Публикации

Строительство малоэтажного жилья в рамках проекта «Букатин луг»

Проблемы и развитие экологического строительства в условиях проектно-строительной деятельности в Волгоградской области

Создание жилой среды с учетом экономного пользования ресурсов энергетического, материального и территориального характера, олицетворяет развитие современного города. Высокую актуальность данный предмет обсуждения сохраняет и в городе Волгограде, поскольку прогресс отношений социально-экономического плана в корне изменил условия проектно-строительной деятельности. Ужесточились требования рыночной экономики к зданиям, технологиям их возведения и условиям эксплуатации. Все более перспективным становится экономное потребление ресурсов для жизнедеятельности.

Существующие на данный момент сферы строительства — устройство многоэтажного жилья и частных коттеджей —  не соответствуют потребностям в обеспечении комфортных и экономически выгодных условий для городского населения.

Многоэтажное крупнопанельное жилье, нуждающееся в крупных первоочередных вложениях на сырьевое обеспечение, исполнение работ по строительству и монтажу, оказалось невыгодным. Необходимо помнить, что здания такого типа не соответствуют должному уровню условий жизни, для сообщения жителей с природой, так же являющиеся  высокоэнергоёмкими при эксплуатации.

Наиболее комфортные условия проживания на городских территориях представляет малоэтажная «коттеджная» застройка, получившая популярность в последнее время. Вместе с тем, развитие застройки данного вида может привести к увеличению площади городских территорий, требующей немалых затрат на организацию инженерных коммуникаций. К недостаткам рассматриваемого жилья возможно приписать высокую цену на строительство и эксплуатацию.

В городе Волгограде и Волгоградской области ситуация возведения жилых зданий в городе Волгограде, в современных условиях, позволяет оценить низкую эффективность установившихся типов жилых зданий и приемов застройки. «Статистика свидетельствует о том,  что проблемы жилищного строительства в Волгоградском регионе стоят очень остро:  так 30 %  жилищного фонда имеет износ от 31 до 65 %;  68 %  жилищного фонда имеет износ около 30 %; 6,8 % домохозяйств не довольны ситуацией в жилищном секторе; не более 70 %  жилищного фонда региона обеспечены горячим водоснабжением,  водоотведением» [1]. Опыт строительной практики показывает, что необходим поиск инновационных принципов организации городского жилища.

Анализ экологических аспектов введения высокоплотного малоэтажного жилья не соответствует вопросам, связанным с разрешением проблем увеличения плотности застройки и приводит к организации новейших форм сооружений и застройки с принятыми градостроительными, архитектурными, конструктивными отличиями, и особенной функциональной организацией и новым обличием [2].

Итак, комплексная малоэтажная застройка обладает рядом преимуществ в сравнении с многоэтажной, которая является более комфортной, здоровой, гармонирующей с природной средой, ресурсосберегающей и экономичной.

В комплексе, проектирование развития территориального фонда Волгоградской области, которое основано на приоритете роста, экономическом расположении продуктивных сил при возведении жилья, гарантирующем имеющийся и намечаемый спрос населения — одно из важных направлений развития области.

Малоэффективными являются объемы при строительстве жилья  в Волгоградской области и их увеличение зависит напрямую от полноценного исследования и территориального прогресса, технико-экономического мотивированного градостроительного проектирования.

С возрастанием объемов жилищного строительства усиливается роль предприятий, производящих строительные материалы и конструкции. Строительный комплекс региона включает строительные организации по производству материалов и ресурсно-сырьевого обеспечения. Предметом для обсуждения в развитии строительной индустрии является использование энерго- и ресурсосберегающих технологий в производстве стройматериалов и продуктивных технологий в строительстве, соответствующих современным тенденциям в градостроительном и экологическом плане.

В области определена нормативная база в данном направлении: принято ряд постановлений администрацией Волгоградской области, устанавливающих механизм разрешения проблем ресурсо- и энергосбережения.

Производство стройматериалов существенно потребляет сырьевые ресурсы, как естественные, так и техногенные. Степень переработки строительных отходов в развитых странах составляет 70- 90%. В области этот показатель не более 20%. Используемые на данный момент полносборные конструктивные элементы и строящиеся многоэтажные строения, достаточно материалоемкие и потребляют большое количество энергоресурсов. Снижение энергозатрат возможно при переходе на строительство сооружений нового поколения.

Жилищно-коммунальный сектор — один из серьезных потребителей тепловой энергии хозяйства области. Уменьшение расходов энергетического плана при эксплуатации и строительстве зданий потребует модернизации оборудования, первоочередно систем теплоснабжения, горячего и холодного водоснабжения, систем вентиляции, ограждающих конструкций. Проблемы сохранения энергии сейчас обсуждаются и воплощаются в проектах на новое строительство и при капитальном ремонте и эксплуатации жилых объектов, возможно монтирование индивидуального теплового обеспечения в новых строениях и реконструируемом жилом помещении. Энергопотребление существенно можно сократить. применяя современные системы освещения. Теплозащита наружного ограждения нуждается в совершенствовании используемых технологий, материалов и конструкций. В рассматриваемой сфере Волгоградская область не занимает лидирующие позиции в Российской Федерации, но предприятиями стройиндустрии регулируется производство данных энергоэффективных материалов: ячеистого бетона, крупноформатных керамических блоков, экструдированного полистирола, теплоизоляционных материалов на основе минерального волокна.

Проблемы в жилищном строительстве имеют два направления: а) проблемы, оказывающие воздействие на интенсивность предложений на жилищном рынке; б) проблемы, оказывающие воздействие на интенсивность спроса на жильё. К проблемам первого направления, следует отнести:

  1. Присутствие административных барьеров при получении исходной документации на возведение объектов, заключение государственной экспертизы на проектные требования, технические условия на присоединение объектов к инженерной коммуникации и разрешений на эксплуатацию возведенных сооружений.
  2. Недостаток подготовленных к застройке территорий, снабженных коммунальной инфраструктурой.
  3. Отсутствие для многих застройщиков кредитного обеспечения для условий строительства.
  4. Кадровая проблема в отрасли.

В строительных организациях Волгоградской области идут работы по вводу мощностей, освоению и выпуску новой продукции.  Проводится реконструкция и техническое перевооружение предприятий, направленных на рост производства продукции.

Главный принцип осуществления действий по сохранению энергетических ресурсов и увеличению энергоэффективности Волгоградской области находит применение в повышении уровня энергоэффективности, экологичности, ресурсосбережения в градостроительных и строительных решениях, применяемых технологий и строительных материалов – как в многоэтажном, так и в малоэтажном домостроении. В рамках развития малоэтажного строящегося жилья, с учетом имеющихся основных ограничительных факторов (отсутствие объектов коммунальной инфраструктуры и затратность обеспечения подключения к ним новых строящихся коттеджных поселков) будут опробованы механизмы применения автономных источников энергии, так же за счет переработки вторичного сырья.

В числе актуальных направлений производства стройматериалов, ориентированных на достижение поставленной задачи по энергоресурсосбережению, определены:

  • организация переработки отходов добычи карбонатных пород для применения на производствах стройматериалов;
  • развитие в области производств малоэтажных жилых домов c максимальным использованием местных энергоресурсоэффективных материалов;
  • производство малоэтажного жилья эконом-класса с использованием в качестве несущего элемента легкого каркаса и теплоизоляцией наружных стен из монолитного пенобетона и пеногипсобетона.

Сегодня все большую известность находят экологические инновационные решения, использующиеся в строительной индустрии и в Волгоградской области. Зеленое строительство – перспективное направление в строительстве, представляющееся на разного рода международных строительных форумах и симпозиумах.

Распространенность возведения зеленых зданий вызвана имеющимися высокими эксплуатационными характеристиками, соответствующие международному экологическому стандарту строительства. На сегодняшний день имеют место новейшие экологические разработки, благодаря которым строительные фирмы начинают крупномасштабные работы по строительству индивидуальных и общественных зеленых зданий [3]. Основной составляющей зданий и сооружений, возведенных с помощью «зеленых» технологий,  оказывается двойное остекление фасадов со встроенными вентиляционными системами между стекол. Так же, рассматриваемые здания будут снабжены специфическими жалюзи, изменяющими свои углы наклона в зависимости от времени суток и метеоусловий, что даст возможность не только автоматически координировать естественное освещение в зданиях, но и существенно снизить затраты на электроэнергию и кондиционирование помещений. Еще одними новшествами при возведении экологичных сооружений будут: существование централизованных систем сборов атмосферных осадков, систем очистки питьевой воды, подаваемой в помещение, что снизит расходы на внешние водные источники. Монтированные блоки солнечных коллекторов, отвечающие за подогрев воды, будут служить источником электричества [4].

Одним из главных  компонентов зеленых зданий будут мощные ветровые турбины, установленные внутри самого здания, в основном, на технических этажах. Такие турбины допускают возможность продувать здание насквозь, без сквозняка и воздушных ям. При их присутствии, помещение не понесет потери тепла. Именно поэтому, сооружения с использованием экотехнологий имеют плавный обтекаемый вид.

«Зеленое строительство» – область архитектуры и строительства, направленная на построение и эксплуатацию зданий с малым влиянием на природную среду. Уменьшение потребления энерго-материальных ресурсов в течении всего жизненного цикла здания – начиная с выбора участка проектирования, выполнения работ по возведению и эксплуатации, ремонту, сносу и роста комфортных условий внутренней среды за счет применения зеленых технологий, приходится основной задачей рассматриваемой отрасли.

Экологическое регулирование путем «экопроектирования» зданий обусловлено сокращением отходов и вредных выбросов, эффективным привлечением ресурсов энергетического и водного обеспечения, применением безвредных стройматериалов, и использованием обновляемых источников энергии для удовлетворения энергетических нужд (энергия солнца, энергия ветра, геотермальная энергетика).

В качестве ведущих экологических разработок на данный момент рассматриваются:

  • растительная целлюлоза, по прочности не уступающая стали и использующаяся для создания новых классов биоматериалов с широким спектром применения;
  • биобетон, сохраняющий и активизирующий рост биоорганизма преимущественно на своей поверхности;
  • Neopor – материал для теплоизоляции, отражающий тепловые волны, сильно снижая потери тепла в здании, и достаточно увеличивая теплоизолирующие свойства материала; и др. [5].

Следовательно, «зелёную архитектуру» возможно рассмотреть как слияние инженерного, ландшафтного и архитектурного решения, придерживающихся следующих принципов: сохранения энергии, привлечения солнечной активности, снижения объема нового строительства, внимания к окружающей среде, принцип целостности.

Одной из важных является возможность, сооружениям, построенным с применением данной экологической технологии, самостоятельно обеспечивать свои потребности в энергетических источниках, не привлекая внешние источники электропитания [6].

Строительство – процесс достаточно непродолжительный. В то время как объекты, являющиеся следствием возведения урбанизированных территорий, пагубно влияют на окружающую природную среду. К источникам негативных воздействий на существующие здания следует отнести: нарушение освещения и проветривания, важнейшие изменения гидрологических свойств территорий, как под новое строительство, так и под вблизи расположенные существующие строения, сокращение зеленых насаждений, загрязнение водного, почвенного состава и атмосферного воздуха, из-за выбросов промышленных предприятий и накоплений коммунально-бытовых отходов.

Решения, заложенные при проектировании, качество их исполнения и условия эксплуатации объектов оказывают непосредственное влияние на природную среду на территории строительства и ее качество.

На основании вышеизложенного следует отметить, что уже на этапе проектирования необходимо определять как само строительство и объект в будущем повлияют на характер взаимоотношений их с окружающей средой. Организация искусственной среды для жизнедеятельности общества происходит в согласии с природой или наперекор ей.

Экологическим вопросам при возведении жилого фонда начали уделять внимание недавно, перейдя к качественной оценке строительной продукции. На особенности жилья оказывает влияние изначально выбор материалов для строительства, из которого изготовлены конструкции и отделано помещение. Необходимо использовать такое сырье, которое более благоприятно для человека, а также по-разному оказывает влияние на природную среду. Важным является выбор эффективных материалов с учетом экологических составляющих. Для чего собственно и необходима экологическая оценка и классификация строительных материалов согласно требованиям защиты окружающей среды.

Авторы считают, что необходимо: — подойти к созданию городского жилища, которое отличается от аналогов более благоприятным взаимодействием с природой и гарантирует высокие гигиенические и функциональные качества при экономном потреблении ресурсов и ввести в практику элементы экологичного жилья, повышающие его тепловую эффективность, автономность и экономичность в эксплуатации.

Побуждением к оперативному развитию зеленого строительства становится осложнение ситуации в экологической сфере, мировое загрязнение окружающей среды и глобальное потепление. Отделочные материалы следует отбирать соответственно утвержденному Минздравом России перечню, постоянно обновляющийся передовыми материалами, которые получили сертификат экологического качества.

В строительстве экологическая оценка проектов, участков земли, применяемых материалов стала незаменяемой частью технологического процесса возведения любого здания. В нее входит наличие или отсутствие вредных воздействий материалов на людей, находящихся в помещении, в конструкциях которого применен данный материал. К веществам, опасным для человека, относятся металлы: хром, свинец, ртуть, кадмий и др. Они могут находиться в виде солей и других соединений в красках, цементе и особенно в материалах, производство которых налажено из отходов.

Иная составляющая эколого-гигиенической оценки — радиационно-гигиеническая, ввод в действие ГОСТ 30108 – 94. Данному анализу в обязательном порядке подвергаются искусственные и природные каменные материалы, особенно материалы из отходов производства и побочных продуктов.

В нормативно-методической документации на строительный материал устанавливается область его использования:

  1. для строительства жилых зданий, детских и школьных зданий, лечебно-профилактических учреждений и других зданий группы А;
  2. нежилых зданий и сооружений группы Б, В и Г.

Любой материал не может быть изготовлен без материальных затрат ресурсов и энергии, несущие негативные последствия для окружающей среды, как следствие ни один из материалов, используемых в строительстве, не имеет права претендовать на звание экологически чистого.

Энергоэффективность — рациональное использование энергетических ресурсов с целью оптимизации количества реализуемой энергии для сохранения одного и того же уровня энергообеспечения здания. Так кирпич сменил глину, повысив прочность зданий и позволив увеличить их этажность, а использование металлопластиковых окон позволило повысить шумоизоляцию помещения.

Для максимального снижения энергозатрат необходим комплекс мероприятий, позволяющих утеплить фасад и кровлю, полностью реконструировать сети центрального водоснабжения. Большая часть теплопотерь через ограждающие конструкции здания происходит через окна (более 50%), в связи с чем нужно повышать теплоизоляционные качества окон. Применение окон с теплоотражающими стеклами позволяет снизить потери тепла через них до 40% [7]. Одним из эффективных способов энергосбережения является эксплуатация системы «умный дом», применяемая автоматический контроль инженерных системам дома (отопление, вентиляция, освещение).

Потери энергоресурсов в разводящих тепловых сетях характеризуются своей масштабностью. В небольших местных котельных малоэффективны системы водоподготовки, что является следствием образования накипи в котлах и теплообменниках и приводит к уменьшению показателей их экономичности. При этом  коэффициент полезного действия котлов через 2-3 месяца эксплуатации в условиях плохой водоподготовки падает до 60 %. Неучтенные расходы водных ресурсов в среднем достигают до 30%. В результате фактического износа основных фондов предприятий водопроводно-канализационного хозяйства, потери воды в среднем по нашей стране составляют более 23% в год, а в некоторых городах потери воды достигли 40%. В результате замене подлежат более 42% водопроводных сетей, канализационных сетей – более 35% от общего их протяжения. Однако следует отметить, что ежегодно подлежат замене менее 1,5% водопроводных и 0,5% канализационных сетей [8,c.2].

Одним из направлений решения вышеописанной проблемы в 2000 г. была  разработана  и рекомендована для практической реализации подпрограмма «Энергоресурсосбережение в ЖКХ» Федеральной целевой программы «Энергосбережение России». В городах должны были быть разработаны программы энергоресурсосбережения в ЖКХ, включающие в себя конкретные мероприятия по экономии энерго, теплоресурсов и воды с технико-экономической оценкой требуемых затрат и ожидаемого экономического эффекта [8,c.3].

Главной целью энергоресурсосберегающей политики в жилищной сфере является снижение себестоимости жилищно-коммунальных услуг. Жилищная отрасль является одним из основных потребителей топливо-знергетических ресурсов, что составляет более 30% всего энергопотребления в нашей стране. Наряду с этим в ЖКХ регионов России находятся огромные резервы экономии различных видов энергии, в том числе воды: тепловая энергия (25-60%), электроэнергия (15-25%), вода (20-30%). Так же, в нашей стране удельное потребление энергоресурсов на одного человека во многом превышает аналогичные показатели в европейских странах, так, по тепловой энергии превышение составляет в 2-3 раза; по водным ресурсам – в 1,5-2 раза [8,с.1].

В Волгоградской области уже возводят жилые здания с высокими условиями экологических составляющих. К их числу можно отнести сооружения в городе Волжском, при поддержке застройщика «Ахтуба сити парк» и недавно начатый проект «Букатин Луг»  в городе Краснослободске, застройщиком которого выступает компания «Синара-Девелопмент». Кирпичные многоквартирные дома по проекту «Букатин Луг» построены  по технологии «теплый дом», что позволяет обеспечить высокую энергоэффективность квартир (рис.1).

Строительство многоэтажных домов в рамках проекта «Букатин луг»

Рис.1 Строительство многоэтажных домов в рамках проекта «Букатин луг»

Так же в данном проекте предусматривается возведение коттеджей и таунхаусов (рис.2). Современные инженерные решения (новые инженерные сети: электричество, вода, канализация, газ) являются неотъемлемой составляющей данного проектирования. При строительстве микрорайона «Букатин Луг» использованы передовые разработки,  применяемые не только для массового жилья, но и для домов повышенной комфортности (классические кирпичные дома с дополнительным наружным утеплением, энергосберегающие стеклопакеты, панорамное остекление окон,  дополнительные клапаны микропроветривания в каждой квартире, индивидуальные газовые котлы и др.).

Строительство малоэтажного жилья в рамках проекта «Букатин луг»

Рис.2 Строительство малоэтажного жилья в рамках проекта «Букатин луг».

Таким образом, отрицательное воздействие строительства протекает на всех его этапах: от получения стройматериалов до эксплуатации готовых объектов. Вырубка леса, его переплавление по водоемам, обработка для получения древесины, а затем готовые изделия связаны с загрязнением и ухудшением состояния ландшафтов, атмосферы, воды. В строительстве находят примнение такие материалы как камень, песок, глину, известь и другие ресурсы, получаемые из недр, что наносит непоправимый урон почвенному покрову, растительным и животным сообществам. Производство строительных материалов, разных изделий связано с выбросами пыли, сажи, газа, что вызывает загрязнение воздушного бассейна и негативно сказывается на здоровье человека. Водные ресурсы обширно используются как составляющая для раствора при разработке грунтов и т.д. После использования она сбрасывается и загрязняет водоёмы. Помимо этого, строительство зданий приводит к изменению гидрологического режима.

Возведенные сооружения таким же образом оказывают отрицательное воздействие на природную среду: меняется рельеф проектируемого участка, трансформируется растительный покров, на смену естественным посадкам приходят искусственные. Здания затеняют территории, искажается порядок испарения влаги. Уменьшается продуваемость пространства между сооружениями, а это приводит к повышению температуры. Существует мнение, что процесс застройки необратим. И это так: все меньше остается нетронутых стройкой земель и растительного покрова. Несмотря на это, можно уменьшить убытки, наносимые природной среде. Для этого необходим минимум: вести обязательный учёт принимаемых решений; в крупных строительных компаниях иметь в штате квалифицированного эколога; вовремя проводить природоохранные мероприятия.

При проектировании строительных объектов обязательно нужно учитывать, как именно скажется на природной среде не только появление здания, но и его функционирование и возможная ликвидация. Нельзя забывать о неразрывной связи между человеком и окружающей средой.

В заключении хотелось бы подчеркнуть, что «идея экологичности» стала одной из самых основных направлений в строительстве, хотя как долго она сможет оставаться приоритетом зависит от того насколько мы осознаем необходимость ее существования, иначе она станет лишь очередным веянием моды, которое уже завтра может потерять свою актуальность.

Волгоградская область имеет серьезные предпосылки для дальнейшего развития жилищного строительства, увеличения объемов и повышения доступности жилья для населения. Интенсивный путь развития возведения зданий требует масштабных инвестиций. Жилищное строительство создает в экономике мультипликативный эффект, который приводит к развитию многих смежных отраслей. В связи с участием проведения государственной политики в сфере жилищного строительства находит применение сочетание механизмов государственного инвестирования и частно-государственного взаимодействия. Реализация механизмов и комплекса мероприятий, позволит сформировать необходимый резерв развития территорий муниципальных образований области и обеспечить положительную тенденцию решения жилищного вопроса для населения области и повышения качества его жизни.

Библиографический список:

  1. Баулина О.А. Государственно-частное партнерство как механизм развития жилищного строительства в регионе в условиях нестабильной экономики. В сборнике: Инвестиции, строительство и недвижимость как материальный базис модернизации и инновационного развития экономики Материалы Пятой Всероссийской научно-практической конференции с международным участием: в 2 частях. под редакцией Т.Ю. Овсянниковой. Томск, 2015. — С. 63-68.
  2. Плотникова Л.В. Экологическое сопровождение объектов строительства // Экология урбанизированных территорий. — 2006. — № 3.
  3. Матросов Ю.А. Энергосбережение в зданиях. Проблема и пути ее решения. – РААСН.: НИИ строительной физики, 2008. — 496 с.
  4. Молодкин С.А. Принципы формирования архитектуры энергоэффективных высотных жилых зданий: Дисс.на соиск. Учен. Стен. Канн. Архитектуры, Москва, 2007. — 216 с.
  5. Макеева М.Н., Гвоздева А.А., Циленко Л.П. Ecology today (Экология сегодня): Учеб. пособие. Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2005. — 140 с.
  6. Страхова Н.А., Пирожникова А. П. Контроль энергоэффективности зданий и сооружений как инструмент энергосбережения. Научное обозрение, №7(3), 2014 год. С. 789-792.
  7. Тюрина Н.С. Экологические аспекты энергосбережения в системах отопления и вентиляции. Научное обозрение, № 2, — 2014 год. — С. 598-602.
  8. Борисова Н.И., Борисов А.В. К вопросу об энергоресурсосбережении и энергоаудите ЖКХ регионов России в новых экономических условиях. Актуальные проблемы экономики и менеджмента. 2014. — № 3 (03). — С. 11-17.

Проблемы и развитие экологического строительства в условиях проектно-строительной деятельности в Волгоградской области Читать дальше »

Схема корреспонденции счетов по формированию уставного капитала

Формирование учетно-аналитических подсистем для управления инвестированным капиталом

Введение

Реформирование современной системы учета, адаптация его методологии к международным стандартам финансовой отчетности оказывают существенное влияние на развитие учетно-аналитических подсистем, необходимых для  управления собственным капиталом  организаций. Особенно остро встает проблема создания методики учета инвестированного капитала, которая позволит сформировать информацию, необходимую для оценки первоначального инвестированного капитала, его последующих изменений, размера вкладов инвесторов, возможность выплаты дивидендов. Потребность информационного обеспечения анализа и контроля инвестированного капитала определила актуальность исследования.

Инвестированный капитал в подсистеме бухгалтерского учета

Формирование собственного капитала в подсистеме бухгалтерского учета осуществляется с момента создания первоначального инвестированного капитала, который представляет собой совокупность  в денежном выражении вкладов учредителей (участников, вкладчиков, пайщиков) в имущество организации для обеспечения деятельности в размерах, определенных учредительными документами и определяется, как уставный капитал.

Выступая в сферах заготовления, производства и реализации в качестве средства производства и предмета труда, уставный капитал является источником получения прибавочной стоимости. Вложения капитала позволяют организации расширять свою деятельность и, как следствие, увеличивать прибыль для последующего развития.

В своих работах Ануфриев Е.В. характеризует уставный капитал, как стартовый капитал, необходимый предприятию для осуществления финансово — хозяйственной деятельности с целью получения прибыли [1].  П.С. Безруких рассматривает уставный капитал как совокупную величину вложений учредителей. Бухгалтеры (экономисты) трактуя капитал, как  бухгалтерскую категорию, используют термин «капитал» для описания определенного вида денег. Капитал обычно противопоставляется другому термину — «доход». Доходы — это деньги, которые заработаны в процессе деятельности организации. Капитал — это те деньги, которые организация инвестирует в свою хозяйственную деятельность, приобретая внеоборотные и оборотные активы в конечном итоге для получения прибыли [2].

Учитывая особенности формирования уставного капитала в организациях  различных организационно правовых форм, определенных нормативно законодательными актами, уставный капитал, с точки зрения бухгалтерского учета, определяется как стоимостная оценка акций (для акционерных обществ) или иных форм вкладов учредителей. [5]

По нашему мнению, с бухгалтерской точки зрения, уставный капитал представляет собой имущественные и денежные ресурсы, инвестированные участниками, имеющие стоимостную оценку, необходимые для финансового и материального обеспечения первого хозяйственного цикла созданного юридического лица.

В качестве вклада в уставный капитал могут быть внесены имущество (как в денежной, так и в натуральной форме) и имущественные права. Форма оплаты вкладов при его учреждении определяется договором о создании организации. Денежная оценка имущества, вносимого при учреждении организации, производится по соглашению между учредителями. Для определения рыночной стоимости такого имущества должен привлекаться независимый оценщик. Величина денежной оценки имущества, произведенной учредителями, не может быть больше величины оценки, произведенной независимым оценщиком. [12]

Способы оценки имущественных и неимущественных вкладов учредителей в уставный капитал организаций в системе бухгалтерского учета определены национальными стандартами, положениями по бухгалтерскому учету  «Учет материально-производственных запасов» ПБУ 5/01, «Учет основных средств» ПБУ 6/01, «Учет финансовых вложений» ПБУ 19/02.

При оплате взносов внеоборотными активами (основными средствами, объектами незавершенного строительства, нематериальными активами) стоимость переданного имущества в учете создаваемого общества должна отражаться по стоимости в оценке, согласованной учредителями или подтвержденной независимым оценщиком. Если передается амортизируемое имущество, бывшее в эксплуатации, суммы ранее начисленной амортизации не учитываются, в организации, получившей такие активы в качестве вклада в уставный капитал, срок полезного использования и норма амортизации определяются исходя из физического состояния принятого к учету.

При оплате взноса основными средствами зачисление полученных объектов в состав основных средств возможно только в случае, если у передающей стороны они также учитывались в составе основных средств. Иными словами, если оплата путем зачисления стоимости объектов основных средств осуществляется физическим лицом, не зарегистрированным в качестве предпринимателя, сумму оценки полученных основных средств необходимо предварительно учесть, как вложения во внеоборотные активы и после производства расходов, необходимых для их ввода в эксплуатацию, и оформления необходимых регистров аналитического учета оформить акт ввода, на основании которого перенести полученную инвентарную стоимость в состав основных средств.

При оплате взноса объектами нематериальных активов должна быть обеспечена возможность собственника (создаваемой организации) отчуждать (обособлять) эти объекты от того, кто их передает; другими словами, невозможно передать просто «интеллектуальную собственность» как характеристику умственных и деловых качеств физического лица: объектами нематериальных активов, разрешенными к передаче, могут быть только надлежащим образом оформленные права пользования зарегистрированными ранее объектами (патенты, авторские права, лицензии, свидетельства и т.п.).

Оценка оборотных активов (материалов, товаров, готовой продукции), вложенных учредителями в уставный капитал организации, в системе бухгалтерского учета осуществляется по фактической себестоимости, определенной по согласованию учредителями. При оплате задолженности товарами, организации розничной торговли могут учитывать полученные ценности по продажной стоимости.

В системе налогового учета, такого разнообразия способов оценки имущественных вкладов учредителями в уставный капитал не предусмотрено. В соответствии с ст. 277 НК РФ имущество принимается на учет по стоимости в оценке,  определенной  в налоговом учете учредителя  на дату перехода права собственности  на указанное имущество (имущественные права), с учетом дополнительных расходов, которые для   целей налогообложения признаются у передающей стороны. [13]

Поскольку, передаваемые средства уже были учтены у организации-учредителя, то передача их новому владельцу осуществляется на основании ранее сформированных данных налогового учета прежнего владельца. Такой подход к оценке имущественных вкладов соблюдает принцип непрерывности и достоверности информации об имущественных объектах.

Сравнительная характеристика способов оценки имущественных вкладов в уставный капитал организации в системе бухгалтерского и налогового учета представлена нами на рисунке 1.

В результате при принятии объекта к учету возникает разница между его оценкой в системе бухгалтерского и налогового учета. В случае, когда оценка, внесенного имущества в уставный капитал в бухгалтерском учете не совпадает с оценкой налогового учета для целей налогообложения прибыли в соответствии со ст.313 НК РФ организация должна самостоятельно разработать регистры налогового учета имущества.

Оценка имущественных вкладов участников в уставный капитал в системе бухгалтерского и налогового учета

Рисунок 1 —  Оценка имущественных вкладов участников в уставный капитал  в системе бухгалтерского и налогового учета

 

Инвестированный капитал в подсистеме налогового учета

Аналитические регистры налогового учета предназначены для систематизации и накопления информации, содержащейся в принятых к учету первичных документах, аналитических данных налогового учета для отражения в расчете налоговой базы.

Основным видом имущества, вносимым в качестве взносов в уставный капитал, являются основные средства. Для учета объектов основных средств нами разработана карточка налогового учета (рис. 2).

Карточка налогового учета объекта основных средств

Рисунок 2 — Карточка налогового учета объекта основных средств

В основе предложенного регистра использована форма инвентарной карточки (форма ОС-6),  которая дополнена соответствующими реквизитами для отражения данных налогового учета. Форма, предложенной карточки позволяет в бухгалтерии на каждый объект открывать единую инвентарную карточку, которая одновременно служит документом и бухгалтерского, и налогового учета. В карточке, открытой по объекту основных средств, внесенного в качестве вклада в уставный капитал предприятия отражается его первоначальная стоимость, сформированная по правилам, установленным гл.25 НК РФ, а именно по стоимости, отраженной в налоговом учете участника.  По объекту указывается момент его принятия к налоговому учету.

В карточке находит отражение информацию по начислению амортизации по объекту основных средств. Отнесение объекта к конкретной амортизационной группе производится в соответствии с Классификацией основных средств, включаемых в амортизационные группы. Учет сумм начисленной амортизации организация ведет в течение всего срока эксплуатации объекта основных средств нарастающим итогом.

Порядок ведения налогового учета устанавливается налогоплательщиком в учетной политике для целей налогообложения, утверждаемой соответствующим приказом (распоряжением) руководителя.

Учетные процедуры  по инвестированию капитала

Указанный в уставе уставный капитал, независимо от того, оплачен он полностью или частично, отражается в бухгалтерском учете на счете 80 «Уставный капитал». Если уставный капитал оплачен не полностью, то оставшаяся часть отражается на счете 75 «Расчеты с учредителями» (задолженность учредителей по вкладам в уставный капитал). [6,7]

На рисунке 3 нами представлена методика учета формирования уставного капитала в предприятиях различных организационно-правовых форм. В акционерных обществах в целях отражения информации, необходимой для регулирования  инвестированного капитала следует предусматривать открытие, как минимум, трех субсчетов к счету 80 «Уставный капитал»: 80/1 «Объявленный капитал», 80/2 «Подписной капитал» и 80/3 «Оплаченный капитал». В организациях других организационных форм собственности (обществе с ограниченной ответственностью, товариществе на вере, потребительском кооперативе и пр.) достаточно двух субсчетов: 80/1 «Зарегистрированный капитал» и 80/2 «Оплаченный капитал».

Схема корреспонденции счетов по формированию уставного капитала

Рисунок 3 — Схема корреспонденции счетов по формированию уставного капитала

Методика бухгалтерского учета формирования уставного капитала в организациях различных организационно правовых форм собственности, с учетом сделанных нами рекомендаций представлена  в таблице 1.

Уставный капитал организаций может изменяться, как и любой другой объект бухгалтерского учета. Исходя из требований действующего законодательства и финансово – производственной целесообразности, организация, может увеличивать или уменьшать свой уставный капитал, а также изменять его структуру. [10,11]

Таблица 1 — Методика учета формирования уставного капитала  в зависимости от организационно-правовых форм

Методика учета формирования уставного капитала в зависимости от организационно-правовых форм

В соответствии со ст.17 Федерального закона N 14-ФЗ увеличение уставного капитала общества допускается только после его полной оплаты. Увеличение уставного капитала общества может осуществляться за счет имущества общества или  дополнительных вкладов участников.

Уставный капитал акционерного общества согласно Федеральному закону №208-ФЗ  может быть изменен путем увеличения номинальной стоимости акций и путем размещения дополнительных акций. Обязательным условием увеличения уставного капитала также как и в ООО является полная оплата ранее его объявленного размера и всех зарегистрированных выпусков акций и иных ценных бумаг.

Паевой фонд производственных кооперативов может быть увеличен за счет взносов дополнительных паев пайщиков. Дополнительные паи вносят  единовременно в денежной форме по желанию члена кооператива сверх обязательного пая, по которому  он получает дивиденды  в размерах и в порядке, определенных уставом кооператива.

Изменение размера уставного капитала ООО или ОАО  за счет имущества общества, как правило, связано изменением номинальной стоимости доли участников в уставном капитале или номинальной стоимости акций. Увеличение номинальной стоимости акций не приводит к изменению объема имущественных прав акционера. Не изменяет объема принадлежащих акционеру прав и увеличение числа принадлежащих ему акций, поскольку в соответствии с положениями ст.28 Закона при увеличении уставного капитала общества за счет его имущества путем размещения дополнительных акций эти акции распределяются среди всех акционеров. При этом каждому акционеру распределяются акции той же категории (типа), что и принадлежащие ему, пропорционально количеству принадлежащих акций.

Источниками пополнения уставного капитала служат в этом случае добавочный капитал, нераспределенная прибыль, резервный капитал. [15]

Основной целью увеличения уставного капитала за счет дополнительных вкладов участников ООО и вкладов третьих лиц, принимаемых в общество, или дополнительного выпуска акций в ОАО является увеличение активов общества, оборачиваемость которых, приведет к  получению прибыли . Однако, общество от проведенных операций доходов не имеет и соответственно не производит уплаты налога на прибыль.

При ведении бухгалтерского учета формирования уставного капитала и расчетов с учредителями по взносам в него особое внимание следует уделять методике аналитического учета, в рамках которого формируется информация, необходимая для принятия управленческих решений. [4,9]

Заключение

Проведенное исследование свидетельствует о том, что при формировании учетно-аналитических подсистем для управления инвестированным капиталом необходимо учитывать особенности бухгалтерского и налогового учета вкладов учредителей в уставный капитал. Разработанная методика по формированию информации в бухгалтерском учете позволяет определять размер зарегистрированного, размещенного и оплаченного капитала, что необходимо для осуществления контроля своевременности оплаты вкладов учредителями и акционерами в соответствии с законодательством и принимать соответствующие управленческие решения. Формирование информации в подсистеме налогового учета позволяет проанализировать возникновение и погашение налоговых обязательств и налоговых разниц, что исключает налоговые риски.

Библиографический список:

  1. Ануфриев В.Е. Бухгалтерский учет основных средств, капитала и прибыли. М.: Бухгалтерский учет, 2002. -163 с.
  2. Бабаев А.Ю. Некоторые вопросы учета капитала./Современный бухучет. — 2004.- № 3.- С. 22-25.
  3. Боброва Е.А. Система управленческого учета в управлении себестоимостью продукции промышленных предприятий /Е.А. Боброва//Вестник ОрелГИЭТ. -2013. -№3(25). — С. 100-105.
  4. Кыштымова Е.А., Лытнева Н.А. Концепция бухгалтерского управленческого учета как информационная система в управлении прибылью коммерческих организаций //Russian Journal of Agricultural and Socio-Economic Sciences, 2012.- Т. 3. № 3. — С. 7-15.
  5. Лытнева Н.А. Методологическая концепция учета, анализа и аудита собственного капитала — Орел, ООО ПФ «Картуш», 2006.- 548 с.
  6. Лытнева Н.А. Бухгалтерский финансовый учет: учебное пособие для студентов вузов. — М.: ФОРУМ -ИНФРА -М, 2009. — 656 с.
  7. Лытнева Н.А. Бухгалтерский учет: учебник. -М.: Форум: ИНФРА-М, 2006. — 496 с.
  8. Лытнева Н.А., Кыштымова Е.А. Прибретение основных средств по договору лизинга// Аудиторские ведомости, — № 9. — С. 70-75.
  9. Лытнева Н.А., Парушина Н.В. Аффилированные лица: учет и отражение в бухгалтерской отчетности// Бухгалтерский учет, 2001.- № 15.- С. 3.
  10. Лытнева Н.А., Семенов С.Г. Методика определения вероятности банкротства организаций в российской и зарубежной практике// Вестник ОрелГИЭТ, 2010.- № 2 (12). -С. 52-57.
  11. Лытнева Н.А., Сысоева О.Н. Развитие инновационных методов в управлении результативностью хозяйственных систем// Вестник Орловского государственного аграрного университета. — 2012.- Т. 38. № 5. — С. 118-122.
  12. Лытнева Н.А. Методология концепции учета, анализа и аудита собственного капитала : автореферат дис. док. экон. наук/Н.А. Лытнева. -М.:РГТЭУ, 2006.-44 с.
  13. Парушина Н.В. Налоговый анализ в сфере предпринимательства: показатели и методика /Н.В. Парушина, Н.А. Лытнева//Аудитор. -2009. -№12-С. 50-58.
  14. Пьянова Н.В., Лытнева Н.А. Методология развития инновационных подходов в механизме управления расходами коммерческих организаций//Вестник ОрелГИЭТ. — 2012.- № 2(20).- С. 117-125.
  15. Сысоева О.Н., Лытнева Н.А. Исследование стратегического управления прибылью в инновационной среде// Вестник ОрелГИЭТ, 2012.- № 4. — С. 57.

Формирование учетно-аналитических подсистем для управления инвестированным капиталом Читать дальше »

Ретроспективный анализ понятия инновационной деятельности, ее роль в развитии аграрных предприятий

Введение

Современные тенденции развития аграрного сектора экономики определяют необходимость разработки эффективного механизма управления инновационной деятельностью сельскохозяйственных предприятий, целью которой является обеспечение продовольственной независимости России, насыщение внутреннего рынка продовольствием.  Актуальным на сегодняшний день становится формирование конкурентной стратегии предприятий агропромышленного комплекса (АПК) и достижение конкурентных преимуществ на основе использования результатов инновационной деятельности, которая  позволяет повысить степень интенсификации аграрного и перерабатывающего производства, производительность труда, максимизировать прибыль во всех отраслях  агропромышленного комплекса. В настоящее время на различных уровнях иерархического управления инновационными процессами предусмотрена ориентация на ведение агропромышленного производства с учетом факторов рационального использования природного, производственного и научно-технического  потенциалов аграрного сектора.

На основе сформированной инновационной политики государства, определенной Стратегией инновационного развития Российской Федерации на период до 2020 года, утвержденной распоряжением Правительства РФ от 8 декабря 2011 г. № 2227-р, выделяются стратегия инновационного развития АПК, ее основные цели, задачи и механизм поддержки инновационных программ и проектов.  Как отмечено в Стратегии  «Россия ставит перед собой амбициозные, но достижимые цели долгосрочного развития, заключающиеся в обеспечении высокого уровня благосостояния населения и закреплении геополитической роли страны как одного из лидеров, определяющих мировую политическую повестку дня. Единственным возможным способом достижения этих целей является переход экономики на инновационную социально ориентированную модель развития» [10].

Поиск современных способов и форм управления в аграрном секторе экономике обосновывает актуальность исследования инновационной деятельности, ее сущности и основных элементов.

Ретроспективный подход в исследовании категории «инновация»

Совершенствование  управления инновационным процессом требует изучения становления и формирования категории «инновация» на разных этапах развития экономики. В современной теории инноватики существует большое количество определений инноваций и  направлений исследования в этой области, однако понятийный аппарат, определений сущности данной категории требуют существенной разработки таких понятий, как инновации, инновационный процесс, инновационная деятельность, инновационная политика и др.

Первоначально понятие «инновация» появилось в научных исследованиях культурологов еще в XIX в. при исследовании  обычаев и укладов разных народов. Оно  означало заимствование и распространение отдельных элементов  разных культур. В основном это касалось инфильтрации европейских обычаев и способов организации в традиционные азиатские и африканские общества.

К началу ХХ столетия появились исследования в области технических нововведений. Взаимосвязь науки  и производства  привели к необходимости инновационных исследований в аграрном секторе, развитии экономики, появлении новых концептуальных направлений, способствующих внедрению инноваций в управленческие системы.

Ретроспективные анализ понятийного аппарата свидетельствует о том, что основоположником теории инноваций в экономике считают Й. Шумпетера, который представлял инновацию, как новые комбинации и рассматривал их как средство развития предпринимательства в целях максимизации прибыли. В работе «Теория экономического развития», изданной в 1912 г.,  Й. Шумпетер под предпринимателями понимал  хозяйственные субъекты, целью которых являлось осуществление новых комбинаций в предпринимательстве, как активных его элементов. [15]. Термин «инновация» ученым стал использоваться в 30-х годах ХХ в. Под инновацией он подразумевал изменение с целью внедрения и использования новых видов потребительских товаров, новых производственных, транспортных средств, рынков и форм организации в промышленности. По мнению ученого, инновациям характерно пять характерных изменений в экономическом развитии, а именно:

  • использование новой техники, новых технологических процессов или нового рыночного обеспечения производства, то есть осуществление процесса купли-продажи;
  • внедрение и выпуск продукции с новыми свойствами и качественными характеристиками;
  • использование для производств продукции нового сырья;
  • изменения в процессе производства, его организации и материально-технического обеспечения;
  • поиск новых потребителей и появление новых рынков сбыта.

Следующим шагом в развитии инноваций является теория больших циклов продолжительностью 50-60 лет и модели циклов конъюнктуры, разработанные Н.Д. Кондратьевым.  По его мнению, каждый последующий цикл экономического развития связан с приростом запаса капитальных благ, способствующих массовому внедрению накопившихся изобретений. Н.Д. Кондратьев утверждал, что переход к новому циклу обоснован техническим прогрессом, со значительными изменениями в условиях хозяйственной жизни общества. По его мнению, возникшие изменения выражаются новыми комбинациями, техническими изобретениями открытиями, изменениями техники производства и обмена [3]. Н.Д. Кондратьев считал, что в изменениях экономической жизни общества главная роль принадлежит научно-техническим новациям.

Термин «новация» от латинского novatio означает «обновление», т.е. процесс. Родственное слово innovating с английского языка переводится как новаторство, т.е. деятельность новаторов.

Исследование показало,  что термин «инновация» отдельными исследователями трактуется по-разному, в зависимости от объекта и предмета проводимого исследования. Ряд ученых считают, что инновация — это общественно-экономический  процесс, через практическое использование идей и изобретений он  приводит к созданию лучших по свойствам изделий и технологий с получением выгоды и добавочного дохода. Другие исследователи  определяют сущность понятия «инновация» как  что то лучшее, чем существовавшее ранее, что является более эффективным с  положительным результатом. Многие исследователи понимают инновацию как результат творческой деятельности, направленной на разработку, создание и распространение новых видов технологий, организационных форм и т.д.

Сравнительная характеристика научных подходов к категории «инновация»

Для полной оценки и выработки мнения о сущности  инновации, необходимого для управления инновационным процессом в аграрном секторе экономики нами обобщены трактовки в интерпретации различных авторов, а также положения нормативных актов с применением институционального подхода (таблица 1).

 

Таблица 1 — Сравнительный анализ научных подходов к категории «инновации» в экономической литературе

Автор Трактовка категории Научный источник
Авсянников Н.М. Инновация (нововведение) – это результат практического или научно-технического освоения новшества Авсянников Н.М. Инновационный менеджмент. М.: Издательство Российского Университета дружбы народов, 2011. – 189 с.
Баранчеев В.П. Инновацией считается такое новшество, которое появилось в результате осознания потребности в нем, выбора инновационной стратегии развития, поиска и приобретения, адаптации к нему, рутинизации, т.е. включения в технологию  и свою культуру, использования, повышения компетентности и получения выгод Баранчеев В.П. Управление инновациями: учебник / В. П. Баранчеев, Н.П. Масленникова, В.М. Мишин. – М.: Издательство Юрайт; ИД Юрайт, 2011. – 711 с.
Блохина Т.К. Инновация – это развивающийся комплексный процесс создания, распространения и использования новой идеи, которая способствует повышению эффективности работы организации. Блохина Т.К. Экономика и управление инновационной организацией: учебник для бакалавров и магистров / Т.К. Блохина, О.Н. Быков, Т.К. Ермолаева. – М. проспект, 2014. -432 с.
Быстров О.Ф. Инновация (нововведение) — это конечный результат инновационной деятельности, реализованный как новый или усовершенствованный продукт, реализуемый на рынке, новый или усовершенствованный технологический процесс, используемый на практике Быстров, О.Ф. и др. Управление инвестиционной деятельностью в регионах Российской Федерации: Монография / О.Ф. Быстров, В.Я. Поздняков, В.М. Прудников, В.В. Перцов, С.В. Казаков — М.: ИНФРАМ, 2008. – 358 с. – (Научная мысль).
Вертакова Ю.В., Симоненко Е.С. Под инновацией ( англ. innovation) чаще всего понимают «инвестицию в новацию». Инновация представляет собой материализованный результат, полученный от вложения капитала в новую технику или технологию, в новые формы организации производства и управления, включая новые формы контроля, учета, методов планирования и анализа. Вертакова Ю.В., Симоненко Е.С. Управление инновациями: теория и практика: учеб. пособие– М.: Эксмо, 2008. – 432 с.
Горфинкель В.Я.,  Швандар В.А. Инновация — конечный результат внедрения новшества в целях изменения объекта управления и получения экономического, социального, экологического, научно-технического или другого вида эффекта. Экономика предприятия: Учебник для вузов / Под ред. проф. В.Я. Горфинкеля, проф. В.А. Швандара. — 4-е изд., перераб. и доп. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. — 670 с.
Доронин С.Н., Васильева А.О., Буренкова Т.В. Инновация (нововведение) – окончательный факт инновационной  деятельности, получивший воплощение в виде конкретного нового или усовершенствованного продукта, реализуемого на рынке (инновация-продукт), нового или усовершенствованного технологического процесса, используемого в практической деятельности (инновация-процесс) Доронин С.Н., Васильева А.О., Буренкова Т.В. Обеспечение экономической безопасности предприятия. – М.: МЦФЭР, 2006. – 160 с.
Игольников Г.Л., Патрушева Е.Г. Инновация (нововведение) — конечный результат деятельности, получивший реализацию в виде нового или усовершенствованного продукта, реализуемого на рынке, нового или усовершенствованного технологического процесса, используемого в практической деятельности. Игольников. Г.Л., Патрушева, Е.Г. Управленческие основы инновационно-инвестиционной деятельности промышленных предприятий: Учеб. пособие; Яросл. гос. ун-т. – Ярославль, 2002. 107 с.
Кирьяков А.Г. Инновация — завершенный акт качественной модификации технологического базиса производства, характеризуемый, с одной стороны, неопределенностью и краткосрочностью для данного звена общественного производства, а с другой — долгосрочным эффектом, достигаемым суммой инновационных актов, объединенных в непрерывный инновационный процесс. Из этого следует, что инновация есть сочетание дискретности и непрерывности. Кирьяков А.Г. Развитие инновационной деятельности в сельском хозяйстве (теория, методология, практика). Автореферат докт. дис. на соиск. д.э.н.– Ставрополь: ФГБОУ ВПО Ставропольский госуниверситет / ceninauku.rupage_17021.htm
Медынский В.Г. Под инновацией подразумевается объект, внедренный в производство в результате проведенного научного исследования или сделанного открытия, качественно отличный от  предшествующего аналога. Медынский, В.Г. Инновационный менеджмент / В.Г. Медынский – М.: ИНФРА, 2009. – 295 с.
Севастьянова И.Г. Инновация (нововведение) – прибыльное (рентабельное) использование новшеств в виде новых технологий, видов продукции и услуг, организационно-технических и социально-экономических решений Севастьянова, И.Г. Управление инновационной деятельностью: учеб. пособие  – Пермь: Из-во Перм. гос. тех.  Ун-та, 2010. -56 с.
Семенова А.А., Марущак И.И. Инновация распространяется на новый продукт или услуги, способ их производства, новшество в организационной, научно-технической и других сферах, любое усовершенствование, обеспечивающее экономию затрат или создающее для такой экономии Семенова, А.А., Марущак, И.И. Инновационно-инвестиционный менеджмент. Учебное пособие/ Под редакцией М.И. Лещенко. – М.: МГИУ, 2007. – 249 с.
Соколова О.Н. Инновация – это результат реализации новшества в любой сфере жизни и деятельности человека в наукоёмком товарном виде, востребованный рынком, имеющий статус интеллектуальной собственности, ориентированный на положительный эффект. Соколова О.Н. инновационный менеджмент: учебное пособие– 2-е изд., испр. и перераб. – М.: Кнорус, 2013. – 208 с.
Соловьев В.П. С одной стороны — определенная деятельность. С другой стороны, как действие по достижению некоего результата икак сам результат — новшество, нововведение (innovation). Словьев,  В.П. Инновационная деятельность как системный процесс в конкурентной экономике (Синергетические эффекты инноваций).— Киев: Феникс, 2006. — 560 с.
Тебекин А.В. Основными чертами инновации являются: процесс изменений, ориентированный на конечный результат, воплощаемый в виде нового ли усовершенствованного продукта, внедренного на рынке, нового  или усовершенствованного  технологического процесса, используемого в практической деятельности, либо новой или  усовершенствованной организационно-экономической формы, обеспечивающей необходимую экономическую и (или) общественную выгоду. Тебекин, А.В. Инновационный менеджмент: учебник для бакалавров. – М. Издательство Юрайт, 2013. – 476 с.
Титов В.И. Под инновациями в широком смысле понимается прибыльное (рентабельное) использование новшеств в виде новых технологий, видов продукции и услуг, организационно-технических и социально-экономических решений производствен ного, финансового, коммерческого, административного или иного характера. Титов,  В.И. Экономика предприятия : учебник— М. : Эксмо, 2008. — 416 с.
Ушачев И.Г. Инновация — конечный результат инновационной деятельности, получивший воплощение в виде нового или усовершенствованного продукта, внедренного на рынке, нового или усовершенствованного технологического процесса, используемого в практической деятельности. Ушачев, И.Г. Проект Концепции развития инновационных процессов в АПК России. — М.: Всероссийский НИИ экономики сельского хозяйства,2002./ vniiesh.ru…Концепция развития инновационных…АПК…
Фатхутдинов Р.А. Инновация — это конечный результат внедрения новшества с целью изменения объекта управления и получения экономического, социального, экологического, научно-технического или другого вида эффекта Фатхутдинов Р.А. Инновационный менеджмент: Учебник для вузов. 6-е изд. – СПб.: Питер, 2010. – 448 с.

 

Шаранин А.С., Башкатов И.П., Арутюнов Ю.А. Инновация = Новшество + Эффективность новшества + Эффективность нововведения, то есть эффективность продвижения этого новшества. Шаранин, А.С. Инновация как экономическая категория. / http://nsportal.ru.
Шумпетер Й. Инновация – это историческая и необратимая перемена в способе деления вещей. Шумпетер, Й. Теория экономического развития – М.: Прогресс, 1982. –С. 169-170.

 

К примеру, Соловьев В.П. трактует «инновации» с двух позиций. С одной стороны, он их представляет как определенную деятельность, с другой стороны, рассматривает как сам результат — новшество, нововведение (innovation) [9].

Как конечный результат  деятельности определены «инновации» (нововведения) Игольниковым Г.Л., и Патрушевой Е.Г., которые вели исследования в области инновационной политики промышленных предприятий.  Конечный результат деятельности, представляется  ими в виде нового или усовершенствованного продукта, реализуемого на рынке, а также нового или усовершенствованного технологического процесса, используемого в практической деятельности. По их мнению, развитие инновационной деятельности промышленных предприятий, несмотря на их самостоятельность и инициативу должно получать существенную и комплексную поддержку государства, обеспечивающую реальные гарантии и стимулы для отечественных и зарубежных инвестиций. [2]

Проведенный анализ показал, что многими экономистами понятия «новшество» и «инновация» отождествляются. Между тем, проф. Р.А. Фатхутдинов отмечает неидентичность понятий «инновация» и «новшество». Он считает, что новшество  – это оформленный результат фундаментальных, прикладных исследований, разработок или экспериментальных работ в какой-либо сфере деятельности по повышению эффективности. Результат исследований может быть представлен  в виде: открытий;  изобретений;  патентов; товарных знаков;  рационализаторских предложений; документации на новый или усовершенствованный продукт, технологию, управленческий или производственный процесс; организационной, производственной или другой структуры;  ноу-хау;  понятий; научных подходов или принципов; стандартов; рекомендаций; методик; инструкций;  результатов маркетинговых исследований и т.д.

Инновация определяется им как конечный результат внедрения новшества с целью изменения объекта управления и получения экономического, социального, экологического, научно-технического или другого вида эффекта. Суть заключается во  внедрении новшества, ее превращения в форму инновации, т.е.  в завершении инновационной деятельности и получении положительного результата. [14]. С такой точкой зрения согласен В.А. Иванов, и мы ее разделяем.  Иванов В.А.  в своих работах отмечает, что новшество выступает как конкретный результат научных исследований и разработок в виде новой продукции, техники, технологии, информации, методики и т.д. В свою очередь, инновация представляет собой процесс внедрения новшества с целью изменения объекта управления и получения научно-технического, экономического и социального эффекта.

Медынский В.Г. считает, что «под инновацией подразумевается объект, внедренный в производство в результате проведенного научного исследования или сделанного открытия, качественно отличный от предшествующего аналога» [6]. Аврашков понимает инновацию как «синоним нововведения или новшества и может использоваться наряду с ними».

Зарубежная практика исследования  теории «инноваций»

Исследование теоретических основ инновационного развития в зарубежной экономической литературе свидетельствует о том, что термин  «инновация» интерпретируется как превращение потенциального научно-технического прогресса в реальный, который воплощается в новые продукты и технологии.

Немецкий экономист Г. Менш  ввел понятие «базисные нововведения» при исчерпании потенциала, которых возникает период застоя в экономическом развитии. Такую ситуацию он характеризует  как «технологический пат». [7] Другими словами, Г. Менш связывал цикличность экономического развития с цикличностью нововведений. Исследуя специфику нововведений, он распределил  их на три группы, которые последовательно сменяют друг друга и конкурируют за ресурсы:

  • базисные инновации,
  • улучшающие инновации,
  • псевдоинновации.

По его мнению, фазе депрессии характерно образование дискретных групп, или кластеров, базисных нововведений. Связано это с тем, что в данный период развития экономики резко снижается эффективность инвестиций в традиционных направлениях, и внедрение базисных инноваций является единственной возможностью прибыльного инвестирования. В результате «инновации преодолевают депрессию».

Позже А. Кляйнкнехт уточнил тезис о формировании кластеров нововведений на стадии депрессии, отметив, что кластеры нововведений-продуктов действительно образуются на этой стадии, а кластеры нововведений-процессов – на повышательной стадии длинной волны.  Б. Твис определял инновацию как процесс, в котором изобретение или идея приобретают экономическое содержание. Ф Никсон считает, что инновация – это совокупность технических, производственных и коммерческих мероприятий, приводящих к появлению на рынке новых и улучшенных промышленных процессов и оборудования.

Современные подходы к инновационному процессу в АПК

В современных условиях развития экономики важной особенностью, как всего народного хозяйства, так и агропромышленного комплекса является необходимость ускорения научно-техническою прогресса, в основе которого лежат инновационные разработки, позволяющие вести непрерывное обновление аграрного производства на базе освоения достижений науки и техники. В то же время, инновационные процессы должны постоянно регулироваться государством при помощи соответствующей инновационной политики, реализация которой будет способствовать систематическому , экономическому, техническому и технологическому обновлению агропромышленного производства и повышению его эффективности [13].

Агропромышленный комплекс характеризуется тем, что инновационная политика охватывает разнородные по своей технологии и производственной направленности отрасли экономики: система сельского хозяйства, отрасли перерабатывающей промышленности, комбикормовая и микробиологическая промышленность, сельскохозяйственное машиностроение, машиностроение для легкой и пищевой промышленности. На наш взгляд, ключевыми моментами  реализации инновационной политики АПК являются наличие инвестиционной активности, характеризующей степень готовности и стремления хозяйствующих субъектов на всех иерархических уровнях управления к  внедрению инновационных моделей и проектов развития сельскохозяйственного производства, а также инновационного потенциала, обеспечивающего наличие финансовых, материальных и трудовых ресурсов, необходимых для решения поставленных задач. Взаимосвязь этих компонентов способствует развитию инновационной деятельности.

Мы поддерживаем мнение Некрасова К.В., в том, что инновационная деятельность позволяет решать проблемы повышения ресурсной отдачи, преобразования научных, фундаментальных открытий в практические решения, обуславливает конкурентные преимущества организаций и производимой продукции. Отмечая особенности деятельности предприятий АПК, он указывает, что на инновационную деятельность отражается: широкий ассортимент продукции; разнообразие в технологиях производства, условиях хранения и распределения; высокая биологическая ценность; необходимость строгого соблюдения санитарных стандартов при ее производстве, переработке, хранении и распределении. Приведенные обстоятельства позволяют определять инновационную деятельность организаций агропромышленного комплекса как многопрофильную, объединенную единым технологическим процессом, целенаправленную, зависящую от природно-климатических условий, рисковую деятельность по созданию, использованию и распространению инноваций.

Академик РАСХН Ушачев И.Г.  применительно к агропромышленному производству характеризует инновационную деятельность как совокупность последовательно осуществляемых действий по созданию нового или усовершенствованного продукта и организации его производства на основе использования результатов научных исследований и разработок или передаваемого производственного опыта. [13] Инновационную деятельность он увязывал с деятельностью конкретных специалистов.

Основным инструментом инновационной деятельности являются инновации, которые в узком смысле способствуют возникновению различных инновационных процессов в системе АПК и являются двигателем научно-технического процесса в широком смысле. Непрерывное осуществление инновационной деятельности в АПК,  продвижение инноваций  предопределяют формирование инновационных процессов,  которые посредством взаимосвязанных мероприятий способствуют внедрению в практику сельскохозяйственных предприятий результатов исследований и разработок в виде  новых сортов растений, пород и видов животных, новых или улучшенных продуктов питания, материалов, новых технологий в растениеводстве и животноводстве, новых удобрений и средств защиты растений и животных, методов профилактики и лечения животных и птицы.

Заключение

Как показала исследование,  для организации эффективного управления управление инвестиционной  деятельностью требуется глубокое всестороннее изучение ее понятий и трактовок, от которых зависит формирование сущности и роль внедрения инноваций в развитие АПК. Исследование теоретических основ инвестиционной  деятельности необходимо для разработки мероприятий, направленных на повышение качества системы  управления инновационным процессом, начиная от разработки и внедрения новшества, вплоть до получения инновационного результата в виде экономической выгоды,  способствующей решению продовольственных задач.

Библиографический список:

  1. Гончаров П.В., Лытнева Н.А. Аналитические возможности бухгалтерской (финансовой) отчетности в управлении инновационно-инвестиционной деятельностью предприятий АПК// Фундаментальные исследования, 2015.- № 2-5.- С. 1017-1022.
  2. Игольников Г.Л., Патрушева Е.Г. Управленческие основы инновационно-инвестиционной деятельности промышленных предприятий: Учеб. пособие [Текст]/ Г.Л. Игольников, Е.Г. Патрушева; Яросл. гос. ун-т. – Ярославль, 2002.- 107 с.
  3. Кондратьев Н.Д. Избранные сочинения. [Текст]/ Н.Д. Кондратьев – М.: Экономика, 1993. – 543 с.
  4. Лытнева Н. А. Управление капиталом: современные концепции методологии учетного обеспечения. Монография/Н. А. Лытнева, Е. А. Кыштымова, Н. В. Акимова. — Орёл: Изд-во ОрёлГАУ, 2009. -241 с.
  5. Лытнева Н.А., Пьянова Н.В. Методология развития инновационных подходов в механизме управления расходами торговых организаций [Текст]/ Н.А. Лытнева, Н.В. Пьянова// Вестник ОрелГИЭТ, 2012. — №2(20). – с. 117-125.
  6. Медынский В.Г. Инновационный менеджмент [Текст]/ В.Г. Медынский – М.: ИНФРА, 2009. – 295 с.
  7. Менш Г. Технологический пат: инновации преодолевают депрессию. [Электронный ресурс]/ Г. Менш.- URL: http:/www/russtrategy.ru/training/lecturers/mensch/.
  8. Стратегические аспекты концепции экономического анализа в управлении собственным капиталом коммерческих организаций /Н. А. Лытнева, О. В. Губина, В. Е. Губин; под общ. ред. Н. А. Лытневой. -Орёл: Орёл ГИЭТ, 2010. -136 с.
  9. Соловьев В.П. Инновационная деятельность как системный процесс в конкурентной экономике (Синергетические эффекты инноваций). [Текст]/ В.П.Соловьев — Киев: Феникс, 2006. — 560 с.
  10. Стратегия инновационного развития Российской Федерации на период до 2020 года. Распоряжение Правительства РФ от 8 декабря 2011 г. № 2227-р [Электронный ресурс]/ СПС Консультант плюс.
  11. Сысоева О.Н., Лытнева Н.А. Развитие инновационных методов в управлении результативностью хозяйственных систем //Вестник Орловского государственного аграрного университета, 2012.- №3.- С.87.
  12. Сысоева О.Н., Лытнева Н.А. Исследование стратегического управления прибылью в инновационной среде //Вестник ОрелГИЭТ. 2012. № 4. С. 57.
  13. Ушачев И.Г. Проект Концепции развития инновационных процессов в АПК России. [Электронный ресурс]/ И.Г. Ушачев — М.: Всероссийский НИИ экономики сельского хозяйства,2002./ ru›…Концепция развития инновационных…АПК…
  14. Фатхутдинов Р.А. Инновационный менеджмент: Учебник для вузов. 6-е изд. [Текст]/ Р.А. Фатхутдинов – СПб.: Питер, 2010. – 448 с.
  15. Шумпетер Й. Теория экономического развития [Текст]/ Й. Шумпетер – М.: Прогресс, 1982. –С. 169-170.

Ретроспективный анализ понятия инновационной деятельности, ее роль в развитии аграрных предприятий Читать дальше »

Автоматизация процессов управления как фактор возникновения профессий будущего

Введение

Актуальность исследования связана с тем, что возникновение профессий будущего является неотъемлемой частью развития информационных технологий, передачи функций управления автоматизированным системам, а также необходимостью формирования специалистов будущего с широким спектром надпрофессиональных навыков.

Цель статьи – выявить современные проблемы  управления, констатировать необходимость автоматизации функций управления опираясь на данные Национального бюро экономических исследований (NBER), Агентства стратегических инициатив и Московской школы управления «Сколково».

Анализ научной литературы. Отечественные и зарубежные ученые проводят моделирование спроса и предложений профессий на рынке труда. Национального бюро экономических исследований (NBER) [13] и Агентство стратегических инициатив и Московской школы управления «Сколково» [14] независимо друг от друга определили потребность в специалистах будущего. Потребность специалистов будущего связана с совершенствованием системы управления. Совершенствование системы управления необходимо проводить, решая основные проблемы управления.

Основная проблема управления заключается в отсутствии практических методов решения управленческих задач в постоянно меняющейся среде, при отсутствии статистической (достоверной) информации, а также присутствия человеческого фактора выбора решения. Проведенный анализ данных Национального бюро экономических исследований (NBER)1 показывает, что NBER:

  1. проводит эмпирические исследования по широкому кругу вопросов для различных отраслей экономики, промышленности, отдельного знания;
  2. привлекает к разработкам научный кадровый потенциал разных стран;
  3. уделяет значительное внимание моделированию детерминанты спроса в различных ситуациях на основе неоклассической модели оптимизации поведения и роли информации в рынках;
  4. проводит моделирование твердых решений (Хулио Rotemberg (w13754);
  5. прогнозирует «взрыв» цифровой экономики (Дэвид Reiley (w12785);
  6. разрабатывает методы взвешивания решений по «кликабельности»2 (Сьюзан Атей и Эллисон (w15253);
  7. формирует модель спроса и предложения профессий на рынке труда.

По прогнозам ученых, привлеченных к научно-исследовательским работам Национального бюро экономических исследований (NBER), ожидается замена профессий на рынке труда машинами, автоматизированными система и роботами. Идея, конечно же, не нова, но прогноз — 30 % профессий от общего количества всех имеющихся профессий – цифра большая.  Именно сейчас требуется отобрать, какие именно профессии попадут в эти 30 %! Начнем с того, что большая часть замены профессий произойдет в системе управления. Рассмотрим пример: Как прокололись HR-менеджеры? Управление предприятием напрямую зависит от человеческого капитала3. В зависимости от того, каким образом проводят рекрутеры отбор кандидатов на вакантные должности, происходит подбор персонала. Модель исследования NBER выглядела следующим образом:

  1. Работодатели искали временных сотрудников на 300 тысяч вакантных мест, не требующих высокой квалификации (Call-центры, ввод и обработка данных).
  2. Часть нанятых кандидатов была отобрана людьми, а часть принята по рекомендации компьютера (отбор по результатам тестирования).
  3. Рекрутеры отклонялись от рекомендаций программы и выбирали человека на свое усмотрение, не доверяя алгоритмам (человеческий фактор).

Результаты проведенных исследований показали, что:

  1. рекрутеры доверяли своим инстинктам: работники, которые были взяты по рекомендации автоматизированной системы отбора, в среднем оставались работать в компаниях на 8% дольше остальных;
  2. измерив производительность труда, ученые пришли к выводу, что нанятые рекрутерами сотрудники работали не лучше, но и не хуже тех, кто был отобран по результат проведенных тестирований (подбор персонала).

По мнению российского ведущего международного эксперта в области HR-технологий и инновационных решений в HR,  Тараса Полищука4 нас ждут следующие преобразования. Вот, что он прокомментировал на Международном саммите HR Digital, 2015: «Кроме массового подбора, в ближайшем будущем у HR-менеджера могут отобрать и другие функции. Многие вещи будут автоматизированы гораздо быстрее, чем подбор: вовлечение, геймификация, обучение и адаптация сотрудников, управление знаниями, оценка персонала и перфоманс-ревью..»[15].

Из выступлений специалистов на Международном саммите HR Digital, 2015 можно сделать выводы:

  1. частичная передача функций HR-менеджера автоматизированным системам способствует сокращению расходов в части оплаты труда и повышению эффективности бизнес-процессов;
  2. повышение качества отбора за счет применения психометрических тестов и программных решений [5] способствует наращиванию человеческого капитала [12], обеспечивая стабильность развития компании.

Предполагается, что HR-менеджеры останутся в прошлом. Эти же мысли подтверждаются исследованиями профессора Оксфордского университета Майкла Осборна и Карла Фрея5. Если вступают в силу автоматизированные системы, роботы и машины, становится вопрос их эксплуатации, технического обслуживания, ремонта и утилизации. Наступает век спроса на технических специалистов, способных эксплуатировать, обслуживать, ремонтировать и утилизировать. «В действительности, автоматизация будет стимулировать создание новых рабочих мест, в том числе в совершенно новых сферах занятости. Технологии уже изменяют привычный вид рабочих мест. Вы будете удивлены, но робот скорей заменит доктора, чем медсестру. Т.е. робот лишит рабочих мест высококвалифицированных специалистов, и создаст нишу обслуживающего роботов персонала со средним специальным образованием»[14]. 

Автоматизированные системы в управлении. Профессии будущего

Наличие информационных систем и технологии, автоматизация процессов управления, наличие широкого спектра программного обеспечения позволяют производить замену профессий [10]. В таблице 1 и таблице 2 представлены специальности, функции которых полностью заменяются автоматизированным системам.

 

Таблица 1. Перечень наименований профессий, заменяемых автоматизированными системами управления объектами

 

Наименование профессии Отрасль промышленности Чем заменяется Имеющиеся разработки (ссылки)
Управление подвижными объектами (транспортными средствами передвижения)
1 летчик-пилот авиастроение автопилот http://radiolamp.net/ news/263-radio-zamenilo-pilota.html
2 машинист электропоезда железнодорожный транспорт автоматизированные грузовые поезда http://www.robo-hunter.com/ news/rabota-i-bezrabotica-smogut-li-roboti-i-algoritmi-navsegda-zamenit-lydei-kak-rabochuy-silu
3 водитель грузового транспорта автомобилестроение Беспилотный автомобиль российского производства КАМАЗ http://znanieavto.ru/ news/kamaz-osnastit-svoi-avtomobili-avtopilotom.html
4 капитан, старший помощник кораблестроение 1.Штурвальные автопилоты
2.румпельные автопилоты
3.курсовые компьютеры
http://www.radio-shop.ru/ catalog/morskoe-navigacionnoe-oborudovanie/ avtopiloty.shtml

 

Таблица 2. Перечень наименований профессий, заменяемых автоматизированными системами в управлении документацией

Наименование профессии Отрасль Чем заменяется Имеющиеся разработки (ссылки)
Информационные технологии управления:
документационное обеспечение управления (ДОУ),  управление  персоналом (УПП)
1. Служащий канцелярии документационное обеспечение управления (ДОУ) 1. Системы электронного документооборота
2. Системы поточного распознавания данных и документов
3. Системы сканирования
4. Системы оцифровки
5. Системы хранения электронных документов
http://www.spbit.su/ analytics/a189324/

СЭД/ЕСМ-системы:
— ТЕЗИС
— TESSA
— Дело (ЭОС)
— 1С. Документо-оборот
— Docvision
— Documentum
— ABBYY
— 1С.Архив
— E1 Евфрат

2. HR-менеджер управление персоналом (УПП) HRM‑система управления человеческими ресурсами: профориентация, отбор, аттестация сотрудников предприятия 1. SAP ERP HCM
2. Oracle HCM
3. БОСС-Кадровик
4. 1С: ЗУП
5. ПАРУС
3. Помощник руководителя ДОУ и УПП Интеллектуальная система-помощник руководителя, переводчик, тайм-менеджер Вопросно-ответная автоматизированная интеллектуальная система Siri
4. Секретарь-референт документационное обеспечение управления Виртуальный Секретарь 8.5.5 для Android Assistant Приложение для Android — Assistant
5. Документовед/архивариус архивоведение Системы хранения электронных документов 1С.Архив

 

Агентство стратегических инициатив и Московская школа управления «Сколково» провели масштабное исследование, направленное на выявление спроса на новые компетенции и новые востребованные профессии. На основании проведенных исследований можно  спрогнозировать возникновение новых профессий и ликвидацию старых, морально устаревших за ненадобностью. Агентство стратегических инициатив и Московская школа управления «Сколково» разработали «Алтас» — альманах перспективных отраслей и профессий на ближайшие 15-20 лет. «Он поможет вам понять, какие отрасли будут активно развиваться, какие в них будут рождаться новые технологии, продукты, практики управления и какие новые специалисты потребуются работодателям. Скорость изменений увеличивается, сложность профессиональных задач возрастает. Некоторые занятия в сфере ИТ, например: менеджер социальных сетей; профессиональный блогер; сео-оптимизатор; хедхантер, не были известны в начале 2000-х, а теперь стали популярными и высокооплачиваемыми. Важно грамотно определиться в ключевых показателях эффективности [8], опираясь на человеческие ресурсы организации, кадровый резерв руководства [9], профессиональную компетентность[2].

По данным проведенных исследований, вытекают следующие выводы:

  1. выявлены профессии, которые будут востребованы «завтра» (до 2020г)
  2. выявлены профессии, которые будут востребованы «послезавтра» (после 2020г);
  3. выявлены профессии, которые уже являются «профессиями-пенсионерами»;
  4. выявлены потребности в совершенно новых процессиях.

Дополнительно отобраны надпрофессиональные навыки, а именно:

  1. Системное мышление (системная инженерия);
  2. Навыки межотраслевой коммуникации;
  3. Умение управлять проектами и процессами (Программирование ИТ‑решений / Управление сложными автоматизированными комплексами/Работа с искусственным интеллектом);
  4. Клиентоориентированность (умение работать с запросами потребителя);
  5. Мультиязычность и мультикультурность (свободное языками делового общения, понимание национального и культурного контекста стран-партнеров, понимание специфики работы в отраслях в других странах);
  6. Умение работать с коллективами, группами и отдельными людьми;
  7. Умение работать в режиме высокой неопределенности и быстрой смены условий задач (умение быстро принимать решения, реагировать на изменение условий работы, умение распределять ресурсы и управлять своим временем);
  8. Способность к художественному творчеству, наличие эстетического вкуса;
  9. Бережливое производство.

Новые специальности в Альманахе перспективных профессий разбиты по отраслям: биотехнологии; медицина; энергогенерация и накопление энергии; управление энергопотреблением; наземный транспорт; водный транспорт; авиация; космос; новые материалы и нано-технологии; IT-сектор; добыча и переработка полезных ископаемых; строительство; робототехника и машиностроение; финансовый сектор; экология; менеджмент; социальная сфера; образование; индустриализация детских товаров и сервисов (таблица 3).

Таблица 3. Профессии будущего и направления подготовки специалистов

Направление Наименование профессии
1 Биотехнологии Cистемный биотехнолог
Архитектор живых систем
Урбанист-эколог
Биофармаколог
ГМО-агроном
Сити-фермер
2 Медицина ИТ-медик
Архитектор медоборудования
Биоэтик
Генетический консультант
Клинический биоинформатик
Медицинский маркетолог
R&D Менеджер  здравоохранения
Молекулярный  диетолог
Оператор медицинских роботов
ИТ-генетик
Специалист по киберпротезированию
Специалист по кристаллографии
Проектант жизни Медицинских учреждений
Эксперт персонифицированной медицины
Консультант по здоровой старости
Сетевой врач
3. Энергогенерация
и накопление энергии
Менеджер по модернизации систем энергогенерации
Разработчик систем микрогенерации
Метеоэнергетик
Проектант систем рекуперации
Специалист по локальным системам энергоснабжения
Дизайнер носимых энергоустройств
Проектировщик энергонакопителей
4. Энергосети
и управление
энергопотреблением
Маркетолог энергетических рынков
Защитник прав потребителей электроэнергии
Энергоаудитор
Разработчик системэнергопотребления
Системный инженер интеллектуальных энергосетей
Электрозаправщик
Наладчик/Контроллер Энергосетей для распределенной энергетики
5. Наземный транспорт Оператор автоматизированных транспортных систем
Инженер по безопасности транспортной сети
Оператор кросс-логистики
Проектировщик интермодальных транспортных узлов
Техник интермодальных транспортных решений
Строитель «умных дорог»
Проектировщик композитных конструкций для транспортных средств
Проектировщик высокоскоростных железных дорог
Архитектор интеллектуальных систем управления
6. Водный транспорт Портовый эколог
Системный инженер морской инфраструктуры
Специалист по навигации в условиях Арктики
7. Авиация Проектировщик Интерфейсов беспилотной авиации
Инженер производства малой авиации
Аналитик эксплуатационных данных
технолог рециклинга летательных аппаратов
Проектировщик дирижаблей
Проектировщик инфраструктуры  воздухоплавания
Разработчик интеллектуальных систем управления динамической диспетчеризацией
8. Космос Проектировщик жизненного цикла космических сооружений
Менеджер космотуризма
Инженер-космодорожник
Космобиолог
Космогеолог
9. Новые материалы
и нанотехнологии
Глазир
Системный инженер композитных материалов
Проектировщик нанотехнологических материалов
Проектировщик «умной среды»
Специалист по безопасности в наноиндустрии
10. ИТ-сектор Архитектор информационныхсистем
Дизайнер интерфейсов
Архитектор виртуальности
Дизайнер виртуальных миров
Сетевой юрист
Проектировщик нейроинтерфейсов
Организатор интернет-сообществ
ИТ-проповедник
Цифровой лингвист
11. Добыча и переработка полезных ископаемых Системный горный инженер
Экоаналитик
Инженер роботизированных систем
12. Строительство Специалист по перестройке/ усилению старых строительных конструкций
Архитектор «энергонулевых» домов
Специалист по модернизации строительных технологий
Проектировщик инфраструктуры «умного дома»
Прораб-вотчер
Проектировик 3D-печати
13. Робототехника и машиностроение Проектировщик промышленной робототехники
Оператор многофункциональных робототехнических комплексов
Проектировщик-эргономист
Инженер-композитчик
Проектировщик домашних роботов
Проектировщик медицинских роботов
Проектировщик детской робототехники
Проектировщик нейроинтерфейсов по управлению роботами
14. Финансовый сектор Оценщик интеллектуальной собственности
Разработчик персональных пенсионных планов
Мультивалютный переводчик
Менеджер краудфандинговых и краудинвестинговых платформ
Менеджер фонда прямых инвестиций в талантливых людей
15. Экология Эко-аудитор
Рециклинг-технолог
Эко-проповедник
Эко-вожатый
Парковый эколог
Специалист по преодолению системных экологических катастроф
16. Менеджмент Тайм-брокер
Координатор производств в распределенных сообществах
Трендвотчер/форсайтер
Виртуальный адвокат
Менеджер портфеля корпоративных венчурных фондов
Корпоративный антрополог
Координатор программ развития сообществ
Персональный бренд-менеджер
Менеджер по кросс культурной коммуникации
Модератор сообществ пользователей
Менеджер по управлению онлайн-продажами
Проектировщик индивидуальной финансовой траектории
17. Социальна сфера Специалист по краудсорсингу общественных проблем
Модератор платформы общения с госорганами
Специалист по адаптации мигрантов
Модератор платформы персональных благотворительных программ
Социальный работник по адаптации людей с ограниченными возможностям
Медиатор социальных конфликтов
Специалист по организации государственно-частных партнерств в социальной сфере

 

Заключение

Будущими, самыми востребованными ТОП-10 профессиями являются: архитектор информационных систем; архитектор виртуальности; дизайнер виртуальных миров; дизайнер интерфейсов; сетевой юрист; проектировщик нейроинтерфейсов; организатор интернет-сообществ; ИТ-проповедник; цифровой лингвист; разработчик моделей Big Data. Закат старых профессий обоснован внедрением информационных технологий в сферу деятельности человека и передачу части функций управления автоматизированным системам, роботам и машинам. Управление сложными транспортными средствами передаётся автопилотам, управление документацией — автоматизированным системам. Эффективность автоматизации процессов оправдана качеством и точностью работ, а также относительно низкой стоимостью технического обслуживания. Автоматизация процессов управления позволяет сократить затраты в части оплаты труда заменяемого автоматизированными системами персонала[6]. Именно автоматизация процессов управления является одним из факторов возникновения профессий будущего.

_____________

1 National Bureau of Economic Research, NBER(http://www.nber.org/programs/io/io.html) — частная некоммерческая организация в США, является крупнейшим поставщиком высококачественного анализа микро-, макро- и международных аспектов экономики США.
2 Кликабельность — количество кликов « мышью» в системе.
3 Человеческий капитал-совокупность знаний, умений, навыков, использующихся для удовлетворения многообразных потребностей человека  и общества в целом. https://ru.wikipedia.org/wiki/
4 Тарас Полищук — Cо-основатель, директор по развитию GlobalHRU, участник Международного саммита HR Digital, 2015, советником в инвестиционном фонде Talent Equity Ventures (TEqV), отвечает за поиск и отбор проектов, а также развитие портфельных компаний фонда.
5 http://muz4in.net/news/ljudi_budut_obsluzhivat_robotov_a_ne_roboty_budut_obsluzhivat_ljudej/2015-09-15-39181 «Люди будут обслуживать роботов, а не роботы будут обслуживать людей»

Библиографический список:

  1. Веретехина С.В. Проблемы внедрения системы электронного документооборота в ДОУ предприятий //Кадровик 2014, № 11. С. 122-129.
  2. Бондалетов В.В. Карьера и профессиональная компетентность управленца в условиях современной России./ В сборнике: Профессиональное социальное образование: уровни, опыт и перспективы развития. Сборник материалов ХIII Всероссийского социально-педагогического конгресса. 2013. С. 38-40.
  3. Веретехина С.В. Проблемы внедрения системы электронного документооборота в ДОУ предприятий //Кадровик 2014, № 11. С. 122-129.
  4. Веретехина С. В. Автоматизированные системы оценки персонала / С. В. Веретехина // Управление персоналом и интеллектуальными ресурсами в России. 2015. Т. 4. №. C. 72-77. DOI: 10.12737/14961
  5. Веретехина С.В. Психометрические тесты и программные решения. Материалы Афанасьевских чтений.2015. Т.1.; 13. С.116-121.
  6. Веретехина С.В., Рубцова Е.В. Автоматизированные системы контроля за исполнением документов. Современная наука: актуальные проблемы теории и практики. Серия: Экономика и право.2015. № 3-4.С.12-16.
  7. Веретехина С.В. Обзор требований европейской спецификации MOREG-2 и проблемы импортозамещения программного обеспечения СЭД/ЕСМ-решений на Российском рынке. Материалы Ивановских чтений .2015. № 5. С.203-209.
  8. Виниченко М.В. Эффективность, как основа KPI. Материалы Ивановских чтений. 2015. № 5. С. 209-216.
  9. Виниченко М.В. Кадровый резерв руководства. /Виниченко М.В. // Проблемный анализ и государственно-управленческое проектирование. — 2014. — № 5 (37), том 7. — С.16-30
  10. Зевеке О.Ю. Принцип целестно-ориентированного подхода при формировании программы лояльности в туриндустрии: эмпирический анализ. // Материалы Ивановских чтений. 2015. № 5. С. 271-285.
  11. Макушкин С.А. Основные проблемы, в процессе коммуникаций. // Материалы Афанасьевских чтений. 2011. Т. 1. № 9. С. 285-291.
  12. Телепченкова Н.В. Использование экскурсионного метода в процессе подготовки кадров для туриндустрии. // Проблемы подготовки переподготовки специалистов в области гостеприимства и туризма Учебно-методический сборник кафедры социального менеджмента и туризма. Российский Государственный Социальный Университет. С. 120-124
  13. http://dic.academic.ru Национальное бюро экономических исследований — http://www.nber.org/programs/io/io.html
  14. Атлас новых профессий http://www.skolkovo.ru/public/media/documents/research/sedec/SKOLKOVO_SEDeC_Atlas.pdf
  15. Международный саммит HR Digital, http://hr-brandsummit.ru/
  16. http://www.spbit.su/analytics/a189324/
  17. Интеллектуальная автоматизированная система помощник http://apk-cloud.net/programmy/skachat-siri-siri-na-android-polnaya-versiya
  18. Assistan — система ассистент http://assistant.ru.uptodown.com/android

Автоматизация процессов управления как фактор возникновения профессий будущего Читать дальше »

Оценка влияния внешних факторов на реализуемость инновационных проектов в малоэтажном жилищном строительстве (на примере Волгоградской области)

Введение

Малоэтажное жилищное строительство получило распространение и продолжает интенсивно развиваться во всем мире. Благодаря единовременному возведению небольшого строительного объема, привлечению сравнительно невысокой величины инвестиций этот сектор экономики при грамотном планировании и управлении может быть подвержен внедрению различных новаций. Однако в современных условиях реализации инновационных проектов в малоэтажном жилищном строительстве препятствуют многочисленные проблемы. Так, в настоящее время существует технологическая отсталость строительных организаций, низкая инновационная и инвестиционная активность, недостаточность научно-технических разработок и методического обеспечения инновационных процессов, что негативно отражается на решении жилищной проблемы по обеспечению населения качественным, комфортным и доступным жильем. Несмотря на это, в современных условиях назрела острая необходимость комплексного освоения территорий, что предполагает строительство нового, комфортабельного жилья, новых инженерных коммуникаций и объектов социального назначения с применением наиболее перспективных строительных инноваций.

На основе проведенного анализа отечественных и зарубежных трудов по проблеме жилищного строительства и управления инновационными проектами в строительстве можно сделать вывод, что реализация инновационных проектов в малоэтажном жилищном строительстве необходима, более того, в конечном итоге развитие малоэтажного жилищного строительства оказывает влияние на основные индикаторы социально-экономического состояния региона.

Понятие малоэтажного жилищного строительства

Согласно обязательному приложению «В» к своду правил по проектированию и строительству «Планировка и застройка территорий малоэтажного жилищного строительства» (СП 30-102-99) к малоэтажной жилой застройке следует относить жилую застройку этажностью до четырех этажей с прилегающим земельным участком в большинстве случаев. Однако в пункте 4.2.2, который содержит ссылку на таблицу 1 «Классификация территорий малоэтажной жилой застройки домами с приквартирными участками», вышеприведенных правил регламентируются типы жилых домов высотой от одного до трех этажей. При этом пунктом 4.1.1 предусматривается определение основных характеристик малоэтажного жилищного строительства, в том числе этажность возводимых объектов.

В настоящее время общепризнанного определения понятия «малоэтажное жилищное строительство» не существует. Например, под ним может пониматься процесс создания жилой недвижимости высотой не более трех этажей в виде одноквартирного дома усадебного типа, блокированного жилого дома, состоящего из нескольких блоков, не превышающих десять единиц и предназначенных для проживания одной семьи, расположенных на отдельном земельном участке и имеющих выход на территорию общего пользования, многоквартирного дома, который состоит из одного или нескольких блоков (до четырех), содержащих несколько квартир (с отдельным подъездом) и помещения общего пользования [1, с. 11]. Однако, по нашему мнению, такое определение несколько громоздко и сложно для восприятия.

Мы предлагаем трактовать малоэтажное жилищное строительство как процесс возведения одного и более объектов жилья, соответствующего стандартам доступности и качества, с этажностью не более трех, на отведенной селитебной территории, оборудованной инженерной, транспортной и социальной инфраструктурой, с выделением прилегающей территории в целях личного или общего пользования [2, с. 14].

Существуют различные виды жилых зданий согласно типу территории, на которой они находятся (рис. 1).

 

Виды домов, применяемых в малоэтажной жилищной застройке

Рис. 1. Виды домов, применяемых в малоэтажной жилищной застройке

В рамках настоящего исследования объектом малоэтажного жилищного строительства выступает конкретный вид малоэтажного жилья, в том числе одно-, двухквартирные дома; многоквартирные блокированные и усадебные дома. Субъектами малоэтажного жилищного строительства являются строительные организации, поставщики, арендодатели строительных машин и оборудования, проектировщики, инвесторы, органы власти, профессиональные сообщества, потребители и т.п.

Факторы, влияющие на малоэтажное жилищное строительство

На состояние и возможность осуществления инновационных проектов в малоэтажном жилищном строительстве влияет большое количество разнообразных факторов. Условно все существующие факторы можно разделить на макро-, мезо- и микрофакторы. На основе анализа отечественных и зарубежных трудов, а также изучения практического опыта функционирования жилищного строительства, к макрофакторам реализации инновационных проектов в малоэтажном жилищном строительстве следует отнести:

  • общеэкономические условия;
  • природно-климатические условия;
  • социально-политические условия;
  • научно-технические условия.

Мезофакторы реализации инновационных проектов в малоэтажном жилищном строительстве представлены, в первую очередь, инновационной и жилищной политикой на региональном и муниципальном уровнях.

Микрофакторы реализации инновационных проектов в малоэтажном жилищном строительстве подразделяются на:

  • критерии местоположения объектов малоэтажного жилищного строительства;
  • проектно-технические критерии объектов малоэтажного жилищного строительства;
  • критерии внутренней планировки объектов малоэтажного жилищного строительства;
  • критерии инфраструктуры объектов малоэтажного жилищного строительства.

Роль макрофакторов в формировании индикаторов малоэтажного жилищного строительства

Полагаем, что влияние макрофакторов, влияющих на реализуемость инновационных проектов в малоэтажном жилищном строительстве, может быть определено количество на основе исследования тесноты связи между основными индикаторами этих факторов, включая такие показатели, как:

  • валовой региональный продукт, определяемый на основе величины валовой добавленной стоимости, созданной резидентами региона, то есть представляющий собой разницу между выпуском и промежуточным потреблением.
  • величина консолидированного бюджета, рассчитываема как совокупность основных источников доходов консолидированного регионального бюджета – налогов на прибыль организаций, на доходы физических лиц, на имущество, а также акцизы.
  • численность занятых в экономике, рассчитанная как совокупность лиц, осуществляющих оплачиваемую работу по найму, а также приносящую доход работу не по найму. Наряду с этим, к числу занятых в экономике следует отнести лиц, которые выполняют работу в качестве помощников на семейном предприятии, а также временно отсутствующих на работе, и занятых в домашнем хозяйстве производством товаров и услуг для продажи или обмена.
  • среднемесячная величина среднедушевого дохода населения – отношение годового объема денежных доходов к двенадцати месяцам и к среднегодовой численности населения.
  • объем инвестиций в основной капитал, включающий затраты на строительство, реконструкцию объектов, которые приводят к увеличению их первоначальной стоимости и повышению полезного эффекта использования, а также затраты на приобретение машин, оборудования, транспортных средств, производственного и хозяйственного инвентаря и др.
  • строительный объем малоэтажного жилищного строительства;
  • количество инновационных проектов в малоэтажном жилищном строительстве.

Выбор этих показателей связан с информативностью и важностью их учета при оценке влияния макрофакторов на показатели малоэтажного жилищного строительства, а также доступностью статистических данных (табл. 1).

Таким образом, в исследуемый период наблюдалась положительная динамика изменения валового регионального продукта и величины консолидированного бюджета региона (рис. 2).

 

Динамика изменения валового регионального продукта и величины консолидированного бюджета Волгоградской области за 2010-2014 годы

Рис. 2. Динамика изменения валового регионального продукта и величины консолидированного бюджета Волгоградской области за 2010-2014 годы

Таблица 1 — Показатели для проведения корреляционно-регрессионного анализа

Показатели для проведения корреляционно-регрессионного анализа

 

Соотношение между этими показателями за 2010-2014 году составляет около 6-7 (5,73; 6,4; 6,76; 7,43; 6,85 соответственно). Увеличение консолидированного бюджета несколько отстает от темпов роста валового регионального продукта, что может быть расценено как негативное обстоятельство, влияющее на развитие малоэтажного жилищного строительства.

Наряду с этим, необходимо отметить рост численности занятых в экономике Волгоградской области – с 1229,7 тыс. чел. в 2010 году до 1266,75 тыс. чел. в 2014 году. Однако в последние годы темпы роста этого показателя несколько замедлились. Так, темп прироста численности занятых в экономике региона в 2014 году по сравнению с 2013 годом составил 1,08 %.

 

Динамика численности занятых в экономике Волгоградской области за 2010-2014 годы

Рис. 3. Динамика численности занятых в экономике Волгоградской области за 2010-2014 годы

Среднедушевой среднегодовой доход населения Волгоградской области в анализируемом периоде увеличился – с 165,298 тыс. рублей в 2010 году до 211,075 тыс. рублей в 2014 году (на 38,36 %). Однако уровень доходов населения по сравнению с другими регионами расценивается как низкий и недостаточный для стимулирования развития малоэтажного жилищного строительства.

В качестве положительного фактора, оказывающего влияние на развитие малоэтажного жилищного строительства, можно указать увеличение объема инвестиций в основной капитал – с 57884,7 млн. рублей в 2010 году до 134158,9 млн. рублей в 2014 году, то есть на 137,98 %. Однако структура распределения инвестиций в Волгоградской области остается недостаточно эффективной. Представляется, что рационализация и оптимизация направления инвестиций по наиболее перспективным и важным секторам (сферам) экономики выступает одним из резервов повышения эффективности народного хозяйства всего региона.

 

Динамика инвестиций в основной капитал Волгоградской области за 2010-2014 годы

Рис. 4. Динамика инвестиций в основной капитал Волгоградской области за 2010-2014 годы

Стоимость возведенного малоэтажного жилищного строительства в исследуемом периоде увеличивалась – с 9569,7 млн. рублей в 2010году до 22773,87 млн. рублей в 2014 году, то есть на 137,98 %. Но вместе с тем, количество инновационных проектов в малоэтажном жилищном строительстве, реализованных на территории Волгоградской области за 2010-2014 годы остается крайне низким и не отвечающим современным запросам со стороны населения и органов государственной и региональной власти [3].

Были изучены вышеуказанные статистические показатели Волгоградской области за 2010-2014 годы на основе применения метода корреляционно-регрессионного анализа (табл. 2).

При качественной оценке влияния внешних факторов на показатели малоэтажного жилищного строительства была использована шкала Чеддока:

  • до 0,3 – связь практически отсутствует;
  • от 0,3 до 0,5 – слабая связь;
  • от 0,5 до 0,7 – заметная связь;
  • от 0,7 до 0,9 – сильная связь;
  • от 0,9 до 0,99 – очень сильная [4, с. 17].

Анализ результатов качественной оценки показал, что между всеми исследуемыми показателями существует очень сильная или очень сильная связь (табл. 2). Однако качественная оценка, как правило, имеет общий характер и не может претендовать на статистическую строгость, так как не предоставляют гарантий на вероятностную достоверность. В связи с этим в статистике принято применять более надежные критерии для оценки тесноты связи, которые основываются на определенных значениях коэффициента парной корреляции [4, с. 17].

 

Таблица 2 — Оценка влияния макрофакторов на реализацию инновационных проектов в малоэтажном жилищном строительстве Волгоградской области за 2010-2014 гг.

 

Основные индикаторы внешних факторов Объем малоэтажного жилищного строительства Количество инновационных проектов в малоэтажном жилищном строительстве
1. Валовой региональный продукт 0,929
(очень сильная связь)
0,840
сильная связь)
2. Величина консолидированного бюджета региона 0,954
(очень сильная связь)
0,939
(очень сильная связь)
3. Численность занятых в экономике 0,966
(очень сильная связь)
0,992
(очень сильная связь)
4. Среднегодовая величина среднедушевого дохода населения 0,929
(очень сильная связь)
0,945
(очень сильная связь)
5. Объем инвестиций в основной капитал 0,969
(очень сильная связь)
0,872
(сильная связь)

 

Поэтому нами была проведена статистическая оценка коэффициента парной корреляции на основе сравнения значения его абсолютной величины с критическим показателем при заданном уровне значимости α и степени свободы f. Поскольку согласно критическому распределению для уровня значимости α, равному 0,05, и степени свободы f, равной 3, rрасчrкрит, то с вероятность 95 % можно утверждать, что между исследуемыми совокупностями показателей существует значимая линейная связь. Наряду с этим, значимость коэффициента парной корреляции проверялась на основе t-критерия Стьюдента, применимого для небольшого объема выборки. По итогам такой проверки был сделан вывод о существовании очень сильной связи между:

  • валовым региональным продуктом и объемом малоэтажного жилищного строительства;
  • величиной консолидированного бюджета региона и объемом малоэтажного жилищного строительства;
  • численностью занятых в экономике и объемом малоэтажного жилищного строительства;
  • среднемесячной величиной среднедушевого дохода населения и объемом малоэтажного жилищного строительства;
  • объемом инвестиций в основной капитал и объемом малоэтажного жилищного строительства;
  • величиной консолидированного бюджета региона и количеством инновационных проектов в малоэтажном жилищном строительстве;
  • численностью занятых в экономике и количеством инновационных проектов в малоэтажном жилищном строительстве;
  • среднемесячной величиной среднедушевого дохода населения и количеством инновационных проектов в малоэтажном жилищном строительстве.

Сильная связь была выявлена между следующими показателями:

  • валовым региональным продуктом и количеством инновационных проектов в малоэтажном жилищном строительстве;
  • объемом инвестиций в основной капитал и количеством инновационных проектов в малоэтажном жилищном строительстве.

Выводы

Корреляционно-регрессионный анализ количественно подтвердил наличие связи между внешними факторами и показателями малоэтажного жилищного строительства в Волгоградской области. По нашему мнению, выявленная тенденция может быть распространена и на другие регионы (не только Южного Федерального округа, но и на все регионы России).

Библиографический список:

  1. Волобуева Т.В. Научно-методические подходы к реализации инновационнно-инвестиционных проектов малоэтажного жилищного строительства: дис. … канд. экон. наук. Саратов, 2012.
  2. Лысенко А.В. Развитие экономического механизма реализации инновационных проектов (на примере малоэтажного жилищного строительства): дис. … канд. экон. наук. Волгоград, 2015.
  3. Баулина О.А. Проблемы и перспективы современного жилищного строительства // Современные строительные материалы, технологии и конструкции: материалы Международной научно-практической конференции, посвященной 95-летию ФГБОУ ВПО «ГГНТУ им. акад. М.Д. Миллионщикова. 2015. С. 545-554.
  4. Бараз В.Р. Корреляционно-регрессионный анализ связи показателей коммерческой деятельности с использованием программы Excel: учебное пособие. Екатеринбург, 2005. 102 с.

Оценка влияния внешних факторов на реализуемость инновационных проектов в малоэтажном жилищном строительстве (на примере Волгоградской области) Читать дальше »

Методологические проблемы исследования экономической безопасности в условиях трансформирующейся экономики

Проблемы экономической безопасности в странах СНГ, в том числе в Кыргызской Республике, являются особенно острыми. Острота данных проблем обусловлена целой группой факторов, в том числе отсутствием разработанной и апробированной методологии исследования экономической безопасности.  Поскольку в условиях трансформирующейся экономики появилась масса сложных и многогранных проблем в области методологии.

Конечно, что на каждом этапе трансформации экономики существуют свои особенности и трудности в методологии исследования различных сфер. Однако отметим, что наиболее сложные проблемы в условиях трансформации экономики возникли при исследовании финансово-экономической безопасности.

Это обусловлено следующими основными причинами:

  • финансовая сфера, с одной стороны, наиболее приоритетная сфера государства в условиях трансформации, но с другой стороны, она наиболее уязвимая сфера экономики;
  • институциональные основы в финансовой сфере наименее разработаны во всех без исключения, странах с трансформирующейся экономикой;
  • наличие множества сегментов финансовой безопасности государства (бюджетно-налоговый, кредитно-банковский, валютно-денежный) предполагает необходимость комплексного подхода;
  • устранение угроз в отдельных сегментах финансовой безопасности государства должно предусматривать методологически разработанную систему комплекса взаимосвязанных между собой мер.

В силу сказанного необходимо разработать особую методологию исследования финансово-экономической безопасности в условиях трансформирующейся экономики.

Методология  экономической безопасности в финансовой сфере должна базироваться на четырех основных составляющих:

  • базисные методы;
  • современное состояние экономической безопасности в финансовой сфере;
  • обоснование индикаторов экономической безопасности в финансовой сфере;
  • государственное регулирование экономической безопасности в финансовой сфере.
  1. Базисные методы должны включать создание модели экономической безопасности в финансовой сфере и методы отражения угроз безопасности в финансовой сфере. Методы отражения угроз безопасности в финансовой сфере также должны учитывать особенности и специфику финансовой системы отдельной национальной экономики.
  2. Современное состояние экономической безопасности в финансовой сфере. Дать объективную оценку состояния экономической безопасности в финансовой сфере позволят анализ тенденций изменения динамики индикаторов экономической  безопасности в финансовой сфере, а на ее основе выявление ключевых угроз безопасности.
  3. Обоснование индикаторов экономической безопасности в финансовой сфере. Для данного обоснования необходим специфический методологический подход, а также специфические методологические положения или принципы:
    • принцип историчности, который означает, что уровень пороговых величин или границ безопасности зависит от конкретных исторических условий;
    • принцип мобильности, согласно которому критерии и индикаторы безопасности обладают маневренностью;
    • принцип совокупности, в соответствии с которым следует оценивать ситуацию в экономике в целом или в финансовой сфере, в частности, не по отдельному показателю, а по их совокупности;
    • принцип кризисной зависимости значит, что угрозы безопасности в финансовой сфере обостряются, как правило, в период структурных преобразований, в частности в условиях трансформации экономики.

Методологической основой определения количественных параметров пороговых значений экономической безопасности является выбор индикатора, принятого в качестве исходного для расчета.

Мы считаем, что с одной стороны, нет необходимости использовать то огромное количество индикаторов экономической безопасности в финансовой сфере, которое предлагается учеными. С другой стороны, данные индикаторы должны отражать безопасность всех важнейших составляющие финансовой сферы. Мы предлагаем применять  интегральный комплекс индикаторов финансово-экономической безопасности, разработанный автором самостоятельно. Интегральный комплекс индикаторов финансово-экономической безопасности должен включать следующие основные индикаторы, распределенные по блокам в соответствии с авторской классификацией по видами угроз.

  1. Блок индикаторов монетарной стабильности (доля наличных денег в денежной массе; уровень инфляции за год; уровень монетизации; скорость обращения денег).
  2. Блок индикаторов снижения активизации инвестиционной деятельности (соотношение процентных ставок по кредитам к процентным ставкам по депозитам; доля сбережений в доходах населения).
  3. Блок индикаторов бюджетной несбалансированности и задолженностей (дефицит госбюджета; наличие внешнего и внутреннего государственного долга; неплатежи и убытки на уровне фирм и предприятий).
  4. Блок индикаторов устойчивости банковской системы (уровень процентных ставок по кредитам; уровень процентных ставок по депозитам; уровень концентрации банковской системы; отношение совокупных активов банковской системы к ВВП).
  5. Блок индикаторов «прозрачности» денежных потоков (доля безналичных расчетов в объеме торгового оборота; удельный вес юридических организаций, перечисляющих заработную плату работникам на электронные носители; удельный вес заработной платы физических лиц, получаемую через банки).
  6. Госрегулирование экономической безопасности в финансовой сфере.

Систему государственного регулирования экономической безопасности можно представить в виде комплекса блоков:

Основные направления государственного регулирования экономической безопасности

Рис.1 – Основные направления государственного регулирования экономической безопасности*

*Схема составлена автором самостоятельно

Мы полагаем, что некоторые индикаторы и значения границы безопасности, которые приведены в источниках экономической литературы не отвечают требованиям и необходимо предложить новые критерии, адекватные в условиях трансформации экономики.

Так, к примеру, такой индикатор финансово-экономической безопасности, как уровень монетизации. Уровень пороговых значений составляет:

m = M2Х / Y = 20-30% [2], где m – уровень монетизации (рассчитывается как отношение M2Х к ВВП); M2Х – широкая денежная масса; Y – ВВП.

Пороговое значение или граница безопасности 30%. Однако, данный уровень монетизации отвечал границам безопасности в XX веке, а в современных реалиях, когда в развитых странах мира уровень монетизации в среднем 70%, данный критерий просто устарел. Мы предлагаем ввести новый критерий, согласно которому пороговый уровень монетизации не должен быть менее 50%.

Другой критерий, значение порогового уровня также требует пересмотра на современном этапе трансформации экономики, по нашему мнению, это уровень инфляции. Во всех источниках по экономической безопасности указывается, что критический уровень инфляции 20% в год. Мы считаем, что данный уровень был приемлемым на первоначальных этапах трансформации экономики, когда уровень инфляции определялся трехзначными цифрами. На данном этапе трансформации критическим уровнем инфляции, на наш взгляд,  следует считать 10% в год, поскольку в соответствии широко известной градацией, инфляция свыше 10% в год относится к галопирующей инфляции. Уровень инфляции до 10% в год считается умеренным, и как указывается в некоторых источниках, является не только приемлемым, но и необходимым, так как подхлестывает экономику, дает необходимый импульс для производителей.

Еще один критерий, на наш взгляд, предельно-допустимая граница безопасности, которого вызывает сомнения – удельный вес наличных денег в структуре денежной массы. В международной практике принято, что критический уровень по данному индикатору 80%. Такой критерий, вероятно, был приемлемым для прошлого века, когда основная масса расчетов осуществлялась в наличной форме. Но в XXI веке данный критерий не соответствует современному уровню развития денежной системы. Поэтому мы предлагаем установить новый уровень предельно-допустимой границы безопасности: удельный вес наличных денег в структуре денежной массы не должен быть выше 50%.

Рекомендуется выделить четыре зоны изменения индикаторов, варьирующих в определенных интервалах: зона накопления критической массы; зона кризиса; зона сдвига (смещения); фатальная зона.

Зона накопления критической массы характеризуется определенным изменением количественных значений показателей, которые постепенно накапливаясь, способствуют снижению устойчивости экономической системы. В пределах этой зоны вероятность возникновения кризисного состояния весьма высока, но не неотвратима.

В зоне кризиса основные показатели экономической безопасности, как правило, достигают своих предельных критических значений. В зоне кризиса экономическая система «балансирует на лезвии ножа» и малейшие изменения показателей могут привести к качественным изменениям. Причем надо сказать, что система способна находиться в зоне кризиса без потери устойчивости в течение определенного времени, зависящего от наличия резервов и степени ее жизнеспособности.

Схематично четыре зоны изменения индикаторов представлены  в таблице 1

 

Таблица 1–  Зоны изменения индикаторов экономической безопасности **

Зоны изменения индикаторов экономической безопасности

** Составлено автором по зарубежным источникам

 

Зона сдвига – это зона качественных изменений экономической системы:

Фатальная зона – это зона необратимых и неконтролируемых качественных изменений экономической системы.

Кроме того, качественный анализ тенденций экономической безопасности, в том числе в финансовой сфере, должен, по нашему мнению, учитывать и временной фактор, то есть, сколько лет (месяцев) тот или иной индикатор превышает предельно-допустимое значение. Безусловно, важным будет и совместное влияние индикаторов на состояние экономической безопасности.

Так, в зоне накопления критической массы длительность воздействия может быть до 10 лет, так как в данной зоне количественные показатели  не превышают предельно-допустимых границ безопасности и даже совместное влияние всех индикаторов не спровоцирует серьезных изменений в состоянии экономической безопасности в финансовой сфере государства.

В зоне кризиса длительность воздействия может быть не более 5 лет одного – двух индикаторов. Если же наблюдается совместное действие девяти индикаторов, то срок уменьшается до 1 года. А боле длительное  совместное влияние всех индикаторов может спровоцировать серьезные изменения в состоянии экономической безопасности в финансовой сфере государства.

Зона сдвига, как указывалось выше, является зоной качественных изменений и финансовой сферы и всей экономики. Поэтому длительность воздействия может быть не более 1 года при превышении одного – двух индикаторов. Если же наблюдается совместное действие девяти индикаторов, то срок уменьшается до 6 месяцев.

То есть, продолжительное совместное влияние всех индикаторов превышающих границы зоны сдвига неотвратимо толкает страну к фатальной зоне, что может спровоцировать катастрофические изменения в состоянии экономической безопасности в финансовой сфере государства.

Таким образом, разработка методологии  финансово-экономической безопасности является чрезвычайно сложной, поэтому необходимо проводить дальнейшие исследования в данной области, что особенно важно в условиях трансформации экономики.

Библиографический список:

  1. Экономическая безопасность России: Общий курс. Под ред. В.К. Сенчагова. –М.: Дело, 2005. С.323.
  2. Муталимов В.А. Безопасность уязвимых отраслей экономики России в системе ВТО: тенденции и прогнозы// Региональная экономика и управление: электронный научный журнал. ISSN 1999-2645. — №4 (24). Номер статьи: 2405. Дата публикации: 2010-12-25 . Режим доступа: http://eee-region.ru/article/2405/
  3. Егорова О.А. Организационно-экономические основы функционирования монопрофильных городов в Российской Федерации// Региональная экономика и управление: электронный научный журнал. ISSN 1999-2645. — №3 (31). Номер статьи: 3105. Дата публикации: 2012-07-21 . Режим доступа: http://eee-region.ru/article/3105/
  4. Сенчагов В.К., Соловьёв А.И. Глобальные риски и экономическая безопасность России: проблемы управления// Современные технологии управления. ISSN 2226-9339. — №10 (58). Номер статьи: 5804. Дата публикации: 2015-10-08 . Режим доступа: https://sovman.ru/article/5804/

Методологические проблемы исследования экономической безопасности в условиях трансформирующейся экономики Читать дальше »

ГИС-мониторинг маятниковой трудовой миграции как задача регионального управления

Введение

Актуальность исследований маятниковой трудовой миграции (МТМ1) неразрывно связана с необходимостью контроля трудовой мобильности населения и управления этим процессом. Мониторинг и управление трудовыми ресурсами – важнейшая задача, от которой зависит эффективное экономическое развитие региона. Дефицит трудовых кадров в последнее время превратился в реальную проблему, и тормозит развитие регионов, при этом работники дефицитных специальностей и составляют основу маятниковых трудовых мигрантов. Не вызывает сомнений тот факт, что амплитуда и интенсивность маятниковых перемещений работников в современных крупных агломерациях оказывает существенное макро-влияние на социально-экономическую ситуацию в регионе, что показали, в том числе, и серии наших исследований этого процесса (Шитова, 2006; Шитова, Шитов, 2008).

В данном исследовании предлагается новаторский подход к анализ МТМ, базирующийся на применении ГИС-систем обработки данных. В таком подходе получается новая уникальная ГИС-информация, комбинированный анализ которой в связке с другой информацией по маятниковым трудовым мигрантам позволяет достичь нового качественного уровня для решения прикладных и теоретических задач по МТМ.

ГИС-технологии в анализе маятниковой трудовой миграции

Применение ГИС-технологий при анализе МТМ может эффективным в двух направлениях, обсуждаемых ниже.

Пространственный подход. Визуализация маршрутов дом-работа МТМ позволяет сформировать пространственную картину трудовой мобильности населения (направленность, протяженность и интенсивность), выявить районы притяжения и оттока рабочей силы и исследовать диспропорции между спросом (места работы) и предложением (места жительства), оценить загрузку транспортных магистралей.

Аналитический подход возможен, если ГИС-информация увязана на микро-уровне с индивидуальными характеристиками маятниковых трудовых мигрантов (пол, возраст, доходы и др.) и/или их работодателей (отрасль, форма собственности, размер предприятия и т.д.). В этом случае становится возможным анализировать социальную структуру мигрантов, влияние индивидуальных факторов на трудовую мобильность, а также характеристики бизнеса, принимающего МТМ ресурсы.

Однако главной проблемой исследований подобного рода остается острая нехватка первичных данных. Поэтому, несмотря на, в целом, высокий интерес к анализу МТМ (порядка сотни научных статей в год), общее количество работ за последние 10 лет с применением ГИС-технологий исчисляется десятками. При этом в большинстве работ ГИС-система применялась для агрегированной оценки пространственной переменной (например, сравнительных весов районов по площади, расчета средних времен, длин маршрутов по региону). Рассчитанные переменные затем, как правило, использовались в множественном регрессионном анализе. Для примера отметим исследования пространственной картины расселения и рынка труда в Северо-Восточной Англии (Hincks, Wong, 2010), внутригородских вариаций времени и дальности поездок в Колумбусе (Огайо, США) (Wang, 2001) и др. Однако, в таком подходе ГИС используется как вспомогательный инструмент.

Пространственный подход в чистом виде был применен для построения транспортных потоков МТМ Нью-Йорка и Амстердама при помощи ГИС-технологий (Arribas-Bel, Gerritse, 2012).

Примером аналитического подхода стали исследования межрегиональной миграции английских студентов, где при помощи ГИС-платформы определялась география перемещения школа-университет-первая работа (Faggian, McCann, 2004). Одним из самых полноценных исследований стал анализ экологического влияния на внешнюю среду (выбросов углекислого газа) в зависимости от поездок МТМ, транспортных альтернатив моделей и сценариев движения на основе ГИС-данных (адреса проживания и работы 1829 респондентов) специального транспортного исследования фирмы Vodafone (Wood, 2003). Следует также отметить анализ данных дневных перемещений велосипедистов в плане анализа потоков МТМ (Smitha, Kauermann, 2011).

Публикации с применением ГИС, наиболее тесно примыкающие к теме настоящего исследования, специализируются на двух основных направлениях:

Анализ ГИС-карт (графическое распознавание объектов природного или искусственного ландшафта на картах) с целью реконструкции территориальных картин природы или человеческой жизнедеятельности с его последующим анализом. К числу таких относятся: сравнительный анализ индустриальной структуры и экономической силы регионов Китая в целом и развития сельских районов в провинции Guangxi в частности (Wen-bo, Qing, 2011; Wei-hu, 2001); исследование (симуляция) сценариев роста агломерации Мадрида (Plata-Rocha, Gomez-Delgadoo, 2011); сравнительный анализ экономического развития административных единиц Румынии (Manole, Petrisor, 2011); анализ использования земель для планирования экотуризма в Таиланде (Bunruamkaew, Murayama, 2012).

ГИС-анализ GPS-данных, полученных с исследуемых движущихся объектов (машин, публичного транспорта и т.д.), например, анализ взаимодействия пользователей с транспортной сетью в Миннесоте (Zhu, 2010). Однако, такие исследования ближе к чисто транспортным задачам и моделированию, и ставят перед собой изучение поведенческих аспектов водителей.

Подводя итоги, следует отметить, что при всем многообразии МТМ-исследований и ГИС-аналитики по отдельности, существуют лишь единицы работ на стыке двух этих направлений. Поэтому методика исследований в рамках микроанализа МТМ методами ГИС-технологий, предлагаемая в настоящей работе, является новаторской и позволяет получать уникальную детализацию исследования процессов МТМ, не известную в мировой практике. В последующих разделах будут представлены результаты анализа картины МТМ в Подмосковье (пространственный подход) и анализ индивидуальных аспектов МТМ (аналитический подход).

ГИС-обработка микро-данных

В настоящей работе использовались авторские микро-данные по 60% населения Московской области (МО) за 2001 году. Эти данные были сформированы путем слияния информации из обнаруженных в открытом интернет-доступе баз данных (БД) пенсионного фонда РФ, налоговой службы и реестров по российским фирмам и компаниям (Шитова, 2008). При сшивании данных по ИНН работодателя каждая запись содержит данные места жительства (МЖ) и трудоустройства (МТ) параллельно с индивидуальными характеристиками работника (ХР: годовой доход, возраст и пол) и нанимателя (ХН: род деятельности, форма собственности, капитал и т.д.). В результате была получена БД второго уровня, содержащая около миллиона записей в виде:

МТМ(МТ, МЖ, ХР, ХН)                            1)

Затем, используя ГИС «Яндекс.Карты» (http://api.yandex.ru/maps), для каждого МТМ (1) реконструировались маршруты от дома до работы. При этом пути МТМ восстанавливались с привязкой к автомобильным дорогам Подмосковья (транспортной сети):

МАРШРУТ(X1,X2,…XN) = ГИС(МЖ,МТ)                                       2)

где XI – набор данных по сегментам дороги от МЖ до МТ. Расширенная информация по процедуре обработки данных представлена в работе (Шитова, Шитов, 2012). В итоге была получена БД третьего уровня, состоящая из почти 0.8 млн. записей (эффективность программной ГИС-реконструкции оказалась равной 80%) вида:

МТМ(ХР, ХН,ПУТЬ) = МТМ(ХР, ХН,D,T,..)                3)

где D и T –время и расстояние поездок дом-работа маятниковых трудовых мигрантов Московской области соответственно.

В БД (3) третьего уровня содержатся уникальные данные об МТМ Московской области, а ее анализ по пространственному (выявление картин передвижения работников) и аналитическому (исследования индивидуальных параметров мигрантов) подходам будет детально обсуждаться в следующих разделах.

Карты маятниковой трудовой миграции Подмосковья

Для ГИС-визуализации паттернов перемещений МТМ в разрезе подмосковных районов по имеющейся БД для каждого района определялись: количество жителей, работающих в своем регионе NРЕГ; количество жителей района, работающих в Москве NМОС и других районах Подмосковья NМО; число приезжающих в район на работу жителей из других подмосковных районов NИЗМО. Миграционные потоки в процентном исчислении исчислялись по отношению к работоспособному населению районов РН, данные представлены в Таблице 1.

Таблица 1 — Перемещения маятниковых трудовых мигрантов Подмосковья в 2001 г.

 Перемещения маятниковых трудовых мигрантов Подмосковья в 2001 г.

Картина исходящей маятниковой миграции в разрезе районов представлена на Рис.1.

 МТМ из районов Подмосковья в 2001 г.

Рисунок 1 МТМ из районов Подмосковья в 2001 г.

(NМОС + NМО)/NРЕГ (расчеты по данным Таблицы 1).

Из него видно радиальное увеличение интенсивности МТМ при приближении к Москве, обнаруженное и количественно оцененное нами в предыдущих исследованиях (Шитова, 2006), а теперь подтверждающееся и ГИС-анализом.

Отдельный интерес представляет межрайонная маятниковая трудовая миграция ММТМ, в которую вовлечены жители, живущие и работающие в разных районах Подмосковья. Паттерн ММТМ представлен на Рис.2.

Из Рис.2 видно, что положительный баланс (отток ММТМ) характерен для районов, наиболее удаленных от центра. А отрицательный баланс (приток ММТМ) наблюдается в районах среднего пояса Подмосковья. Это означает, что часть жителей районов, удаленных от Москвы более чем на 50-70 км за пределами часовой доступности, едут работать в районы среднего пояса с целью снижения временных и транспортных издержек. Эта гипотеза также выдвигалась нами в ходе предыдущих исследований, а теперь подтверждается в ходе ГИС-визуализации микро-данных.

 Разница между исходящей и входящей ММТМ Подмосковья в 2001.г.

Рисунок 2 Разница между исходящей и входящей ММТМ Подмосковья в 2001.г.

(NМОNИЗМО)/NРЕГ (данные Табл.1).

От качественного пространственного ГИС-анализа перейдем к количественным оценкам индивидуальных характеристик маятниковых трудовых мигрантов.

Индивидуальные особенности маятниковой трудовой миграции Подмосковья

Анализ индивидуальных характеристик МТМ позволяет понять факторы и механизмы, лежащие в основе явления, поэтому изучению этого актуального вопроса посвящен целый пласт научных исследований, подробный обзор представлен в (Шитова, Шитов, 2011). Данные третичной БД (3) позволяют провести детальный анализ индивидуальных аспектов МТМ. Ранее отработка и апробация методики такого анализa была осуществлена успешно на относительно малой выборке отдельного города – подмосковной Дубны (Шитова, Шитов, 2012), теперь, в данном исследовании этот подход расширяется на выборку по всему Подмосковью.

Пол. На Рис.3 показаны частотные гистограммы времени и длины путей МТМ в гендерном разрезе.

Гистограммы маятниковой трудовой миграции Подмосковья

Рисунок 3 Гистограммы длительности (слева) и длины (справа) поездок МТМ Подмосковья.

Из Рис.3 видно, что средние показатели поездок МТМ в один конец составляют 1 час и 50 км соответственно. Однако, средние значения серьезно сдвинут за счет длинных хвостов распределений, показывающих существенное количество МТМ с большой длиной и временем поездок (больше 100 км). Это жители дальней периферии. Однако, наибольшее число МТМ ездят на 30 км, затрачивая на это ~ 35 мин (пиковые значения на Рис.3). Кривые для мужчин и женщин практически не отличаются друг от друга. Что отрицает предположение о меньшей мобильности женщин, предлагаемое в теоретических моделях. Из наших данных следует, что в Московской агломерации мобильность женщин и мужчин одинакова.

Распределение маятниковой трудовой миграции из Подмосковья по возрасту (слева) и средняя длительность поездок МТМ в зависимости от возраста (справа)

Рисунок 4 Распределение МТМ из Подмосковья по возрасту (слева) и средняя длительность поездок МТМ в зависимости от возраста (справа).

Возраст. Возрастное распределение МТМ из Подмосковья и средние показатели времени передвижения МТМ в возрастном разрезе представлены на Рис.4. Из них видно, что структура МТМ по возрасту не зависит от пола. Это еще одно подтверждение того факта, что мужчины и женщины ведут себя одинаково в плане МТМ-активности. В плане возрастной активности МТМ (Рис.4, справа) очевидно, что, чем моложе МТМ, тем дальше они ездят (пик в районе 21-30 лет), затем следует снижение длины поездок по мере увеличения возраста.

Частотная гистограмма доходов маятниковой трудовой миграции в логарифмических шкалах (слева) длина МТМ-поездок в зависимости от величины дохода (справа).

Рисунок 5 Частотная гистограмма доходов МТМ в логарифмических шкалах (слева) длина МТМ-поездок в зависимости от величины дохода (справа).

Доходы. Частотные гистограммы доходов МТМ, официально зарегистрированных в ПФ РФ, убывают экспоненциально (линейный хвост на экспоненциальной шкале, Рис.5 слева). Подчеркнем очень большое количество маленьких зарплат ниже прожиточного минимума. Это эффект теневых доходов, которые уже изучались нами ранее (Шитова, 2008). На наш взгляд, эта группа охватывает работников с теневыми доходами, так как предположение, что эти МТМ с большими издержками на дорогу дом-работа работают за вознаграждение меньше прожиточного минимума, противоречит здравой логике. Безусловно, наличие такого большого количества незадекларированных доходов представляет огромную проблему для экономики.

Другой важный результат – средние доходы женщин почти на 20% ниже, чем доходы мужчин (~2100 рублей против ~2500 рублей соответственно). Таким образом, в Подмосковье наблюдается дискриминация женщин по уровню дохода, систематически наблюдаемая и в других исследованиях по российскому рынку.

Гистограмма длины маршрутов как функция доходов показана на Рис. 5 справа. В первом бине распределения находятся МТМ с теневой зарплатой. Их реальные доходы на самом деле должны быть распределены по остальным диапазонам (бинам гистограммы). Большое отклонение данной точки от остального тренда говорит в пользу того, что серые зарплаты получает определенный процент МТМ везде, не зависимо от места работы и расстояния дом-работа. Последний бин распределения также имеет проблемы с систематической погрешностью. Во-первых, здесь малая статистика, поэтому средний показатель имеет большую погрешность. И во-вторых, в силу специфики данных ПФ РФ, доходы граждан в этой категории могут быть связаны не только с зарплатой, но и с иными активами (дивиденды, доходы от собственности и т.д.). Поэтому первая и последняя точки необходимо исключить из рассмотрения. По остальным точкам мы видим рост расстояния маршрутов МТМ с ростом доходов. Подводя итог, можно констатировать, что работы ВКР удалены от их домов дальше, чем у ВКР. Этот результат согласуется с большинством теоретических моделей.

Средний доход маятниковой трудовой миграции как функция возраста и гендерной переменной

Рисунок 6 Средний доход маятниковой трудовой миграции как функция возраста и гендерной переменной

На Рис.6 показана гистограмма дохода МТМ в возрастном разрезе. Пик доходов приходится на возраст 25-55 лет с уменьшением в обе стороны. Спад со стороны молодежи можно трактовать, как продвижение по карьерной лестнице от меньшей к большей зарплате. Для возрастных работников ситуация не очевидна. Эта может быть связано и с дискриминацией по возрасту (например, принудительном понижении в должности), и с естественным уменьшением рабочей активности.

При этом данный эффект не зависит от пола. Качественно кривые мужчин и женщин похожи, а разброс по амплитуде фиксирует гендерную дискриминацию по оплате труда, уже указанную ранее. В линейном масштабе графика на Рис. 6 этот эффект более нагляден, чем в логарифмическом масштабе на Рис. 5 слева.

Заключение

В настоящей работе продемонстрировано применение ГИС-технологий для анализа маятниковой трудовой миграции в Подмосковье. Применение такого подхода стало возможно благодаря определению дальности и длительности поездок дом-работа более 700 тыс. работников региона при помощи ГИС-анализа микро-данных.

В пространственном подходе были визуализированы паттерны перемещений маятниковых трудовых мигрантов Подмосковья для МТМ в целом, и межрайонной МТМ в частности. Аналитический подход был применен для исследования характеристик МТМ по индивидуальным характеристикам работников: полу, возрасту, доходам. Средние показатели МТМ: 50 км за 1 час в один конец. Показано, что женщины и мужчины на равных участвуют в МТМ, однако зарплаты женщин примерно на 20% ниже. Обнаружена отрицательная корреляция между возрастом и длиной поездок МТМ, и положительная – между уровнем дохода (и квалификации) и длиной и длительностью поездок МТМ.

Предложенные в исследовании методики имеют хорошую перспективу дальнейшего развития. В настоящей работе представлены результаты анализа данных на уровне районов. Следующим этапом работы станет более анализ данных в более детальном разрезе. Построение пространственного паттерна МТМ позволит выявить районы исхода и притока рабочей силы, пространственные диспропорции спроса и предложения рабочей силы по отраслям. Отдельной задачей является построение паттерна перемещений МТМ по дорогам для оценки загрузки транспортной сети, оценка направлений, длин и интенсивности передвижений МТМ. Эта информация важна, актуальна и уникальна в качестве вводных данных для теории и практики управления региональной мобильностью трудовых ресурсов.

Исследования подобного рода на российских данных осуществлены впервые, примененная ГИС-методика для анализа маятниковой трудовой миграции является пионерской и используется впервые в мировой практике на БД такого масштаба.

________

1 Используется также для обозначения маятниковых трудовых мигрантов, что ясно из контекста.

Библиографический список:

  1. Khwanruthai Bunruamkaew, Yuji Murayama // Sustainability 4, 2012, p.412-429.
  2. Arribas-Bel D., Gerritse M. // Environment and Planning, А44, 2012, p.2041-2042.
  3. Alessandra Faggian, Philip McCann, 2004, http://www-sre.wu-wien.ac.at/ersa/ersaconfs/ersa04/PDF/354.pdf; Philip McCann, Stephen Sheppard, 2002, http://www-sre.wu-wien.ac.at/ersa/ersaconfs/ersa02/cd-rom/papers/194.pdf.
  4. Stephen Hincks, Cecilia Wong // Urban Studies March 47(3), 2010 p.620-649.
  5. Sorin Daniel Manole, Alexandru-Ionuţ Petrisor // Theoretical and Empirical Researches in Urban Management, 6(4), November 2011.
  6. Wenseslao Plata-Rocha, Montserrat Gomez-Delgadoo, Joaquin Bosque-Sendra // Environment and Planning, B38, 2011, p.1012-1031.
  7. Michael S. Smitha, Goran Kauermann // Transportation Research B45, 2011, p.1846-1862.
  8. Fahui Wang // Environment and Planning B: Planning and Design 28(2), 2001, p.169-182.
  9. Wood G // Environment and Planning B: Planning and Design 30(4), 2003 p.523-540.
  10. Guo Wen-bo, Wan Qing //Asian Agricultural Research 3(1), 2011, p. 127-129.
  11. Liao Wei-hu // Asian Agricultural Research 3(2), 2011, p.20-2
  12. Shanjiang Zhu, 2010, http://nexus.umn.edu/Papers/ShortestPath.pdf; Michael Scharenbroich at al., 2009, http://nexus.umn.edu/Papers/HowLocalIsTravel.pdf; Arthur Huang, David Levinson, 2011, http://nexus.umn.edu/Papers/RetailDestinations.pdf.
  13. Шитова Ю.Ю. Маятниковая трудовая миграция в Московской области: методический и прикладной анализ // Экономический журнал ВШЭ. №1., 2006, с.63-79.
  14. Шитова Ю.Ю., Шитов Ю.А. Микроанализ маятниковой трудовой миграции в Московской области // Регион: экономика и социология, 2008, №4, с.119-137.
  15. Шитова Ю.Ю., Шитов Ю.А. Статус исследований индивидуального поведения маятниковых трудовых мигрантов / Соционет, 2011. http://purgenetik.socionet.ru/files/shitova_mtm_review.pdf.
  16. Шитова Ю.Ю., Шитов Ю.А. / ГИС-моделирование и комплексный анализ пространственной структуры и потоков маятниковой трудовой миграции в регионе на примере Московской агломерации, XIII Международная научная конференция «Модернизация экономики и общества», 3-5 апреля 2012, ВШЭ, Москва http://regconf.hse.ru/uploads/a8cf29519a6283e1882983243c8f6eb22a86e0c5.pdf, http://www.gosbook.ru/node/55149.

ГИС-мониторинг маятниковой трудовой миграции как задача регионального управления Читать дальше »

Риски как категория оценки инновационного развития: строительство

Введение

Концепция долгосрочного социально-экономического развития  Российской Федерации на период до 2020 года, утвержденная распоряжением Правительства Российской Федерации от 17 ноября 2008 года № 1662-р, определяет стратегическую цель развития российской экономики как достижение уровня экономического и социального развития, соответствующего статусу России как ведущей мировой державы XXІ века. Это обусловливает необходимость структурной диверсификации экономики на основе инновационного технологического прорыва. На достижение поставленных целей будет ориентирована деятельность строительной отрасли страны, региональных строительных комплексов и каждой строительной организации.

Совокупность хозяйствующих субъектов, взаимодействующих в процессе создания и реализации инновационной продукции, формируют инновационную систему, составляющую базовую основу инновационной экономики каждой отрасли, в том числе и строительной. Распоряжением Правительства Российской Федерации от 8 декабря 2011 года № 2227-р утверждена Стратегия инновационного развития Российской Федерации на период до 2020 года. Стратегия разработана на основе положений Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации в соответствии с  Федеральным законом от 23 августа 1996 года № 127-ФЗ «О науке и государственной научно-технической политике». Регионами были приняты соответствующие стратегические планы развития, реализация которых в свою очередь опирается, в том числе и на отраслевую региональную инновационную деятельность [9].

Анализ вероятности возникновения  рисковых событий в системе строительного производства

Строительная отрасль представляет собой социальную материально-производственную систему, функционирующую в условиях неопределенности, определяемой рядом факторов. Основные факторы неопределенности связаны с  открытостью строительной продукции по отношению к внешней среде потребителей  в виде практически всех отраслей экономики, поставки ресурсов более чем семидесяти отраслями экономики, а также состоянием внешней среды, характеризуемой развитием экономики государства и существенной связи с инвестиционными возможностями заказчиков объектов. Региональные строительные комплексы всегда стремились отвечать стратегии развития регионов, которая в свою очередь опиралась на собственное достигнутое развитие, государственную политику, инвестиционные возможности, интеллектуальный потенциал, природно-климатические и др. условия.

Реализация стратегии развития региона и выполнения соответствующих программ развития строительной отрасли, регионального строительного комплекса и каждой строительной организации идет в условиях неопределенности и рисков не только от состояния внешней среды, но и многочисленных факторов внутренней среды. Исследователями категории «риск» дается ряд определений, каждое из которых по существу характеризует, что появление рисков связано с неполнотой и неточностью информации об условиях реализации инновационного развития, инновационных проектов или мероприятий на разных уровнях управления. Рассмотрим достаточно емкое, по нашему мнению, определение категории «риск»: «Риск — потенциальная, численно измеряемая возможность неблагоприятных ситуаций и связанных с ними последствий в виде потерь, ущерба, убытков, например – ожидаемой прибыли, дохода или имущества, денежных средств в связи с неопределенностью, то есть со случайным изменением экономической деятельности, неблагоприятными, в том числе форс-мажорными обстоятельствами, общим падением  цен  на  рынке, возможность получения непредсказуемого результата в зависимости от принятого хозяйственного решения,  действия» [7, с. 589.].

Прежде чем определить вероятность наступления рискового события и оценить его в количественном отношении, то есть измерить риск, возникающий в инновационном проекте, необходимо исследовать элементы системы на вероятность возникновения в них рисковых ситуаций, как следствия внедрения каждого предлагаемого мероприятия. Оценка включает систему развития строительной отрасли всех уровней управления последовательно от государственного до строительного производства.  До начала оценки следует осуществить выбор критериев оценки, позволяющих получить достоверную информацию по каждому риску в элементах системы и суммарному результату для каждого мероприятия. Оценочными критериями могут стать не только размер и надежность инвестиций в проект и запланированный уровень рентабельности, но и взаимодействие с элементами системы, на которые это мероприятие оказывает влияние или от предварительного выполнения которых зависит. Таким образом, риск, возникающий  в условиях неопределенности, с некоторой вероятностью может быть описан несколькими критериями различными для отдельных элементов системы, но являющимся рисковым фактором для организации, внедряющей мероприятие. Этот же принцип целесообразен и для выполнения мероприятий соответствующих уровней управления, какими являются стратегические и среднесрочные планы и программы: государственные, региональные и отраслевые, в части строительного производства, материально-технического обеспечения строительной отрасли, ресурсного и энергетического обеспечения, инженерной подготовки территорий и инфраструктурного развития [6]. В качестве примера рассмотрим повышение производительности труда на основе применения новых технологий, новой техники, новых ресурсов, новой организации труда.  В тоже время инновации в каждом из этих направлений создаются  в разных  элементах строительного комплекса и даже отраслях экономики, но возможно их взаимодействие в строительном производстве частично или всех направлений одновременно. Следовательно, ко всем возможным рискам добавляется риск не обеспеченности временного взаимодействия.

Управление рисками в инновационном развитии строительной отрасли

Каждой рисковой ситуацией необходимо управлять на основе результатов анализа. Управление рисками – совокупность методов анализа и нейтрализации факторов рисков, объединенных в систему планирования, мониторинга и корректирующих воздействий. Если считать, что рисковые ситуации в основном связаны с инновационными мероприятиями, так как ранее внедренные мероприятия уже адаптированы на всех уровнях управления от отрицательных факторов, то возможен подход  управления инновационной деятельностью, как выполнение системы функций, представленный на рис 1[8, с. 54]. В инновационном менеджменте значительно видоизменяется состав, структура и содержание методов управления: большее место, чем в традиционном менеджменте, отводится не только анализу и прогнозу, но и количественным методам моделирования, социально-психологическим видам воздействия, обогащается содержание экономических и эвристических подходов, сужается круг подходов для применения административных рычагов. Цели инновационного менеджмента организации связаны с ее миссией, философией, традициями и жизненным циклом.  Управление рисками можно рассматривать как подсистему управления с определенной структурой. Структура может включать функции выявления и идентификация предполагаемых рисков,  анализ и оценку рисков, применение  выбранных методов и принятие решений в условиях риска, реагирование на наступление рискового события, разработка и реализация мер снижения рисков, контроль, анализ и оценку действий по снижению рисков и выработка решений  [7, с.591].

Система функций управления инновационной деятельностью

Рисунок 1.  Система функций управления инновационной деятельностью

Выявление и идентификация рисков связаны с классификацией рисков по качественным и другим различным признакам, способствующим дальнейшему анализу риска по вероятности его наступления, его оценке и поиску методов снижения или нейтрализации неблагоприятных последствий. Дальнейшая оценка может быть качественной или количественной, а также включать оба вида оценки. Выбор метода оценки связан с объемом и достоверностью имеющейся информации, уровнем планирования и целесообразностью получения прогнозной информации путем формулирования и исследования сложных экономико-математических моделей. Что касается уровня планирования, то риски анализируются и оцениваются по уровням и субъектам управления инвестиционно-строительной деятельностью, планирование развития которых связано со стратегическими планами развития либо с производственным планированием. Для каждого уровня планирования методические подходы, показатели и критерии оценки инновационных мероприятий и возникающих рисков различны.

Основные подходы к анализу и оценке инновационных мероприятий  можно в методическом плане разделить на подходы, проводимые в стратегическом и среднесрочном планировании и годовом производственном планировании (текущем). К стратегическим и среднесрочным планам относятся мероприятия, учитываемые  на уровне экономики страны, на уровне регионов, в составе федеральных и региональных программ, на отраслевом уровне не строительных отраслей экономики и в строительной отрасли. Годовое планирование (текущее) осуществляется в рамках отдельного проекта, на уровне заказчика или субъекта управления по концентрации и освоению инвестиций, в строительной организации как основного подрядчика, в рамках деятельности кредитной организации (банка) как участника инвестиционной программы или проекта. Текущее (годовое) планирование связывает деятельность организаций, реализующих отдельные инновационные мероприятия, с организациями обслуживающими функционирование этих организаций. К таким организациям относятся  страховые организации или участники освоения инвестиций, субъекты управления некоторых других организаций, которые связаны с освоением инвестиций (проектировщики, поставщики, субподрядчики, потребители продукции, органы власти, лизинговые компании и др.) [1, с.117].

Методологические подходы к анализу и оценке рисков в системе строительного производства

Процессы анализа и оценки рисков, по мнению многих исследователей рисков, весьма сложны. Для качественной и количественной оценки рисков используется множество различных методических подходов и моделей, решение некоторых из них требует больших затрат сил и средств. Вероятностный характер проявления рисков во многом и предопределяет методические подходы к их оценке. Различают два подхода к учету факторов неопределенности и риска в расчетах эффективности мероприятий [4, 5]. Оценка по одному (базовому) сценарию реализации, предусматривающему умеренно пессимистичные значения варьируемых показателей или оценка с принятием во внимание всех возможных сценариев реализации мероприятий с учетом степени возможности их возникновения. В качестве сценария реализации мероприятия называют конкретные условия реализации мероприятия в реально сложившемся сочетании факторов неопределенности, применительно к которым осуществляется оценка экономической эффективности. Формирование сценариев реализации мероприятия может быть в форме перечисления или в виде набора (системы) ограничений на значения основных технических, экономических, инвестиционных, временных, логистических, экологических и иных показателей (параметров) инновационного мероприятия.

Инновационные процессы в строительном комплексе региона происходят в большинстве случаев с включением в этот процесс деятельности значительного количества организаций и предприятий, подвергая и их деятельность определенным рискам. По этой причине в ходе перспективного планирования основным сценарием развития следует выбирать второй, когда оценка проводится с принятием во внимание всех возможных сценариев реализации мероприятий с учетом степени возможности их возникновения. Сценарий должен включать выполнение собственно строительно-монтажных работ и обеспечивающих функционирование предприятий и организаций (рис. 2, ист. автор). В  сценарий включается оценка только тех рисков, которым будут подвержены участники внедрения рассматриваемого мероприятия.

 

 

Инновационные этапы развития в строительном комплексе

Рисунок  2.  Инновационные этапы развития в строительном комплексе

В качестве примера рассмотрим несколько вариантов сценариев, включающих выявление рисков и выбор методических подходов и моделей качественной и количественной оценки рисков. Вариант первый: инновации включают изменение конструктивной системы здания. В этом случае риски вероятны: недоучтенные изменения в конструктивных элементах проектируемого здания, влияющие на прочностные, а также тепло- и звукоизолирующие, энергосберегающие и другие характеристики. Существует вероятность рисков, связанная с появлением новых видов продукции предприятий стройиндустрии, изменений технологических процессов и технологии возведения объектов. Требуются новые или модернизированные строительные машины и оборудование, новые материальные  и  энергетические  ресурсы,  как  это происходит в случаях перехода бетонов с тяжелыми заполнителями на легкие заполнители, а ускорения твердения бетона с эектропрогрева на паровые рубашки или эффективные добавки, ускоряющие процесс набора прочности. Меняются технические характеристики транспортных средств и логистика. Таким образом, определяемся только с той частью рисков, которая вызвана изменением конструктивной системы строительных объектов и влияет непосредственно на строительное производство. Рассмотренные риски отражены в левой части схемы (см. рис. 2).

К варианту первого примера относятся и риски, возникающие при организации выполнения  взаимосвязанных мероприятий, сгруппированных в левой части схемы, с мероприятиями,  показанными в правой части схемы (см. рис. 2). Так как риски не существуют самостоятельно или вне рассматриваемых мероприятий, то необходимо эти мероприятия исследовать на влияние рисков  совместно с теми плановыми документами, в которые они включены.  Такие мероприятия как совершенствование или изменение конструктивной системы зданий и сооружений могут быть вызваны различными факторами. Часть факторов связана региональным развитием, часть с техническим прогрессом в строительной отрасли, с развитием регионального строительного комплекса, а также с более эффективным использованием природных ресурсов региона, снижением транспортных расходов. Названные факторы учтены при установлении объема внедрения, размеров инвестиций на реализацию каждого мероприятия и календарных сроков, обеспечивающих одновременное окончание всех взаимосвязанных мероприятий, и отражаются  в стратегических и среднесрочных планах развития высших уровней управления.

Однако не все инновационные мероприятия могут вызывать необходимость изменений по технически связанным элементам системы строительной отрасли и организаций участников в создании строительной продукции. Так изменение конструктивной системы зданий и сооружений могут и не повлиять на технологические процессы и технологию возведения объекта, а также не потребуют новых машин, оборудования и транспортных средств. В тоже время предприятия стройиндустрии претерпят изменения, а соответственно в них будут содержаться и новые риски. Возможны и такие мероприятия, для выполнения которых не потребуется изменения элементов в системе строительного комплекса и будет достаточным при их реализации существующий рыночный механизм, включающий маркетинговые исследования, разработку бизнес-плана, привлечения инвестора и планирования его реализации непосредственно строительной организацией в запланированном объеме в текущем производственном планировании. Такие инновационные мероприятия укладываются в концепцию управления проектами (Управление Проектами, Project Management) и тогда к ним может быть применена оценка по одному (базовому) сценарию реализации, предусматривающему умеренно пессимистичные значения варьируемых показателей [7].

Рассматривая управление рисками в системе строительного производства, становится  понятно, что первостепенной задачей является выявление риска и тех рисковых ситуаций,  появление которых следует  за  риском.  В теории рисков различают понятия фактора (причины), вида рисков и вида потерь (ущерба) от наступления рисковых событий. Для предвидения и уменьшения неопределенности исхода рисковой ситуации предлагается классификация основных факторов рисков [7 с. 597-600]. Классификация рисков может быть основана и на других различных характеристиках: по роду опасности, по характеру деятельности, по  природе объектов, которые подвержены  риску. Существует классификация рисков по совокупности признаков и классификация основных рисков и потерь. Выявление неопределенности и риска требует их анализа и дальнейшего управления этими рисками.  Управление рисками это и есть совокупность методов анализа и нейтрализации факторов риска, объединенных в систему планирования, мониторинга и корректирующих воздействий.

Высокая неопределенность, возникающая в ходе функционирования строительной отрасли, регионального строительного комплекса и каждой строительной организации, связана с появлением рисков разнообразной направленности,  которые должны быть минимизированы для получения наилучших результатов при реализации стратегических планов инновационного развития [3]. Так как избежать риска практически невозможно, то следует его правильно учитывать и стараться использовать значительное количество методов управленческого воздействия на него в правильном сочетании. В современных условиях взаимовыгодное сотрудничество и кооперация, более глубокая интеграция различных обеспечивающих предприятий и организаций строительного комплекса  способствует повышению конкурентоспособности территории (региона), интенсифицирует процессы импортозамещения и дальнейшего привлечения иностранных инвестиций.

Заключение

Строительная отрасль функционирует в условиях неопределенности и рисков, основные факторы которых вызваны открытостью строительной продукции по отношению к внешней среде потребителей и поставщиков  ресурсов, состоянием внешней среды, характеризуемой развитием экономики государства, региона и регионального строительного комплекса, а также непосредственно деятельностью элементов этой системы.

Риск, возникающий  в условиях неопределенности, с некоторой вероятностью может быть описан несколькими критериями различными для отдельных элементов системы, но являющимся рисковым фактором для организации, внедряющей инновационное мероприятие. Этот же принцип целесообразен и для выполнения данного мероприятия на соответствующих уровнях  управления, какими являются стратегические и среднесрочные планы и программы: государственные, региональные и отраслевые, в части строительного производства. Ко всем возможным рискам добавляется риск не обеспеченности временного взаимодействия.

Каждой рисковой ситуацией необходимо управлять на основе результатов анализа и оценки [10]. Выбор метода оценки связан с объемом и достоверностью имеющейся информации, уровнем планирования и целесообразностью получения прогнозной информации путем формулирования и исследования сложных экономико-математических моделей. Рисковые ситуации в основном связаны с инновационными мероприятиями, так как ранее внедренные мероприятия уже адаптированы на всех уровнях управления от отрицательных факторов, то возможен подход  управления инновационной деятельностью, как выполнение системы функций управления.

Инновационные процессы в строительном комплексе региона происходят в большинстве случаев с включением в этот процесс деятельности значительного количества организаций и предприятий, подвергая и их деятельность определенным рискам. По этой причине в ходе перспективного планирования основным сценарием развития следует выбирать сценарий, когда оценка проводится с принятием во внимание всех возможных сценариев реализации мероприятий с учетом степени возможности их возникновения. Сценарий должен включать выполнение собственно строительно-монтажных работ и обеспечивающих их функционирование предприятий и организаций.  В  сценарий включается оценка только тех рисков, которым будут подвержены участники внедрения рассматриваемого мероприятия.

В системе строительного производства первостепенной задачей является выявление риска и тех рисковых ситуаций,  появление которых следует  за  риском.  Для предвидения и уменьшения неопределенности исхода рисковой ситуации исследователями рисков предлагается классификация основных факторов рисков, основанная на различных характеристиках: по роду опасности, по характеру деятельности, по природе объектов, подверженных  риску. Существует классификация рисков по совокупности признаков и классификация основных рисков и потерь. Выявление неопределенности и риска требует их анализа и дальнейшего управления этими рисками.

Библиографический список:

  1. Абрамов С.И. Организация инвестиционно-строительной деятельности. – М.:Центр экономики и маркетинга, 1999. – 240 с. (с. 109-141)
  2. Баранчеев В.П., Масленников Н.П., Мишин В.М. Управление инновациями: учебник для бакалавров / – М.: Издательство Юрайт; ИД Юрайт, 2012. – 711 с.
  3. Иванов П.В. Современный стратегический анализ: учебное пособие. – Ростов н/Д: Феникс, 2014. – 589 с.
  4. Ивасенко А.Г. Управление проектами: учебное пособие. – Ростов н/Д: Феникс, 2009. – 330 с.
  5. Ивасенко А.Г. Инвестиции: источники и методы финансирования: учебное пособие. – М.:  Омега-Л, 2006. – 253 с.
  6. Король С.П, Шувалов А.А., Бабенко Е.В. Инновационная деятельность в региональном строительном комплексе как объект управления // Региональная экономика: теория и практика, 2013, № 16 (295). С. 2-10.
  7. Мазур И.И., Шапиро В.Д., Ольдерогге Н.Г. Управление проектами: Учебное пособие. – М.: Омега-Л, 2004. – с. 664.
  8. Оголева Л.Н.  Инновационный менеджмент: Учебное  пособие.– М.: ИНФРА-М, 2010.
  9. Стратегия развития строительного комплекса Краснодарского края до 2020 года // http://www.depstroi.ru/files/strategdskk.pdf.
  10. Управление инновационными проектами. УМК / Под ред. Теккеля И.Л. – Режим доступа: http://www.ii.spb.ru.

Риски как категория оценки инновационного развития: строительство Читать дальше »

Управляемый институциональный хаос: развитие концептуальных подходов к исследованию

Современная ситуация в мире характеризуется развертыванием глобального системного кризиса, усилением гиперконкурентной борьбы, нарастанием неопределенности, рисков и нестабильности во всех сферах и на всех уровнях  экономики и общества. В умах большинства ученых, менеджеров и политиков, приверженцев  теоретических догм стихийного индустриально-рыночного порядка,  царит хаос сознания, энтропия мышления, концептуальное непонимание сути происходящего. Главными понятиями, которые характеризуют парадигмальный кризис индустриально-рыночного фундаментализма (экономикс),  является понятие «энтропия сознания», «энтропия мышления», «энтропийный менеджмент», «институциональная энтропия». Сегодня наступило время мировой и отечественной научной мысли  преодолеть энтропию экономического мышления, вырваться из порочного круга догм индустриально-рыночного фундаментализма  и на основе новой научной парадигмы, адекватной информационно-сетевой эпохе, и в рамках нового, перспективного, динамично развивающегося междисциплинарного энтропийно-синергийного научного направления разработать новые принципы современной экономической науки.

Среди новых, динамичных, гиперконкурентных научных направлений ХХI века ведущее место занимают концепция «управляемого хаоса», теория «энтропийной логики» и теория «энтропийной экономики».

В начале 1990-х стало активно развиваться новое междисциплинарное направление научных исследований, которое можно обобщенно назвать «наукой о хаосе» или «наукой о сложном» (complexity sciences). Предметом ее исследования являются системы с нелинейной динамикой, неустойчивым поведением, эффектами самоорганизации, наличием хаотических режимов, бифуркациями. Междисциплинарность методологии науки о хаосе обусловлена синтезом ею методологий целого ряда научных дисциплин. Особую роль в активизации на­учного  интереса к проблеме «управля­емого хаоса» сыграла работа И. Пригожина и И. Стенгерс «Порядок из хаоса. Новый диалог человека с природой», вышедшей на Западе в 1979 году (второе, перерабо­танное издание — в 1984 году, переведена на русский язык и опубликована в 1986 году) [1].

Нелинейная теория сложных систем, разработанная И.Р. Пригожиным  (Ilya Prigogine, лауреат Нобелевской премии по химии 1977 года) описывает уравнениями нелинейной термодинамики поведение открытых систем, далеких от равновесия. Доказал одну из основных теорем линейной термодинамики неравновесных процессов — о минимуме производства энтропии в открытой системе.

Наука  поведении и самоорганизации сложных систем в Германии тесно связана с синергетикой (Г. Хакен), во Франции – с теорией диссипативных структур (И. Пригожин), в США – с теорией динамического хаоса (М. Фейгенбаум).

Основные положения синергетики были изложены Г.Хакеном в его работах: «Синергетика (Synergetics)» и «Синергетика: иерархии неустойчивостей в самоорганизующихся системах и устройствах» [2].

Теория катастроф получила математическое описание в 1972 году в работах французским математиком Рене Томом 1923). Эта теория рассматривает процессы, условия которых изменяются не плавно и постепенно, а в какой-то момент подвергаются катастрофе, — т. е. событию, при котором некоторые математические параметры изменяются резким и неожиданным скачком. Метод применим для описания ситуаций, в которых небольшие изменения исходных условий (входных параметров) могут вызвать внезапную и резкую перемену в поведении системы или ее (выходных параметрах).

Теория управляемого хаоса как междисциплинарная научная дисциплина была в своих основах разработана в 90-х годах ХХ века рядом представителей  американской научной школы. Важную роль в развитии теории управляемого хаоса сыграл Джин Шарп, который создал труд «От диктатуры к демократии. 198 способов борьбы» [3], где были изложены основные положения геополитической теории «контролируемой нестабильности».

Наиболее активно теория управляемого хаоса начала разрабатываться в США с начала 80-х годов XX века, где в 1984-м был создан институт междисциплинарных исследований (институт критической сложности) Санта-Фе, специализировавшийся на ее развитии и разработке приложений к социально-политической сфере.

Значительный вклад в разработку концепции управляемого хаоса внес американский исследователь Стивен Манн. Стивен Манн выступил на конференции института критической сложности Санта-Фе с докладом в 1992 году «Теория хаоса и стратегическое мышление». В 1992 году Стивен Манн опубликовал в журнале Национального военного колледжа в Вашингтоне работу «Тео­рия хаоса и стратегическая мысль», в которой соединил эту теорию с новы­ми геополитическими концептами за­воевания превосходства. Автор прямо говорит о необходимости «усиления эксплуатации критичности» и «созда­нии хаоса» у противника как инстру­ментах обеспечения национальных интересов США.

В опубликованной работе он, отмечая наличие кризиса старой парадигмы мышления и критикуя механицистские предположения классической науки (ньютоновской физики) о линейности процессов в обществе, политике и природе, обосновывает необходимость создания новой парадигмы нелинейного, хаотически сложного и динамичного развития и изменения эталонов стратегического мышления, формулирует ключевые принципы новой науки о хаосе, а также подходы к разработке национальной стратегии и обеспечению глобального лидерства и национальной безопасности США.

Он отмечает: «Сейчас осуществляется революция, которая может изменить стратегическое мышление… Настоящая революция происходит в науке, и ее влияние может изменить как характер войны, так и эталоны стратегического мышления. Новая наука о хаосе определяется четкими ключевыми принципами:

  • теория хаоса прилагается к динамическим системам — системам с очень большим количеством подвижных компонентов;
  • внутри этих систем существует непериодический порядок, по внешнему виду беспорядочная совокупность данных может поддаваться упорядочиванию в разовые модели;
  • подобные «хаотические» системы показывают тонкую зависимость от начальных условий; небольшие изменения каких-либо условий на входе приведут к дивергентным диспропорциям на выходе;
  • тот факт, что существует порядок, подразумевает, что модели могут быть рассчитаны как минимум для более слабых хаотических систем».

По мнению Манна, «настоящая ценность теории хаоса находится на высшем уровне — в сфере национальной стратегии. Хаос может изменить метод, с помощью которого мы рассматриваем весь спектр человеческих взаимодействий, и в котором война занимает лишь особую часть. Международная среда является превосходным примером хаотической системы. Настоящей целью национальной стратегии является формирование широкого контекста вопросов безопасности, направленного на достижение в конце желаемого состояния. Мы должны выработать более охватывающее определение стратегии: не просто согласование средств и целей, но согласование парадигм со специфическими стратегическими вызовами. Мы можем многому научиться, если рассматривать хаос и перегруппировку как возможности, а не рваться к стабильности как иллюзорной цели в самой себе. Все это предполагается, если мы сможем превзойти механицистские рамки, которые все еще доминируют в стратегическом мышлении»[4]. Таковы основные положения воззрений С.Манна, высказанные в его концептуальной статье.

В 1996 г., Стивен Манн делает на Конференции в Институте Санта Фе доклад «Реакция на хаос (The reaction to chaos)», в котором развивает основные положения концепции «управляемого хаоса» применительно к достижению геополитических преимуществ США [5].

На данной конференции с докладами также выступили такие известные американские исследователи и политики, как Мюррей Гелл-Манн (автор теории кварков, нобелевский лауреат по физике), а также Збигнев Бжезинский, Карл Билдер, Джеймс Розенау,  Роберт Максфилд. Один из докладов имел название «Хаос, сложность и война». Следует отметить, что одна из главных целей исследований, проводимых в институте Санта Фе – это использование теории управляемого хаоса для разработки механизмов и методов обеспечения гиперконкурентного доминирования и успешное решение прикладных военно-политических задач США на мировой арене.

Определенный вклад в развитие теории критической сложности (хаоса) внес Митчел Уолдроп, который в 1992 году опубликовал работу «Сложность: новая наука на рубеже порядка и хаоса» [6].

В 1996 г. в издательстве Мичиганского университета (США) под редакцией Л. Киля и Э. Эллиотта вышла коллективная монография «Теория хаоса в социальных науках: основы и применения» [7]. Эта коллективная монография состоит из 13 глав, сгруппированных в четыре раздела:  хаотическая динамика в данных социальных наук; теория хаоса и политическая наука;  теория хаоса и экономика; приложения в социальных науках и управлении социальными системами. Общие положения, изложенные в данной работе, рассмотрены в обзорном материале «Теория хаоса в социальных науках» [8]. По мнению Эллиотта и Киля, теория хаоса представляет собой сегодня ту основную область точных наук, достижения которой представители социальных наук интегрируют в свою теорию и методологию. Однако, по их мнению, более существенным является то, что теория хаоса воспринимается как средство для объяснения и выявления многих аспектов неопределенности, нелинейности, непредсказуемости в поведении социальных систем.

Один из создателей методологии имитационного моделирования Дж. Форрестер отмечал: «Мы живем в сильно нелинейном мире». Социум очевидно нелинеен, нестабильность и слабая предсказуемость являются присущими ему свойствами, а соотношение причины и следствия, как отмечают авторы, нередко являются загадкой при изучении социальных процессов. Эллиот и Киль подчеркивают, что социальные системы являются историческими, зависящими от их «траектории» в прошлом, и это обстоятельство также подтверждает потенциальную значимость теории хаоса для социальных наук».

Можно отметить также работу французского ученого Рамоне И. «Геополитика хаоса» [9], в которой развиваются положения геополитической теории хаоса. Рассмотрению данных вопросов посвящена статья Нурышева Г.Н. «Доктрины «управляемого хаоса» в современной глобальной геополитике» [10].

Доктор наук и финансовый инвестор Билл М. Вильямс (Bill W. Williams) – основатель торговой группы «Профитюнити», применяет теорию хаоса при разработке стратегии и алгоритма для финансовых операций. активности рейдеров и инвесторов. Наиболее известны опубликованные им работы «Торговый хаос» и «Новые измерения биржевой торговли». По мнению Б. Вильямса,  в соответствии с теорией хаоса тот инвестор, который отталкивается от линейной перспективы, никогда не будет видеть реального рынка, тем самым, рискуя нести постоянные потери. Теория хаоса опровергает то, на чем основывается технический анализ: поведение рынка в будущем подобно прошлому. С точки зрения Б. Вильямса, использование фундаментального и технического анализа не позволяет регулярно получать прибыль на финансовом рынке. Для успеха на нем требуется использовать инструментарий теории хаоса – нелинейного, фрактального анализа.

Следует также привести работы американского исследователя Э.Петерса «Фрактальный анализ финансовых рынков. Применение теории хаоса в инвестициях и экономике» и «Хаос и порядок на рынках капитала», которые посвящены анализу современных проблема нелинейной экономической динамики (экономической синергетики), предлагаются методы долгосрочного прогноза для рынков акций, облигаций, валюты, а также методы фрактального анализа рынков акций, облигаций и валют, методы различения независимого процесса, нелинейного стохастического процесса и нелинейного детерминированного процесса и исследовано влияние этих различий на пользовательские инвестиционные стратегии и способности моделирования [11].

Автор новой 30R-маркетинговой парадигмы E. Gummesson сформулировал важное положение: «Если хаосом нельзя управлять, то можно научиться управлять в хаосе» [12].

В России исследование проблем нестационарных структур, синергетики и хаоса проводили Курдюмов С. П., Малинецкий Г. Г. [13] и другие исследователи.

В.Е.Лепский в своей статье «Технологии управляемого хаоса – оружие разрушения субъектности развития» [14] рассматривает исходные положения и задачи концепции управляемого хаоса, а также анализирует проблему разрушения субъектности развития национальных экономик. При этом он проводит критический анализ воззрений С.Манна. Считаем важным привести ряд важных выводов, формулируемых Лепским в своей статье. По мнению В.Е.Лепского,  С.Манн «прямо говорит о необходимости «усиления эксплуатации критичности» и «создании хаоса» как инструментах обеспечения национальных интересов США. В качестве механизмов «создания хаоса» у противника он называет «содействие демократии и рыночным реформам» и «повышение экономических стандартов и ресурсных потребностей, вытесняющих идеологию».

Далее В.Е.Лепский отмечает, что  «в основу организации управляемого хаоса, положена перестройка массового сознания и мировоззрения посредством жесткого воздействия современных средств манипуляций всей духовной сферой человека с применением информационных и социально-культурных технологий. Это – мировая информационно-психологическая война. В ходе ее было достигнуто разрушение культуры солидарности, широкое внедрение культа денег и социал-дарвинистских стереотипов в представления о человеке и обществе. Способность больших масс населения к сопротивлению, самоорганизации и развитию была резко снижена. Технологии управляемого хаоса – это новый неконтролируемый в настоящее время международными организациями вид оружия массового поражения для установления мирового порядка в интересах стороны его применяющей. В.Е.Лепский делает важный вывод о том, что технологии управляемого хаоса – это инструмент в миропроектной борьбе».

В.Е.Лепский формулирует также важный вывод о том, что конечным срытым результатом, но «самым важным для организаторов управляемого хаоса является разрушения субъектности развития национальных экономик, стран, попавших под воздействие технологий управляемого хаоса. Фактически это скрытая форма уничтожения конкурентов в самых доходных экономических сферах, каковыми в настоящее время и в будущем являются высокие технологии. Уже сегодня доходы от высоких технологий превышают доходы от сырьевой и энергетической сфер, в ближайшие годы разница будет нарастать на порядки» [14].

В рамках развиваемой нами теории «энтропийной экономики» в научный оборот было введено новое понятие «финансово-денежная энтропия» и раскрыто содержание механизма валютно-денежной энтропии [15].

Важнейшим элементом механизма валютно-денежной энтропии является так называемая кредитная воронка (кредитная петля для стран-аутсайдеров, но кредитный пылесос для стран-лидеров), в которую странами-лидерами загоняются страны-аутсайдеры посредством предоставления последним иностранных кредитов в постоянно дорожающей иностранной валюте (при постоянно обесценивающейся национальной валюте).

Сегодня российскому и мировому экспертному сообществу становится все более очевидным, что рост экономики ведущих стран достигается не за счет развития производства, а посредством перераспределения богатства между сильными и слабыми странами. Достигается это с помощью резкого ослабления национального государства (обычно после затягивания его в долговую ловушку), приватизации и скупки всех видов национальных ресурсов (включая природные, финансовые, интеллектуальные, информационные). При этом и национальное государство под давлением международных финансовых институтов загоняется в долговую кредитную яму и начинает служить инструментом глобализации путем внедрения энтропийной идеологии, обесценения национальной валюты, проведения всеобщей приватизации, сокращения государственных расходов на социальные нужды и на поддержание ведущих секторов национальной экономики (промышленность, сельское хозяйство, науку, образование, культуру).

Конечной доминантной целью глобальных стран-лидеров (глобальных статусных лидеров) — субъектов этого вышеописанного механизма валютно-денежной энтропии является перераспределение мирового богатства, мировой собственности, мирового валового продукта, мирового информационно-энергетического и творческого потенциала человечества.

Ю. Бялый в своем докладе «Управляемый хаос. Концепт Стивена Манна и его проекции на мировую политику»  дает развернутую характеристику взглядов С.Манна. Так он отмечает, что «в мире появился такой тип организаций, как «группа кризисного управления» (Crysis management group). Сначала такие группы занимались только выводом из кризисного состояния бизнес-корпораций. Однако вскоре активность некоторых групп кризис-менеджмента обнаружилась в сугубо политических процессах. И довольно быстро стало ясно, что многие из таких групп заняты не урегулированием, а конструированием кризисов, причем именно в духе «создания хаоса». Нам известно, что развитие многих военно-политических кризисов не обошлось без активного участия подобных групп».

Ю.Бялый далее отмечает, что негативные воздействия на систему преследуют цели ее глубокой дезорганизации, вплоть до полного распада системной связности. И далее либо погружают систему все глубже в хаос, либо конструируют в ней нужные атакующему субъекту форматы порядка. То есть в данном случае речь идет о том, что подготовленные и обладающие нужным инструментарием группы кризис-менеджмента могут за счет «точечных» слабых воздействий создавать в социально-государственной системе противника те или иные аттракторы хаоса и порядка. И таким образом управлять системой в интересах своих хозяев, соответственно менять порядок, трансформировать хаос в новые формы. При этом необходимым условием является наличие/создание в атакуемой системе таких «слабых мест» («болевых точек»), которые уже находятся в состоянии, близком к критическому, в которых не требуется слишком больших усилий для того, чтобы вызвать «лавину» падения на нужный аттрактор» [16].

Важнейшее значение для современной науки и практики имеет новая научная дисциплина «теория энтропийной логики». На наш взгляд, данное научное направление является наиболее перспективным и активно используется в ХХI веке, наряду с инструментарием управляемого хаоса, в гиперконкурентной борьбе в различных сферах и областях, включая политику, экономику, культуру. Разработкой теории энтропийной логики в последние десятилетия ХХ века занимался квантовый физик, специалист в области информационных технологий и социальной психологии Теодор ван Ховэн. Теория энтропийной логики представляет собой новую, динамично развивающуюся междисциплинарную науку, которая оказывает решающее влияние на трансформацию содержания, трактовок, функций, областей использования базовых научных дисциплин, включая гуманитарные науки, в конце ХХ начале ХХI века.

Теория энтропийной логики тесно связана с теорией информации, квантовой физикой, общей теорией систем, кибернетики, управления, экономикой, психологией и др. Можно привести ряд исследователей, занимающихся популяризацией теории энтропийной логики и рассмотрением применения данной теории к отдельным отраслям науки и практики. В качестве таких примеров можно привести работы Э. Крика в 1998 года [17], В.И. Нестерова в 1999 году и других работах [18].

Развитие ряда положений теории ван Хоуэна получило в так называемой квантовой хромокинетике или динамической теории электромагнитно-гравитационных (энтропийных) взаимодействий.

Теодор ван Хоуэн по приглашению Национального управления по аэронавтике и исследованию космического пространства (NASA) и Пентагона возглавил «программу по созданию электронных устройств для целенаправленного изменения состояния сознания и получения воспроизводимых психофизических эффектов бесконтактного получения информации от отдаленных (скрытых) физических объектов. Большинство экспериментов было осуществлено в стенах Станфордского Международного исследовательского института (SRI). Ситуации опасности, риска, катастрофы в соответствии с постулатами энтропийной логики являются легко определяемыми в модельных экспериментах с использованием систем нелинейного прогноза» [19].

Наиболее наглядным практическим примером поэтапной реализации технологий управляемого хаоса и энтропийного менеджмента является происходящая в последнее время программируемая энтропийная трансформация социально-политической и финансово-экономической системы стран Северной Африки, Ближнего Востока, Украины и других стран мира.

В приведенных выше работах представлены основные положения теории управляемого хаоса – концепции ведения глобальной гиперконкурентной борьбы в ХХI веке. Есть ли реальная альтернатива концепту управляемого хаоса и энтропийного менеджмента?

В качестве такой концептуальной альтернативы мы предлагаем концепцию созидательного порядка, которая разрабатывается в рамках субстанционально-информационной парадигмы общественного развития и энтропийно-синергийной методологии. В России в 1995 г. нами выполнялось научное исследование, получившее грантовую поддержку российского фонда в области фундаментальной экономики, на тему «Порядок и хаос в социально-экономической системе». Информация о проведенном исследовании опубликована в Реферативном сборнике конкурсных проектов, получивших гранты на исследования в области фундаментальной экономики в 1995-1996 годах.

Еще в начале 90-х годов ХХ века нами в рамках субстанционально-информационной парадигмы был обоснован принципиальный вывод о том, что в обществе нет абсолютно спонтанных, стихийно протекающих процессов. Экономика – это всегда управляемая система и в ней всегда есть определенные субъекты управления (системная иерархия взаимодействующих субъектов управления).

В рамках развиваемой нами субстанционально-информационной парадигм мы обосновываем субъект-управленческую семантическую, содержательную, смысловую концепцию информации. С позиции данной концепции верно следующее положение: управляющий субъект целенаправленно создает, программирует с помощью целевых воздействий хаос в старой системе, выводя ее из состояния стабильности и равновесия, а затем создает новый порядок с заранее заданными, запрограммированными свойствами, отвечающими его интересам и реализующим его конкурентные цели.

Нами введено в научный оборот новые понятия «институциональная энтропия», «управленческая энтропия», «энтропийный менеджмент» которые позволяют выявить и проанализировать причины снижения эффективности институтов регулирования, энтропийные характеристики институциональных и управленческих матриц на различных уровнях экономики (нано-, микро-, макро-, глобальном), и на этой основе предложить эффективные методы преодоления институциональной энтропии, управленческой энтропии и депрограммирования кризисных явлений в экономической системе. Подчеркнем особо, что теория, методология и инструментарий энтропийной логики, «энтропийного менеджмента», теории управляемого хаоса положены в основу разработки и создания современных коммуникационно-компьютерных технологий, систем управления общественным сознанием и ведения высокоэффективной гиперконкурентной борьбы в идеологической, культурной, политической, военной и экономической сферах. Сегодня в ХХI веке тот, кто владеет и использует весь арсенал методологии и инструментария информационно-сетевой экономики, энтропийной логики и управляемого хаоса, тот имеет инструментарий управления будущим, реализует свои конкурентные преимущества и побеждает в острой гиперконкурентной борьбе [20].

Основы концепции промыслительно-созидательного порядка, которая предложена и разрабатывается нами в рамках междисциплинарного энтропийно-синергийного методологического подхода, представлены нами в авторской монографии «Энтропийная экономика» [21].

Сегодня необходимо теоретико-методологически обосновать и обеспечить постепенный переход к новой модели развития, которая может быть определена как информационно-сетевая гиперконкурнтная экономика с инновационно-синергийной доминантой развития, основанной на новых знаниях, синергийно-инновационных методах и технологиях управления, включающих методы информационного содержательного анализа и целевого многовариантного программирования будущих результатов (многовариантных матриц принимаемых управленческих решений). В основе этого должна быть положена синергийная парадигма мышления, концепция созидательно-синергийного порядка, синергийная модель нравственно ориентированного, безопасного и устойчивого развития экономических систем, синергийная логика принятия управленческих решений и получение интегрально-синергийных эффектов.

На наш взгляд, реальный выход из имманентно набирающего силу системного мирового кризиса, в котором сегодня оказалась вся экономика мира, а также экономика России, возможен только путем качественного, информационно-технологического прорыва. Инновационно-информационный прорыв российской системы возможен только путем качественного изменения ее главной идеи, выбора новых целевых стратегий, которые задают новую векторную направленность ее синергийного развития, программируют новые режимы и параметры ее гиперконкурентного функционирования, обеспечивающие ее будущее целостное безопасное существование в качестве сильного независимого государства.

Обеспечение этого возможно на основе новой синергийной парадигмы развития – промыслительно-созидательного порядка, на основе разработки и использования механизма гиперконкурентного управления будущим, механизма стратегического системно-целевого программирования будущего состояния российской социально-экономической системы, с заданными, целевым образом, запрограммированными гиперконкурентными свойствами, режимами и параметрами устойчивого функционирования и развития, а также направленными на обеспечение ее целостного безопасного существования в качестве сильного независимого, нравственно и социально ориентированного государства.

Библиографический список:

  1. Пригожин И., Стенгерс И. Порядок из хаоса: Новый диалог человека с природой / Пер.с англ.: Под общ.ред. В.И. Аршинова, Ю.Л. Клинонтовича.-М.: Прогресс, 1986.
  2. Haken H. Synergetics. Springer-Verlag, 1977. / Русский перевод — 1980 г., 1985 г. Хакен Г. Синергетика. Иерархия неустойчивостей в самоорганизующихся системах и устройствах. М.: Мир, 1985; Хакен Г. Самоорганизующееся общество / http://www.gumer.info/bibliotek_Buks/Polit/Article/Hak_SamOb.php
  3. Шарп Д. От диктатуры к демократии. – М.: Новое издательство, 2005. 82 с.
  4. Mann Steven R. Chaos Theory in Strategic Thought // Parametes. Autum 1992 // Parameters (US Army War College Quarterly), Vol. XXII, Autumn 1992, pp. 54–68.
  5. Mann Steven R. The Reaction to Chaos // Complexity, Global Politics, and National Security. Edited by David S. Alberts and Thomas J. Czerwinski. National Defense University Washington, D.C. 1998.
  6. Waldrop M. Complexity: The Emerging Science at the Edge of Order and Chaos. N. Y.: Simon & Schuster, 1992.
  7. Теория хаоса в социальных науках: основы и применения / Под редакцией Киля Л., Эллиотта Э.- Мичиганский университет, 1996.- 345 с.
  8. Теория хаоса в социальных науках http://cih.ru/a1/f82.html; Сайт С.Курдюмова: http://spkurdyumov.ru/what/texnologii-upravlyaemogo-haosa/
  9. Рамоне И. Геополитика хаоса / Пер. с франц. И. А. Егорова. – М.: ТЕИС,2001.
  10. Нурышев Г.Н. «Доктрины «управляемого хаоса» в современной глобальной геополитике» / http://economics.open-mechanics.com/articles/401.pdf
  11. http://www.forex2.info/Fraktalnyi_analiz_finansovykh_rynkov
  12. Gummesson, E. Total Relationship Marketing: From the 4Ps – Product, Price, Promotion, Place – of Traditional Marketing Management to The 30Rs – The Thirty Relationships – of The New Marketing Paradigm. Butterworth-Heinemann, Oxford, 2004. P.257.
  13. Ахромеева Т. С., Курдюмов С. П.,Малинецкий Г. Г., Самарский А. А. Нестационарные структуры и диффузионный хаос. М.: Наука, 1992; Малинецкий Г. Хаос. Тупики, парадоксы, надежды // Компьютера. 1998. №47.
  14. Лепский В.Е. Технологии управляемого хаоса – оружие разрушения субъектности развития / http://spkurdyumov.ru/what/texnologii-upravlyaemogo-haosa/
  15. Дятлов С.А. Денежная энтропия как элемент воспроизводства глобального кризиса // Экономист. № 9. 2015. – С.49-57; Дятлов С.А. Финансово-денежная энтропия. Энтропийные деньги / Энтропийная экономика: методология исследования глобального кризиса / Монография.- СПб.: Изд-во СПбГЭУ, 2015.- С. 210-234.
  16. Бялый Юрий. Управляемый хаос. Часть I. Концепт Стивена Манна и его проекции на мировую политику. Концептуальная война / http://gazeta.eot.su/article/управляемый-хаос № 6 от 28 ноября 2012 г.; https://docviewer.yandex.ru/?url=ya-disk-public%3A%2F%2FpehXEhWDCon%2B9dIXcY4rxMegmc9PGN0Yn0fu8FdQ3Lc%3D&name=018-DOKLAD-UPRAVLYAEMY-HAOS-1-GAZETA-SV-KONCEPTUALNAYA-VOYNA-006.pdf&c=54b7bceb0f99
  17. Крик Э. Теория  энтропийной  логики  Теодора  Ван  Ховена  и  расширяющиеся горизонты естествознания.- М., 1998.
  18. Нестеров В.И. Теория энтропийной логики и живые организмы.М., 1999.
  19. Нестеров В.И. Информация в структуре мироздания.- М., 2006. http://zhurnal.lib.ru/n/nesterow_w_i/informationinuniverse.shtml
  20. Дятлов С.А. Энтропийная доминанта мировой и российской финансово-экономической системы // Инновации.- № 4 (186).- 2014.- С 55-59;
  21. Дятлов С.А. Энтропия институциональных систем в условиях глобальной гиперконкуренции / Институциональная трансформация экономики: российский вектор новой индустриализации [отв. ред. :Е. А. Капогузов, Г. М. Самошилова]. – Омск : Изд-во Ом. гос. ун-та, 2015. Ч. 1. С. 53-64.
  22. Дятлов С.А. Концепция промыслительно-созидательного порядка / Энтропийная экономика: методология исследования глобального кризиса / Монография.- СПб.: Изд-во СПбГЭУ, 2015.- С. 353-403 с.

Управляемый институциональный хаос: развитие концептуальных подходов к исследованию Читать дальше »

Повышение эффективности управления финансовыми ресурсами при осуществлении закупок товаров, работ, услуг для государственных и муниципальных нужд

В соответствии с Конституцией, Российская Федерация – это демократическое федеративное правовое государство с республиканской формой правления. В Российской Федерации гарантируются единство экономического пространства, свободное перемещение товаров, услуг и финансовых средств, поддержка конкуренции, свобода экономической деятельности. [5] Из этого следует, что в России действуют принципы рыночной экономики, основанной на свободном предпринимательстве, многообразии форм собственности на средства производства, рыночном ценообразовании, ограниченном вмешательстве государства в хозяйственную деятельность субъектов.

Для устойчивого роста благосостояния российских граждан, повышения национальной безопасности, динамичного развития экономики, укрепления позиций России в мировом сообществе, государству необходим значительный объем финансовых ресурсов, находящихся в централизованных денежных фондах, аккумулируемых и используемых им для выполнения своих функций.

Первый вопрос, который стоит перед государством при планировании расходования финансовых ресурсов — это поиск баланса между социальной справедливостью и экономической эффективностью. В настоящее время наблюдаются предпосылки для гегелевского перехода количественных изменений в качественные при расходовании финансовых ресурсов государства, и прежде всего этот переход может наступить в сфере закупок товаров, работ и услуг для государственных и муниципальных нужд.

Целью настоящего исследования является выявление существующих проблем в области управления финансовыми ресурсами при осуществлении закупок товаров, работ, услуг для государственных и муниципальных нужд и определение задач и инструментария  повышения эффективности управления финансовыми ресурсами в указанной сфере.

Достижение поставленной цели требует решения следующих задач:

  • проанализировать текущее состояние системы управления финансовыми ресурсами в сфере государственных и муниципальных закупок в Российской Федерации;
  • определить пути повышения эффективности использования финансовых ресурсов в сфере государственных и муниципальных закупок.

Объектом исследования являются бюджетные расходы, возникающие в сфере закупок товаров, работ и услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд.

Предметом исследования выступает система финансовых отношений в сфере закупок товаров, работ и услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд.

Вышеназванный гегелевский переход стал возможен благодаря совершенствованию федерального законодательства в сфере закупок, в частности принятию Федерального закона №223-ФЗ от 18.07.2011 «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц» и Федерального закона №44-ФЗ от 05.07.2013 «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд», а также функционированию Официального сайта единой информационной системы в сфере закупок в информационно-телекоммуникационной сети Интернет.

Так, в статье 1 Федерального закона №223-ФЗ говорится, что целями регулирования Федерального закона являются обеспечение единства экономического пространства, создание условий для своевременного и полного удовлетворения потребностей юридических лиц — заказчиков в товарах, работах, услугах с необходимыми показателями цены, качества и надежности, эффективное использование денежных средств, расширение возможностей участия юридических и физических лиц в закупке товаров, работ, услуг для нужд заказчиков и стимулирование такого участия, развитие добросовестной конкуренции, обеспечение гласности и прозрачности закупки, предотвращение коррупции и других злоупотреблений [1].

Регламентация процедур осуществления закупок, размещение информации о закупках в открытом доступе позволили значительно повысить прозрачность осуществления закупок, но вместе с тем, в настоящее время отсутствуют инструменты, с помощью которых возможно было бы оценить эффективность расходования финансовых ресурсов при осуществлении закупок товаров, работ и услуг для государственных и муниципальных нужд.

Об имеющихся проблемах в сфере государственных и муниципальных закупок также  свидетельствует факт существования проекта «ЗА честные закупки» Общероссийского общественного движения «НАРОДНЫЙ ФРОНТ «ЗА РОССИЮ» (создано 12.06.2013) — открытой сети для борьбы с коррупцией, расточительством и неэффективным использованием бюджетных средств в сфере государственных закупок и закупок госкомпаний. На сайте проекта размещены перечень выявленных фактов неэффективного расходования бюджетных средств, перечень случаев предотвращения данных фактов. Необходимость существования данного проекта, пристального общественного внимания возможно будет исключить при создании действенных механизмов контроля за эффективностью расходования бюджетных средств при осуществлении закупок для государственных и муниципальных нужд.

В  Бюджетном послании от 13.06.2013 «О бюджетной политике в 2014-2016 годах» Президент РФ В.В. Путин заявил о том, что «Задачи социально-экономической политики и итоги их реализации по‑прежнему рассматриваются отдельно от вопросов бюджетной политики. Отсутствует четкая система оценки эффективности бюджетных расходов» [4]. Стоит отметить, что данная проблема не решена до сих пор.

В целях исполнения статьи 19 Федерального закона  №44-ФЗ от 05.07.2013  «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд», которая посвящена нормированию закупок,  Правительством РФ были приняты:

  • Постановление от 20.10.2014 № 1084 «О порядке определения нормативных затрат на обеспечение функций федеральных государственных органов, органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации, в том числе подведомственных им казенных учреждений»;
  • Постановление от 02.09.2015  № 926 «Об утверждении Общих правил определения требований к закупаемым заказчиками отдельным видам товаров, работ, услуг (в том числе предельных цен товаров, работ, услуг)».

Согласно  постановлению Правительства Российской Федерации от 02.09.2015  № 926:  «Правительство Российской Федерации, высшие исполнительные органы государственной власти субъектов Российской Федерации и местные администрации устанавливают применяемые государственными органами, органами управления государственными внебюджетными фондами, муниципальными органами, их территориальными органами и подведомственными им казенными и бюджетными учреждениями правила определения требований к закупаемым ими отдельным видам товаров, работ, услуг. Требования к закупаемым государственными органами, органами управления государственными внебюджетными фондами, муниципальными органами, их территориальными органами (подразделениями) и подведомственными им казенными и бюджетными учреждениями отдельным видам товаров, работ, услуг (в том числе предельные цены товаров, работ, услуг) утверждаются государственными органами, органами управления государственными внебюджетными фондами и муниципальными органами в форме перечня отдельных видов товаров, работ, услуг, в отношении которых устанавливаются потребительские свойства (в том числе характеристики качества) и иные характеристики, имеющие влияние на цену отдельных видов товаров, работ, услуг.».

С принятием постановления Правительства Российской Федерации от 02.09.2015 № 926  (вступило в силу 1 января 2016 года) в стране начинается активная нормотворческая деятельность на всех уровнях власти. Во всех регионах, муниципалитетах проводится работа по определению нормативных затрат на обеспечение своих функций, осуществляется составление перечней приобретаемых товаров, работ и услуг, определение их потребительских свойств и предельных цен.

Вместе с тем, в соответствии со статьей 23 Федерального закона № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» в единой информационной системе в сфере закупок предусмотрено ведение каталога товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд.

23 ноября 2015 года Министерство экономического развития Российской Федерации представило официальные разъяснения по вопросу создания данного каталога:

«Каталог будет являться единым систематизированным перечнем всех закупаемых заказчиками товаров, работ, услуг. Применение каталога позволит сделать закупки более прозрачными, исключив возможность для недобросовестных заказчиков скрывать информацию о закупках посредством использования некорректных наименований.

К настоящему времени Минэкономразвития России реализован комплекс мероприятий по созданию каталога. Так, в соответствии с государственным контрактом Российской Федерации разработан каталог, а также информационная система по его ведению.

Использование данной информационной системы позволяет указывать наименование объекта закупки в соответствии со сформированным каталогом, который включает более 30 тыс. наименований товаров, работ, услуг.

В настоящее время Минэкономразвития России с привлечением заинтересованных федеральных органов исполнительной власти завершается подготовка проекта постановления Правительства Российской Федерации, которым будет установлен порядок формирования и ведения в ЕИС каталога, а также правила использования каталога (далее — проект постановления).

В соответствии с проектом постановления ведение и формирование в ЕИС каталога должны обеспечиваться одной из ее подсистем.

Опытная эксплуатация указанной информационной системы будет проведена в течение 2016 года. При этом все заинтересованные лица будут иметь возможность изучить ее работу.».

Проектом постановления установлено, что региональные и муниципальные информационные системы в сфере закупок, интегрированные с единой информационной системой будут подключены к информационной системе по ведению каталога.

Учитывая вышеизложенное, по мнению автора, проведение опытной эксплуатации информационной системы по ведению единого каталога товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд  необходимо было организовать до санкционирования создания на всех уровнях исполнительной власти нормативных правовых и правовых актов по определению нормативных затрат на обеспечение своих функций, составлению перечней приобретаемых товаров, работ и услуг, определению их потребительских свойств и предельных цен.

Кроме того, в соответствии с вышеназванными нормативными правовыми актами Правительство РФ, высшие исполнительные органы государственной власти субъектов Российской Федерации и местные администрации самостоятельно составляют нормативы затрат, перечень закупаемых товаров, работ, услуг, требования к их потребительским свойствам и предельным ценам, т.е. другими словами устанавливают требования к своим же закупкам, ограничивают размер своих закупок определяемыми самостоятельно предельными ценами закупок.

При этом, если требования к потребительским свойствам закупаемых товаров представляется возможным установить с учетом положений технических регламентов, стандартов и иных положений, предусмотренных законодательством Российской Федерации, то методика определения предельных цен закупок законодательно не установлена.

По мнению автора, центральным вопросом, связанным с повышением эффективности управления финансовыми ресурсами при осуществлении закупок товаров, работ, услуг для государственных и муниципальных нужд в сегодняшних российских реалиях является вопрос установления предельных цен закупок товаров, работ и услуг.

Для разрешения данного вопроса, на федеральном уровне необходимо реализовать следующие мероприятия:

  1. Ввести в эксплуатацию информационную систему по ведению единого каталога товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд, который в том числе будет содержать информацию о потребительских свойствах товаров, работ, услуг.
  2. Подключить к информационной системе по ведению каталога региональные и муниципальные информационные системы в сфере закупок.
  3. Предоставить доступ к информационной системе по ведению каталога поставщикам и производителям товаров, работ и услуг, с целью размещения информации о ценовых предложениях на реализуемые товары, работы, услуги.
  4. Разработать методику расчета предельных цен закупок товаров, работ, услуг, в том числе с использованием информации о ценовых предложениях поставщиков и производителей товаров, работ и услуг, размещенных в информационной системе по ведению каталога.
  5. Определить порядок контроля за соблюдением предельных цен при осуществлении закупок товаров, работ и услуг для государственных и муниципальных нужд.
  6. Разработать систему оценки эффективности осуществления закупок товаров, работ и услуг для государственных и муниципальных нужд, в том числе систему построения рейтингов органов государственной власти Российской Федерации, органов государственной власти субъектов и органов местного самоуправления Российской Федерации по эффективности осуществления закупок.

При разработке методики расчета предельных цен закупок товаров, работ и услуг для государственных и муниципальных нужд в Российской Федерации необходимо обратить внимание на следующие проблемные точки.

  1. Существует сложность в определении перечня товаров, работ и услуг, по которому будут устанавливаться предельные цены. Проблема заключается в том что, как уже было отмечено выше, разрабатываемый Минэкономразвития России каталог включает более 30 тыс. наименований товаров, работ и услуг, закупаемых для государственных и муниципальных нужд.  Установить предельные цены для 30 тыс. наименований товаров, работ и услуг, представляется автору крайне затруднительным. Вместе с тем, установление предельных цен лишь на часть закупаемых товаров, работ и услуг, скорее всего приведет к перераспределению поставщиками своей маржи с товаров, работ и услуг, по которым установлены предельные цены, на закупаемые государственными и муниципальными заказчиками товары, работы и услуги, по которым пределы цен не установлены.
  2. География расчета предельных цен закупок. В процессе разработки методики расчета предельных цен закупок, важным является определение единицы территориального деления Российской Федерации, для которой будут устанавливаться предельные цены закупок товаров, работ и услуг для государственных и муниципальных нужд. К примеру, предельные цены закупок товаров, работ и услуг будут устанавливаться для каждого федерального округа, региона или муниципального образования.
  3. Определение методики расчета предельных цен закупок с учетом приоритетов политики импортозамещения. Необходимым будет разрешение возможных противоречий в случаях, когда стоимость отечественных товаров, работ и услуг будет превышать стоимость импортных аналогов.
  4. Выбор периода установления предельных цен. Установление предельных цен в любом случае будет являться планированием этих цен и здесь важным является выбор горизонта планирования: год, полугодие, квартал, месяц. Также, необходимо учитывать при планировании цен ожидаемый уровень инфляции, общеэкономическую ситуацию в стране. Кроме того, часть закупаемых товаров, работ и услуг для государственных и муниципальных нужд являются сезонными, этот факт сказывается и на их ценах и на периоде закупки (так например, картофель, свекла, морковь закупаются преимущественно осенью после сбора урожая). Также, методика расчета предельных цен, предполагающая их прогнозирование на длительный период, учет различных факторов, может оказаться достаточно трудоемкой или необъективной.
  5. Ограничение цен закупок товаров, работ и услуг для государственных и муниципальных нужд может привести к значительному снижению прибылей отечественных поставщиков и производителей, тем самым подорвать их экономику, ограничить доступ к налаженным каналам сбыта и привести к банкротству. Для недопущения данной ситуации необходимо предоставить российскому бизнесу дополнительные возможности по реализации товаров, работ и услуг, в том числе экспортные.

Подводя итог, хотелось бы отметить, что Правительством Российской Федерации в настоящее время проводится большая работа, направленная на повышение эффективности управления финансовыми ресурсами при осуществлении закупок товаров, работ, услуг для государственных и муниципальных нужд. Прежде всего, планируется снижение расходов государства на закупку товаров, работ и услуг за счет соблюдения установленных предельных цен закупок. Однако, учитывая тот факт, что государственные расходы оказывают стимулирующее влияние на экономику, всякое их ограничение должно быть тщательно взвешено и продумано, тем более ограничение закупок товаров, работ и услуг у отечественных поставщиков и производителей. Также, следует очень внимательно подойти к вопросу установления предельных цен закупок товаров, работ и услуг для государственных и муниципальных нужд, стремится не допускать случаи их занижения этих цен.

Библиографический список:

  1. Федеральный закон №223-ФЗ от 18.07.2011 «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц»
  2. Федеральный закон №44-ФЗ от 05.07.2013 «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд»
  3. Финансы: учебник / отв. ред. В.В. Ковалев. – 3-е изд., перераб. И доп. – Москва: Проспект, 2014. — 928 с.
  4. Бюджетное послание Президента РФ В.В. Путина от 13 июня 2013 г. «О бюджетной политике в 2014-2016 годах» [Электронный ресурс]. – URL: http://www.kremlin.ru/acts/news/18332
  5. Конституция Российской Федерации. [Электронный ресурс]. – URL: http://www.constitution.ru/index.htm
  6. Гафурова, Г.Т. Финансы государственных (муниципальных) учреждений : учебное пособие / Г.Т. Гафурова ; Институт экономики, управления и права (г. Казань). — Казань : Познание, 2014. — 248 с. : табл., схем. — (Высшее образование – бакалавриат). — Библиогр. в кн.. — ISBN 978-5-8399-0512-2 ; То же [Электронный ресурс]. — URL: http://biblioclub.ru/index.php?page=book&id=364167 (10.02.2016)
  7. Государственные и муниципальные финансы : учебник / Г.Б. Поляк, Н.Д. Амаглобели, А.Н. Литвиненко и др. ; под ред. Г.Б. Поляк. — 3-е изд., перераб. и доп. — М. : Юнити-Дана, 2015. — 375 с. : табл., схемы — Библиогр. в кн. — ISBN 978-5-238-01466-1 ; То же [Электронный ресурс]. — URL: http://biblioclub.ru/index.php?page=book&id=114699 (09.02.2016)
  8. Бреусова, А.Г. Региональная финансовая политика : учебное пособие / А.Г. Бреусова. — Омск : Омский государственный университет, 2011. — 200 с. — ISBN 978-5-7779-1245-9 ; То же [Электронный ресурс]. — URL: http://biblioclub.ru/index.php?page=book&id=237151 (09.02.2016).
  9. Официальный сайт проекта «ЗА честные закупки» Общероссийского общественного движения «НАРОДНЫЙ ФРОНТ «ЗА РОССИЮ» [Электронный ресурс]. — URL: https://zachestnyezakupki.onf.ru/

Повышение эффективности управления финансовыми ресурсами при осуществлении закупок товаров, работ, услуг для государственных и муниципальных нужд Читать дальше »

Организация инновационного формирования рекреационных кластеров для повышения коммерциализации

Особенности  развития экономики  Республики Крым проявляются в формировании межотраслевых комплексов, среди которых курортная сфера выделяется в самостоятельную хозяйственную систему, которая объединяет лечебные,  реабилитационные, оздоровительные курортные предприятия, а также курортные гостиницы. Главной особенностью функционирования предприятий курортной сферы Республики Крым является высокая привлекательность полуострова для отдыха и оздоровления.

Основой развития курортной сферы Республик Крым являются природные рекреационные ресурсы, которые характеризуются крайне низким уровнем использования, о чем свидетельствуют следующие  данные:

  • объем использования грязевых ресурсов не превышает 15 – 17 тыс. т. (1,9% от фактических запасов);
  • ежегодное использование минеральных вод в Республике Крым составляет 2.2млн. куб. (5,6% от фактических запасов);
  • концентрированных рассолов соленых озер – 6,4 млн. м3. (22,2% от фактических запасов).

Государство и объединения туристских организаций (союзы, ассоциации) принимают меры, направленные на повышение эффективности развития российского туризма. В настоящее время в России реализуются следующие программы и стратегии развития туризма:

  1. Концепция федеральной целевой программы «Развитие внутреннего и выездного туризма в Российской Федерации (2011-2018 годы)». Утверждена Постановлением Правительства РФ от 2 августа 2011 г. №644.
  2. Государственная программа Российской Федерации «Развитие культуры и туризма» на 2013-2020 годы». Утверждена Постановлением Правительства РФ от 15 апреля 2014 г. №317.
  3. Стратегия развития туризма в Российской Федерации на период до 2020 года. Утверждена Распоряжением Правительства РФ от 31 мая 2014 г. №941-р.

Все вышеперечисленные нормативные документы направлены на обеспечение эффективного решения проблем динамичного и устойчивого развития туризма. Основными задачами, решаемыми в ходе реализации данных программ, названы: совершенствование нормативного правового регулирования в сфере туризма; развитие и совершенствование туристской инфраструктуры, в том числе сопутствующей (прежде всего, транспорт, общественное питание, индустрия развлечений); создание новых приоритетных туристских центров; рекламно-информационное имиджевое продвижение России как страны, благоприятной для туризма, на мировом и внутренним туристских рынках; повышение качества туристских и сопутствующих услуг; совершенствование визовой политики [1, 2, 3].

Взаимная зависимость предприятий в туризме означает необходимость для предприятий туризма, расположенных в одном месте, взаимодействовать с целью предоставления потребителю более полный продукт и опыт общения с регионом. Гибкие границы предприятий туризма подразумевают уменьшение и увеличение их размеров в зависимости от ситуации на рынке. Эта характеристика подходит к описанию туристических кластеров, подверженных сезонным колебаниям. Сотрудничество конкурентов в рамках кластеров – одна из самых определяющих характеристик. В рамках одного туристического направления или кластера все предприятия участники должны уделять существенное внимание продвижению общего дела и города больше, чем собственному продвижению. Каждое конкретное предприятие может надеяться привлечь туриста только в том случае, если его может привлечь туристическое направление. Вера в длительное сотрудничество и взаимное доверие развиваются на основе постоянного взаимодействия предприятий кластера. Эта характеристика повышает устойчивость всего кластера к кризисам и повышает эффективность его деятельности. Однако, для эффективной взаимосвязи предприятий в кластере необходим мониторинг их деятельности и результативности.

Сложившаяся в рекреационных кластерах проблемная ситуация существенного отставания развития малого предпринимательства в районах, имеющих рекреационные ресурсы с низкой занятостью там местного населения порождена ограниченностью задач маркетинга преимущественно действующими предприятиями, что существенно сдерживало вовлечение имеющихся на многих территориях рекреационных ресурсов в открытие новых предприятий туризма.

В этой связи возникает необходимость изменения подхода к маркетингу рекреационного предпринимательства и в связи с этим повышения коммерциализации в сфере туризма, распространению его влияния на потребности местного населения в организации открытия новых предприятий и организационных форм производства, увеличивающих их число и позволяющих создавать новые рабочие места и на этой основе – повышать благосостояние местного населения. Отечественный опыт в этом направлении весьма ограничен в практической деятельности. Поэтому целесообразно максимально поднимать вопросы развития и обновления маркетинга применительно к рекреационным процессам и кластерным формам их организации на примере практического опыта опубликованного зарубежными авторами.

Актуализация маркетинга путём расширения его за пределы действующих предприятий и охвата им процесса создания совокупности будущих предприятий туризма и рабочих мест, в которых нуждается местное население, формирует понятие опережающего маркетинга, который будет способствовать гармоничному развитию территорий и их населения. Всё это требует детального исследования, привлечения новых методов расчёта показателей, новых форм вовлечения населения в рекреационное предпринимательство.

Анализ уровня использования территориальных и человеческих ресурсов в рекреационных кластерах показал наличие значительных резервов для развития экономики города, прежде всего, на территории, имеющей береговую линию Чёрного моря. При этом в отличие от горного рельефа хорошо освоенной рекреантами территориями рекреационных кластеров, неосвоенные прибрежные территории расположены в основном на равнинной степной его части. Соответственно требования к средствам размещения рекреантов на пустующих прибрежных равнинных территориях и возможности по вариантам их компоновки могут существенной отличаться от уже имеющихся в Крыму.

С учётом реального рельефа местности пустующих территорий в Крыму, их можно классифицировать по следующим характеристикам береговой линии: длина прямой (степень крутизны, пологость, обрывистость); отличия грунта береговой линии (песок, глина, камень, болото, солончаки, заросли камыша, кустарники);  площадь свободной прилегающей территории.

В соответствии с классификацией осваиваемых рекреационных территорий может формироваться и состав специализированных средств размещения: молодёжные центры активного отдыха и развлечений на воде; детские оздоровительные и развлекательные центры на мелких водоёмах с солёной водой (озёра, заливы до 1 – 1,5 м глубиной); молодёжные тренинговые и соревновательные центры водных видов спорта; специализированные центры отдыха по видам занятости и увлечениям рекреантов (охотничий, рыболовный, дегустационный, конгрессный, выставочный, ярмарочный и т.д.); социальные рекреационные центры (для одиноких пенсионеров, инвалидов и др.); романтические и климатические центры с проживанием в корпусах, расположенных над солёной водой заливов или озёр и имеющих силуэты древних кораблей; центры семейного отдыха (с детьми и без детей); центры проведения многодневных коллективных празднеств и мероприятий (свадьбы, юбилеи, корпоративные события и т.п.).

Решение проблемы создания типовых проектов различных средств размещения рекреантов позволяет решить несколько организационно-экономических задач одновременно. Во-первых свести к минимуму затраты времени и финансовых средств на проектирование рекреационных корпусов для проживания, питания и бытового обслуживания отдыхающих туристов. Во-вторых, минимизировать состав конструкционных материалов и конструктивных элементов формирования зданий и сооружений. В-третьих, упростить процессы поставки строительных материалов и комплектующих изделий на основе типизации их состава, уменьшения числа поставщиков. В-четвёртых, трансформировать сложные технологии строительства рекреационных объектов в более простые технологии их монтажа. В-пятых, создать из числа местного населения малые предприятия, специализированные на формировании отдельных элементов или блоков рекреационных модулей (каркас здания, внутренние и наружные стены, пол, потолки и крыша, окна и двери, электрообеспечение, теплоснабжение, водоснабжение, канализация и очистка воды). В-шестых, создать условия для моделирования на проектной стадии вариантов компоновки типовых модулей в рекреационные формы средств размещения, в том числе турбаз, максимально адаптированных к особенностям осваиваемых территорий (рис. 1).

Базируясь на накопленном опыте и мировой практике организации создания современных рекреационных комплексов, а также, учитывая поставленные цели социального значения для местного населения, можно сформулировать пакет ограничений и требований к создаваемым типовым модулям рекреационных средств размещения, в том числе предприятий туризма, проектируемых для условий пустующих территорий, имеющих береговую линию морских заливов, озёр и рек.

Первое ограничение. Каждый модуль при его возведении в готовом виде должен максимально сохранять открытое пространство на занимаемой рекреационной территории и позволять, на расстоянии видеть окружающий ландшафт.

Это ограничение может быть реализовано в виде модуля на опорах, где его ожидали или служебная часть начинается на высоте 2,5 – 3 м от уровня земли, а общая высота не превышает 6м.

Такая конструкция облегчает процессы возведения модулей на любой конфигурации реального рельефа местности, где сглаживается и учитывается наличие оврагов, пригорков, склонов и т.п. Модуль может иметь размеры в плане 10 х 12 м, имея по краям по 1 м балконных переходов с вариантами бокового или поперечного входа, 2 м в центре на санузлы и душевые кабины, и 4 помещения 4 х 5 м (20 м2), либо 8 помещений 4 х 2,5 м. В последнем случае обеспечивается принятый в мире стандарт гостиничного номера площадью 10 м2. В зависимости от обоснования состава клиентов, в таком модуле могут быть сформированы любые варианты гостиничных номеров. Кроме того, такие модули могут быть предусмотрены и для служебных помещений, и для блоков питания соответствующей корректировкой по числу перегородок, санузлов и дверей. В зависимости от выбранного места для строительства рекреационного комплекса, состояния почвы и близости грунтовых вод, материалами для опор и каркаса модулей могут быть дерево, металл и железобетон.

Системообразующие характеристики и организационные формы создания рекреационных комплексов в составе кластеров

Рис. 1. Системообразующие характеристики и организационные формы создания рекреационных комплексов в составе кластеров

Модули таких же размеров целесообразно использовать и для всех пищеблоков – кухни, ресторанов столовых, кафе и баров.

Второе ограничение. Достаточность осваиваемых площадей для организации отдыха и развлечений рекреантов при каждом рекреационном центре. Анализ опыта функционирования рекреационных центров свидетельствует об активности основной части отдыхающих с утра до позднего вечера: пробежки, зарядка, плавание и купания, массовые и индивидуальные игры спортивного и интеллектуального характера, водные велосипеды, шлюпки, байдарки, каноэ, виндсерфинг, концерты, конкурсы, дискотеки. Количество спортивных площадок зависит от числа мест размещения рекреантов. К примеру, если предполагается создать молодёжный центр активного отдыха и развлечений на воде в городе диаметром 1 км, то при расположении 5 – 7 корпусов полукругом и диаметром 200 м, от каждого торца до береговой линии должно оставаться около 400 м. На этой площади могут размещаться 1 футбольное поле с трибунами, 2 -3 баскетбольные и 3 – 4 волейбольные площадки, 1- 2 теннисных корта, 1 – 2 площадки для мини-гольфа. Для большего разнообразия видов спорта и отдыха могут быть созданы также стадионы для хоккея на траве, бейсбола, кроссовые стадионы для велосипедов, мотоциклов, квадрациклов и ставшие популярными аттракционы с разнообразными препятствиями, в т.ч. водные.

Приведённая для примера веерообразная компоновка, напоминающая ромашку, может состоять из четырёх – восьми корпусов – лепестков. В каждом корпусе могут размещаться 4 – 5 жилых модулей, по одному модулю для компьютерных, видео и телевизионных мероприятий, комнаты для репетиций участников самодеятельности и конкурсов. Один корпус из 5  — 6 модулей предназначен для организации питания в ресторанах, кафе, столовых, барах. Администрация и служебные помещения могут располагаться в отдельном корпусе.

Поскольку в одном модуле с двойными стандартными номерами по 10 м2 могут одновременно проживать до 16 человек, то в корпусе из 5 жилых модулей могут разместиться до 80 человек, в пяти жилых корпусах – 400, в шести – 480 чел. Меньшие по размерам свободные территории могут иметь, соответственно, меньшие размеры корпусов, состоящих из 4 модулей. Постройка диаметром в 150 м и 8 «лепестков» — корпусов позволит разместить до 336 чел. Расположенные в торцах зданий репетиционные модули выходят на центральную площадку, предназначенную для дневных (конкурсы, соревнования, сборы и т.п.) и вечерних (концерты, дискотеки, костры, фейерверки и др.) мероприятий. Репетиционные модули соединены общим балконом, позволяющим свободно перемещаться между корпусами и использовать его в качестве трибуны.

Учитывая главную особенность рекреационных центров – возможность отдыха и развлечений у воды и на воде, комплекс корпусов должен быть максимально приближен к береговой полосе с учётом берегового рельефа. Компоновка размещения пляжей, бассейнов, причалов для плавательных средств должна также учитывать особенности рельефа местности и глубин водоёмов.

Третье ограничение. Сохранение и регенерация окружающей среды от последствий жизнедеятельности рекреантов. Уборка и утилизация отходов должна осуществляться непрерывно в течение всего периода функционирования объекта с применением современных технологий при выполнении главного условия – не мешать отдыху рекреантов и благоприятно воздействовать на природу. Сюда же могут входить технологии озеленения и окультуривания территорий.

Четвертое ограничение. Основные сооружения рекреационных комплексов и их инфраструктуры должны принадлежать местному населению, обеспечивать занятость и их развитие до мировых стандартов при всем многообразии видов их экономической деятельности, связанных с проживанием, отдыхом и развлечением рекреантов.

Пятое ограничение. Отсутствие действенного организационно-экономического механизма. Речь идет об освоении и рациональном использовании больших площадей пустующих территорий в Севастополе и обеспечении достойной занятости местного населения, способствующей росту его благосостояния до уровня мировых стандартов. Существующие структуры управления в Севастополе не смогли решить эту задачу ни в прошлом столетии, ни в новом XXI веке. Население не готово решать самостоятельно такие масштабные задачи. Возможно, создание специализированной негосударственной организации нового типа позволит справиться с решением этой сложнейшей задачи.

По логике в этой организации должны быть представлены ряд взаимосвязанных звеньев, нацеленных на достижение конечного результата-повышение уровня благосостояния местного населения на основе его вовлечения в малое инновационное предпринимательство рекреационной направленности и развития коммерциализации для существующих предприятий туризма. Главным звеном здесь должен быть инновационный научно-практический и образовательный координирующий центр развития рекреационного потенциала Севастополя. Именно здесь осуществляется создание отсутствующего организационно-экономического механизма обеспечения эффективного использования рекреационных ресурсов для повышения роли малого предпринимательства в туризме за счет повышения роли коммерциализации для получения прибыли, необходимой для наполнения бюджета города.

Здесь возникает естественный вопрос: почему органы местного самоуправления не выполняют такие функции. Выполняемая ими большая работа по созданию условий развития малого предпринимательства по замыслу подчинена цели вовлечения местного населения в предпринимательскую деятельность. Очевидно, в ответе на эти вопросы может быть много вариантов и аспектов, но ключевой из них – отсутствие реальной экономической заинтересованности руководителей этих звеньев управления и осуществлении процессов реального развития результативного малого предпринимательства, в обеспечении местного населения стабильной занятостью и в достижении высокого уровня его благосостояния, путем повышения уровня коммерциализации на местных предприятиях туризма. Поэтому координационный центр должен быть органической экономической составляющей упомянутого организационного экономического механизма и не обозначать деятельность как существующие упомянутые звенья руководства, а реально обеспечивать своей деятельностью достижение всех максимально возможных результатов социально-экономического развития участников малого предпринимательства на реальных территориях Севастополя и их сельских Советов. Естественно, что существование такого Центра может быть обеспеченно тоже только на материальной заинтересованности содержания всех его участников в зависимости от конечных результатов развития всех малых предприятий туризма, результативно взаимодействующих на основе выполняемой Центром координации.

Одним из главных звеньев отмеченного механизма может послужить создание общественной ассоциации инновационных рекреационных комплексов и кластеров, обеспечивающих их функционирование (рис. 2), где упомянутый координационный центр будет обеспечивать согласование стратегических, текущих и оперативных целей развития малого предпринимательства на пустующих территориях Крыма, охватывая и проблемы инвестирования этих процессов.

В какой-то степени эту самостоятельность можно отождествлять с самостоятельностью игроков футбольной команды: чем больше взаимодействие игроков на поле друг с другом, тем выше результат. В предпринимательстве же на уровне Закона предложены ошибочные посылы, разрушающие возможность получения большего конечного для экономики Севастополя результата на основе взаимодействия регионального или межрегионального значения с рабочим названием «Ассоциация малых предприятий «Инновационная рекреация».

Особенностью такого образования является физическое отсутствие на начальный момент реальных малых предприятий. Именно поэтому отсутствует освоение пустующих рекреационных территорий в Севастополе. Власть на местах не может руководить несуществующими предприятиями.

Укрупненная графическая модель взаимодействия малых предприятий, обеспечивающих развитие неосвоенных рекреационных территорий Севастополя

Рис. 2. Укрупненная графическая модель взаимодействия малых предприятий, обеспечивающих развитие неосвоенных рекреационных территорий Севастополя.

Местное население не подготовлено для самостоятельного инициирования и осуществления достаточно масштабных проектов обеспечения своей результативной деятельности, да еще и во взаимодействии с большим числом весьма неоднородных по видам деятельности предпринимателей. Реально всю подготовительную работу по организации предложенной Ассоциации и формированию Программы создания всех входящих в нее малых предприятий, их сетей и кластеров может выполнить инициативное научное подразделение через совокупность научно-исследовательских работ, финансируемых из различных источников, и имеющих взаимосвязанные цели экономического, социального и политического значения как для Севастополя, так и для других регионов.

Предложенная структура негосударственной организации в виде Ассоциации малых предприятий, ориентированных на освоение и развитие рекреационных территорий Крыма, может охватывать десятки предприятий как непосредственно из состава рекреационных комплексов, так и из обслуживающей инфраструктуры. Особенностью взаимодействия всех этих предприятий является реальное соприкосновение рекреантов только с предприятиями, связанными с размещением – проживанием, питанием,  отдыхом, развлечениями, транспортным обслуживанием. Остальные малые предприятия опосредованно обеспечивают комфортный отдых рекреантов. Особенность координационного центра состоит в согласовании работы всех малых предприятий, их сетей и кластеров в направлении получения наибольшего общего конечного результата социально-экономической деятельности предприятий ассоциации. В состав Центра входит специальное подразделение информационно-коммуникационных технологий, в котором ежедневно анализируется загруженность гостиничных номеров, выявляются тенденции ее изменения и моделируются процессы обеспечения рекреационных комплексов всем необходимым. Исходя из мировой практики в координационном центре выполняются расчеты по потреблению одним рекреантом всех видов услуг в рекреационных комплексах различных размеров и направленности, по оценке потребностей и объемов услуг для ее обслуживания, а также примерного числа малых предприятий, выполняющих для этого работы.

Главным условием формирования такой ассоциации и создания составляющих в малых предприятиях является концептуальное построение организационно-экономического механизма, обеспечивающего партнерское взаимодействие всех предприятий и экономически обоснованное исчисление вклада каждого из них в общие конечные результаты.

В соответствии с поставленной задачей максимального использования передового зарубежного опыта в применении маркетинга в процессах формирования и эффективного функционирования рекреационных кластеров в России, и именно в Севастополе для повышения коммерциализации туристских организаций, полнота предложенной в проекте структурной модели формирования содержания маркетинга кластеров вполне достаточна.

Полнота решения задачи формирования механизма выявления системообразующей роли отдельных видов экономической деятельности в развитии малого предпринимательства на предприятиях туризма в рекреационных кластерах обеспечена большими объемами реальной информации о них.

Библиографический список:

  1. Концепция долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года [Электронный ресурс]. URL: http://www.ifap.ru/ofdocs/rusruspdf (дата обращения 21.03.2012).
  2. Концепция федеральной целевой программы «Развитие внутреннего и выездного туризма в Российской Федерации (2011-2018 годы)». Утверждена Постановлением Правительства РФ от 2 августа 2011 г. №644.
  3. Государственная программа Российской Федерации «Развитие культуры и туризма» на 2013-2020 годы». Утверждена Постановлением Правительства РФ от 15 апреля 2014 г. №317.
  4. Стратегия развития туризма в Российской Федерации на период до 2020 года. Утверждена Распоряжением Правительства РФ от 31 мая 2014 г. №941-р.

Организация инновационного формирования рекреационных кластеров для повышения коммерциализации Читать дальше »

Содержание, проблемы и направления развития экологического туризма

Туризм – это одна из важнейших сфер деятельности современной экономики, нацеленная на удовлетворение потребностей людей и повышение качества жизни населения. При этом в отличие от многих других отраслей туризм не приводит к истощению природных ресурсов. Будучи экспортоориентированной сферой, туризм проявляет бóльшую стабильность по сравнению с другими отраслями в условиях неустойчивой ситуации на мировых рынках.

Глобальное изменение экологического мировоззрения привело к тому, что люди стремятся в центры, обладающие качественным экологическим уровнем, им нравится посещать чистые и не перегруженные места. Наметилась тенденция совершать путешествия с экологическими целями в пределах особо охраняемых природных территорий (ООПТ). Доля таких путешествий для жителей Европы и Америки составляет от 20 до 60%. Удовлетворение все возрастающего спроса  на услуги  данного направления невозможно без учета «экологического фактора», который начинает выступать как экономическая категория [1].

В настоящее время экологический туризм играет значительную роль в мировой индустрии туризма. Он является одной из ведущих составляющих в формировании туристско-рекреационных экономических кластеров. По прогнозам ведущих специалистов  всемирной туристкой организации в XXI в. темпы роста экотуризма будут высокими, а приносимые доходы внесут значительный вклад в развитие экономик многих стран мира, особенно развивающихся.

Экологический туризм — это такой вид туризма, который выражается в активном времяпрепровождении человека в природной среде не только с использованием ее рекреационных, познавательных и иных возможностей, но и с учетом ее сохранения и приумножения.

Основная идея экологического туризма – это, прежде всего, забота об окружающей природной среде, которую используют в туристских целях. Именно такое использование богатств природы в сочетании с воспитанием любви к ней и утверждением важности ее защиты является отличительной чертой экологического туризма.

По мнению Н.В. Моралевой, экологический туризм – это деятельность, в основе которой лежат следующие принципы [2]:

  1. Путешествие в природу, причем главное содержание таких путешествий – знакомство с живой природой, а также местными обычаями и культурой.
  2. Сведение к минимуму негативных последствий экологического и социально-культурного характера; поддержание экологической устойчивости среды.
  3. Содействие охране природы и местной социокультурной среды.
  4. Экологическое образование и просвещение, уважение традиций, обычаев местных сообществ, обмен опытом.
  5. Участие местных жителей и получение ими доходов от туристской деятельности, что создает для них экономические стимулы к охране природы.
  6. Экономическая эффективность и вклад в устойчивое развитие посещаемых регионов.

Как считает А.В. Дроздов, экологический туризм призван [3]:

  • постоянно, систематически и целенаправленно культивировать критерий равновесия окружающей нас природной среды;
  • гармонизировать отношения между экологией, обществом и экономикой;
  • ориентировать турорганизации на сохранение и приумножение потребительной стоимости природной среды за счет выделения части туристских доходов на решение связанных с этим задач;
  • подчинять кратковременные интересы получения прибыли от туризма долговременным интересам сохранения природы для будущих поколений и дальнейшего развития туризма;
  • формировать у туристов чувство личной ответственности за состояние природы и ее будущее, утверждая в их сознании принадлежность к ней в качестве ее органической части.

В настоящее время совокупность видов и направлений туризма, причисляемых к экологическим, насчитывает десятки единиц [4]. В частности большинством специалистов выделяются такие его направления как зеленый, приключенческий, природно-ориентированный, нетехнизированный, биологический, сельский, агроэкологический, мягкий, рекреационный, оздоровительный и другие.

Ряд авторов в сферу экологического туризма включают поездки, связанные с удовлетворением любительских, профессиональных и научных интересов, с обучением и образованием. К нему могут быть причислены такие виды туризма как религиозный, этнический и лечебно-оздоровительный. Следовательно, объектами экологического туризма могут быть как природные, так и историко-культурные памятники, особо охраняемые территории и места компактного проживания своеобразных этнических групп населения, сохранивших свои обычаи и традиции, которые могут быть интересны для путешествующих из других регионов и стран [5].

Несмотря на бурное развитие туризма в России, наблюдающееся в последнее десятилетие, многие тенденции мирового туризма по-прежнему остаются незамеченными в нашей стране. Это в значительной степени относится к экологическому туризму, получившему большое признание за рубежом несколько десятилетий назад [6]. Лишь отдельные национальные парки России (Валдайский, Водлозерский, Кенозерский, Хвалынский, Марий Чодра, Смоленское Поозерье и др.), ведомые инициативным руководством, добились некоторых успехов в развитии экотуризма.

Инертность развития экологического туризма в РФ обусловлена множеством проблем, ряд которых неразрывно связан с общими трудностями на пути интеграции России в мировой туристский рынок:

  1. Хотя туризм признан в РФ официально приоритетной сферой экономики, внимания к нему со стороны государства явно недостаточно. Доходы от туризма не превышают 10% потенциально возможных в стране. Россия, обладающая огромным туристским потенциалом, теряет рынки туризма, обслуживая менее 1% мирового туристского потока.
  2. Россия представляет собой потенциально важнейший сегмент мирового рынка по развитию эколого-туристского направления, но до настоящего времени этот огромный потенциал осваивается очень фрагментарно. Одна из причин – недостаточная и чрезвычайно поверхностная осведомленность о сути экотуризма, его принципах, технологиях, формах. Применительно к российской действительности именно развитие внутреннего и въездного экотуризма на базе имеющейся сети особо охраняемых природных территорий, и особенно национальных парков, имеет большие экономические перспективы и может стать важной основой для привлечения в регионы дополнительных финансовых потоков.
  3. Развитие экологического туризма в России сдерживается как экономическими, так и организационными причинами [3]. К числу экономических причин относят:
  • отсутствие необходимого первоначального капитала для финансирования работ по созданию экологических центров, которые приступили бы к проработке всего комплекса вопросов, относящихся к формированию целевых программ экологических путешествий;
  • незначительность инвестиций в инфраструктуру экологического туризма, что сказывается на состоянии гостиничного и транспортного обслуживания туристов;
  • отсутствие средств на проведение рекламной компании в целях привлечения внимания потенциальных туристов к посещению хотя бы тех территорий, которые располагают какой-либо инфраструктурой для приема, размещения и обслуживания гостей.

Среди организационных причин выделяют:

  • ограниченность туристических маршрутов в местах экологического туризма и их слабая обустроенность;
  • отсутствие специализированных турорганизаций в сфере экологического туризма;
  • бюрократические запреты и ограничения на посещение экотуристами привлекательных в природном отношении мест в основном вследствие неразработанности механизма взаимодействия администрации особо охраняемых природных территорий с организаторами экотуристских путешествий и экскурсий;
  • скромный набор рекреационных услуг для туристов;
  • отсутствие рекламы экотуризма;
  • ограниченное число квалифицированных специалистов в области экотуризма, способных взять на себя разработку, организацию и проведение экологических туров;
  • отсутствие необходимой законодательной базы экотуризма.
  1. Влияние фактора психологической неподготовленности к участию в организации и проведении экотуров как администрации особо охраняемых природных территорий, так и проживающего на этих территориях местного населения.
  2. Среди иных факторов, сдерживающих развитие экотуризма в России, следует отметить: проблемы законодательной базы; отсутствие специалистов в области экологического туризма, а также специализированных туроператоров; дорогие транспортные услуги; низкий уровень сервиса и культуры обслуживания в целом.
  3. Еще одной проблемой развития экотуризма является падение престижа отечественного туризма, причем не только за рубежом, но и в своей стране. Серьезный ущерб туризму нанес распад Советского Союза.

Экологический туризм по своему происхождению и основному назначению – это, прежде всего, максимальный контакт с природой, в значительной степени с теми ее нетронутыми участками, которые функционируют в природоохранном режиме. В настоящее время приходится констатировать тот факт, что сами объекты экотуризма в России – особо охраняемые природные территории – находятся под угрозой. Существующие российские заповедники и национальные парки переживают тяжелейшие времена, получая от государства в лучших случаях лишь 30% необходимого финансирования. Из-за недофинансирования снижается объем научно-исследовательской и природоохранной работы. Это не позволяет гарантировать сохранность редких и исчезающих видов животных и растений даже на заповедных территориях.

Мы  считаем, что для решения проблем развития экологического туризма в России необходимо [7]:

  • создавать ассоциации, цепи эколого-туристских предприятий (в том числе национальных парков) и туристско-информационных центров. Цель предприятий – развивать экотуризм в России, как средство поддержки охраняемых природных территорий, содействовать социальному и экономическому развитию местного населения и повышению уровня образования в экологической сфере;
  • формировать специальные базы данных, создавать справочно-информационные системы по природным и историко-культурным достопримечательностям, маршрутам и турам и тем самым распространять опыт успешных пилотных эколого-туристских проектов;
  • инициативно выходить на налоговые структуры с предложением введения властями субъектов Российской Федерации местной туристской ренты, собираемой с туристских предприятий, за счет уменьшения других налогов. Эта рента должна быть специально предназначена для инвестирования в сохранение, восстановление и развитие рекреационных ресурсов;
  • развивать туристскую инфраструктуру и разрабатывать экологические тропы и маршруты, создавая  системы их сертификации;
  • модернизировать существующие музеи природы и информационные центры на особо охраняемых природных территориях;
  • развивать рекламно-информационное обеспечение и продвижение экологического туризма России на внутренние и внешние рынки;
  • возобновить подготовку  квалифицированных сотрудников: экскурсоводов, групповодов, инструкторов;
  • принимать активное участие в разработке федеральной программы по развитию экологического туризма в России;
  • развивать международное сотрудничество в сфере развития экотуризма.

По нашему мнению, развитие экологического туризма в России поможет:

  1. Сохранить природную красоту уникальных территорий.
  2. Снизить прессинг на природную среду в целом.
  3. Повысить грамотность населения и других природопользователей в части эксплуатации природной среды, а также увеличить объем знаний и опыт общения с природой у школьников.
  4. Повысить эффективность деятельности государственной структуры в области контроля и профилактики экологических правонарушений.
  5. Создать и систематически пополнять базы данных о состоянии природной среды и экологических нарушениях.

Особенностью экотуризма является  многовариантность его ценовой политики, которая могла бы использоваться продавцом на широко дифференцированном рынке туристских услуг как одна из наиболее конкурентоспособных черт. В силу своей малой зависимости от инфраструктурного обеспечения множество экотуристских продуктов могли бы иметь рекордно низкую цену. С другой стороны, экономические пределы экотуризма «сверху» практически не ограничены, а именно он мог бы приносить значительные прибыли, в том числе  в бюджет посещаемых регионов.

Мы убеждены, что национальные парки и буферные зоны заповедников могут играть центральную роль в развитии экологически устойчивого туризма. Это возможно в силу следующих причин [8]:

  1. Охраняемые территории способны взять на себя функции планирования, управления и мониторинга экотуристской деятельности.
  2. Экотуризм является эффективным средством экологического просвещения и позволяет привлечь внимание широкой общественности к вопросам охраны природы, усиливая общественную поддержку охраняемых территорий.
  3. Сеть заповедников и национальных парков охватывает многие уникальные и наиболее примечательные ландшафты и экосистемы, не нарушенные деятельностью человека.
  4. Национальные парки и заповедники имеют научные отделы, в функции которых входит постоянный мониторинг природных экосистем. Это обусловливает высокую перспективность российских заповедников для организации научного туризма и летних полевых практик для зарубежных студентов.
  5. Национальные парки играют заметную роль в общественной и культурной жизни районов, где они расположены. Экологические экскурсии и туристская деятельность значительно усиливают роль особо охраняемых природных территорий в этом процессе.
  6. Развивая экологический туризм, охраняемые территории могут вносить существенный вклад в развитие местной экономики, содействовать привлечению в регион международного внимания и инвестиций, а также созданию новых рабочих мест для местного населения.

Основными видами туристских услуг и товаров для национальных парков могут стать: разработанные, обустроенные и контролируемые парком постоянные маршруты; образовательные и консультационные услуги самых разных типов; организация спортивного, приключенческого, зеленого сельского, лечебного и реабилитационного туризма; специальные экологические и эколого-культурные туры; экскурсионные услуги, в том числе экскурсии по окрестностям парка; проведение специальных мероприятий и акций (ярмарок, аукционов, фестивалей, конкурсов, выставок и т. п.); контролируемая заготовка туристами «даров природы»; продажа экологически чистых местных продуктов питания; экотехнологичные услуги размещения и транспортные услуги; прокат туристского снаряжения; изготовление и продажа сувениров, в том числе и почтовых марок; продажа торговых знаков с экологической символикой парка, рекламные услуги; изготовление и продажа специальной аудио-, видео-, фото- и кинопродукции и др.

На наш взгляд, для достижения основной цели развития экологического туризма в регионе необходимо решить, прежде всего, две группы задач экономического и социального характера:

  1. Задачи экономического характера:
  • усиление экономической роли экологического туризма в рекреационной зоне и создание регионального мультипликативного эффекта (развитие связанных с рекреационной деятельностью отраслей туризма);
  • содействие привлечению иностранных и национальных инвесторов в развитие экологического туризма;
  • повышение экономической эффективности использования и охраны имеющихся в сельской местности природных ресурсов и особо охраняемых природных територий;
  • внедрение в систему управления туризма экономических методов стимулирования развития средств размещения туристов в сельских районах (залогово-возвратных схем, льготных тарифов, внедрение программы частичной компенсации процентов по кредитам, создание районного (регионального) фонда развития экологического туризма и др.);
  • создание (при долевом финансировании государства, областного и районного бюджетов и частных инвестиций) интегрированной системы информационной поддержки экологического туризма, обеспечивающей предоставление субъектам туристской деятельности эффективных маркетинговых услуг по продвижению их предложений на региональный, национальный и зарубежный рынки;
  • поддержка создания в сельских поселениях современных средств размещения туристов с сертификацией качества услуг на уровне стандартов ЕС.
  1. Задачи социального характера:
  • создание условий для социальной стабильности в сельских поселениях;
  • повышение качества обслуживания рекреантов, как важнейшего элемента развития сферы услуг в сельских поселениях;
  • расширение сферы занятости сельского населения и создание новых рабочих мест;
  • сохранение, поддержание и возрождение в сельских поселениях культурного наследия (традиций, обрядов, ремесел, памятников природы, истории, религии и культуры).

Необходимо создание надежной информационно-аналитической и статистической базы экотуризма, как основы для принятия решений на региональном уровне. В области рекламной политики необходим комплекс мер, направленных на продвижение  конкурентоспособного экотуристского продукта на мировые рынки сбыта.

Таким образом, экологический туризм представляет собой развивающееся направление в индустрии туризма. Он не всегда одинаково понимается в разных странах, его формы динамичны, он проникает в прежде далекие от экологической ориентации области туристской деятельности.

Национальные парки и буферные зоны заповедников могут играть центральную роль в развитии экологически устойчивого туризма. Экотуристские перспективы национальных парков и заповедников России мы видим в наиболее планомерном использовании их ресурсов, выражающемся, прежде всего, в проектирование и разработке экологических и эколого-культурных туристских маршрутов. При этом грамотное и в то же время нерасточительное использование экотуристского потенциала заповедников и национальных парков страны – залог их дальнейшего успешного развития.

Библиографический список:

  1. Казаков Н.П. Теория и методология развития экологического предпринимательства в рекреационной сфере. Автореферат диссер. на соиск. уч. степени докт. экон. наук. – СПб., 2009 – 42 с.
  2. Моралева Н.В. Экологический туризм в России / Моралева Н.В. //Охрана дикой природы. 2008. – № 3. – С. 51-54.
  3. Дроздов А.В. Эколого-туристский потенциал: определение, компоненты, оценка // Актуальные проблемы туризма. – 2010. – № 4. – С. 12-23.
  4. Мамаева Н.Н. Экологический туризм: определение понятия [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http:/ecoinf.uran/content/1intro/part2
  5. Бабиков В.А. Возможности развития экологического туризма. / Бабиков В.А., Дмитрова О.К., Цырендоржиева Т.Б., Хамаева Л.Г. // Туризм и региональное развитие. – 2004. – № 3. – С. 34-92.
  6. Дроздов А.В. Природопользование и устойчивое развитие. Мировые экосистемы и проблемы России / Дроздов А.В. // Товарищество научных изданий КМК. – 2006. – № – С. 228-230.
  7. Ферару Г.С., Яковенко О.В. Тенденции, факторы и перспективы стратегического развития туризма в контексте инновационных преобразований социально-экономической среды региона (на примере Белгородской области) / сетевой научный журнал «Научный результат» Серия Технологии бизнеса и сервиса, 2015 г., № 1 (3)– С. 19-25 Режим доступа: hptt://rr.bsu.edu.ru/
  8. Волкова Н.В., Ферару Г.С., Третьякова Л.А. Оценка эколого-туристического потенциала региона и перспективы его использования (на примере Белгородской области) // Региональная экономика: теория и практика, 2015. № 2(377) – С. 27-36

Содержание, проблемы и направления развития экологического туризма Читать дальше »

Методологические основания оценки качества управления социально-экономической системой

Введение

Для целей написания данной статьи под социально-экономической системой понимается целостная совокупность взаимосвязанных и взаимодействующих социальных и экономических институтов (субъектов) и отношений по поводу распределения и потребления материальных и нематериальных ресурсов, производства, распределения, обмена и потребления товаров и услуг [1].

В условиях глобализации в качестве социально-экономической системы правомерно рассматривать все человечество [2].

Американский специалист У.Е. Деминг в 1980-е годы предложил четырнадцать принципов для менеджмента относительно руководства, в числе которых принцип, запрещающий оценивать бизнес только ценовыми показателями, является уникальным основанием  для создания ценности потребителям товаров, продукции, услуг [3].

Для того, чтобы реализовать на практике данный принцип У.Е. Деминга необходимо понять, что является главной ценностью для человека и мирового сообщества в целом.

Мировое сообщество осознало, что объективно необходимым условием повышения качества жизни является переход социально-экономических систем всех уровней на принципы  устойчивого развития.

Методологические основы корпоративного управления устойчивым развитием изложены автором данной статьи в докладе на международной научно-практической конференции «Местное самоуправление в системе публичной власти» в январе 2015 года [4].

Рассмотрим институциональную базу для практической реализации концепции устойчивого развития. 

Добровольные системы управления и оценки корпоративной социальной ответственности на международном уровне

Эволюция развития концепции устойчивого развития.

В 1987 году Международная комиссия по окружающей среде и развитию (МКОСР), созданная Генеральной Ассамблеей ООН, выдвинула концепцию устойчивого развития. Термин «Устойчивое развитие — (sustainable development)» и его определение впервые прозвучали в 1987 году в докладе Гру Харлем Брунтланд «Наше общее будущее». Устойчивое развитие — это развитие, которое удовлетворяет потребности настоящего времени, но не ставит под угрозу способность будущих поколений удовлетворять свои собственные потребности. Данное определение содержит в себе два ключевых понятия: «потребности» и ограничение [5].

Рио-де-Жанейрская декларация  по окружающей среде и развитию в 1992 году провозгласила ключевые принципы устойчивого развития: забота о людях; искоренение бедности; право на развитие; защита окружающей среды;  ограничение и ликвидация нежизнеспособных моделей производства и потребления; сотрудничество государств в целях укрепления деятельности по наращиванию национального потенциала для обеспечения устойчивого развития [6].

Понимание лидерами бизнеса своей ведущей роли в содействии устойчивому развитию привело к рождению в конце двадцатого века понятия «корпоративной социальной ответственности» (КСО). Под КСО понимается готовность бизнеса на добровольные социальные инвестиции, то есть вложения финансовых, материальных, технологических, управленческих и иных ресурсов для реализации социальных программ [7].

Институциональная база применения концепции устойчивого развития на международном уровне.

На международном уровне добровольные системы управления и оценки корпоративной ответственности включают в себя Глобальный договор ООН (декларация), международный стандарт ISO 26000:2010 «Руководство по социальной ответственности» (Guidance on social responsibility), GRI (Global Reporting Initiative – Глобальная инициатива по отчетности), Стандарты серии AA1000 (SES, AS), стандарт SA 8000 (Social Accountability), стандарт IQNet SR 10.

На Всемирном экономическом форуме в Давосе (Швейцария) 31 января 1999 года  Генеральным секретарем Организации объединенных наций Кофи Аннаном, была выдвинута идея Глобального договора. Генеральный секретарь ООН обратился к лидерам крупнейших компаний мира с призывом присоединиться к Глобальному договору для сотрудничества бизнеса с учреждениями ООН, профсоюзами, неправительственными организациями, чтобы претворить в жизнь всеобщие принципы социального равенства и сохранения окружающей среды [8].

Глобальный договор ООН является крупнейшей в мире добровольной инициативой в области корпоративного устойчивого развития и объединяет почти 12 000  компаний из 145 стран. Каждая компания-участник взяла на себя обязательство по согласованию своих стратегий и деятельности с универсальными принципами в области прав человека, труда, окружающей среды и борьбы с коррупцией, а также информированию общественности о достигнутых результатах.

Глобальный договор является сугубо добровольной инициативой, преследующей две цели:

1)интеграция десяти принципов в предпринимательскую деятельность в мировом масштабе;

2)стимулирование действий в поддержку более широких целей развития ООН, таких как Цели развития тысячелетия (ЦРТ).

Десять принципов Глобального договора из области прав человека, трудовых отношений, охраны окружающей среды и борьбы с коррупцией почерпнуты из:

Всеобщей декларации прав человека;

Декларации Международной организации труда об основополагающих принципах и правах на производстве;

Рио-де-Жанейрской декларации по окружающей среде и развитию;

Конвенции ООН против коррупции.

Принципы Глобального договора ООН имеют следующее структуру и содержание:

1.Права человека

1.1 Деловые круги должны поддерживать и уважать защиту провозглашенных на международном уровне прав человека;

1.2 Деловые круги не должны быть причастны к нарушениям прав человека.

2.Трудовые отношения

2.1 Деловые круги должны поддерживать свободу объединения и реальное признание права на заключение коллективных договоров;

2.2 Деловые круги должны выступать за ликвидацию всех форм принудительного и обязательного труда;

2.3  Деловые круги должны выступать за полное искоренение детского труда;

2.4  Деловые круги должны выступать за ликвидацию дискриминации в сфере труда и занятости.

3.Окружающая среда

3.1 Деловые круги должны поддерживать подход к экологическим вопросам, основанный на принципе предосторожности;

3.2  Деловые круги должны предпринимать инициативы, направленные на повышение ответственности за состояние окружающей среды;

3.3 Деловые круги должны содействовать развитию и распространению экологически безопасных технологий.

4.Противодействие коррупции

4.1 Деловые круги должны противостоять всем формам коррупции, включая вымогательство и взяточничество [8].

В 2015 году исполнилось 70 лет Организации Объединенных Наций и 15 лет инициативе «Глобальный договор ООН».

Деятельность Сети Глобального договора ООН в Российской Федерации осуществлялась с целями: внедрения и интеграция десяти принципов Глобального договора ООН в области прав человека, трудовых отношений, охраны окружающей среды, противодействия коррупции; институционального развития Сети; продвижения лучших практик и результатов деятельности участников Сети в России и за рубежом, активное вовлечение российских деловых кругов в инициативу.

В 2014 году среди участников Сети Глобального договора ООН в Российской Федерации лидерами были признаны: «Сахалин Энерджи Инвестмент Компани Лтд.»; ОАО «Лукойл»; Фонд «БАТАНИ»; РСПП;  ПРООН/ ГЭФ-Минприроды России; ГУП «Водоканал Санкт-Петербурга»; МОО «Комитет по борьбе с коррупцией»; ГК «Внешэкономбанк»; Секретариат Сети Глобального договора ООН в России; Группа компаний АКИГ.

Другие основные организации, ориентированные на бизнес и инвестиции и корпоративное устойчивое развитие, включают: Глобальную инициативу по отчетности (GRI), Всемирный совет предпринимателей по устойчивому развитию (ВСПУР) и поддерживаемые ООН Принципы ответственного инвестирования (ПОИ) [8].

Посредством Форума Глобальный договор ООН и его партнеры намеревались достигнуть следующих основных результатов:

  • доказать, что корпоративное устойчивое развитие играет важнейшую роль в достижении устойчивого развития;
  • привлечь частный сектор в качестве ключевого партнера развития;
  • подчеркнуть, что не может быть устойчивого развития без уважения прав человека;
  • продемонстрировать передовые технологические и социальные инновации;
  • показать, что национальные сети Глобального договора являются надежной платформой для действий бизнеса на местном уровне;
  • продемонстрировать решающее влияние инвесторов, фондовых бирж, бизнес-школ, университетов, городов в стимулировании корпоративного устойчивого развития;
  • мотивировать все большее число компаний к принятию универсальных принципов устойчивого развития и предоставлению отчетности о деятельности, как предложено Глобальным договором ООН;
  • обеспечить мотивацию и поощрение Правительств для перехода к «зеленой экономике»;
  • принять меры по поддержке ответственной коммерческой деятельности во всем мире [8].

Экспертами отмечено: несмотря на достигнутые результаты, корпоративное устойчивое развитие еще не стало неотъемлемой частью деятельности большинства компаний мира и не достигло той глубины понимания, которая необходима для решения наиболее острых проблем. Для достижения необходимого масштаба система экономических стимулов должна быть перестроена таким образом, чтобы устойчивое развитие стало выгодным и приносило прибыль [8].

В июне 2012 г. был проведен Корпоративный форум по устойчивому развитию «Рио+20», призванный обеспечить основу для более активного участия частного сектора и инвесторов в обеспечении устойчивого развития и призвать правительства к принятию мер, поддерживающих корпоративное устойчивое развитие во всем мире [9].

Конференция «Рио+20» призвана направить мир по курсу более устойчивого развития в экологической, социальной, экономической и управленческой сферах и предлагает всем участникам процесса развития — правительствам, корпорациям, инвесторам, гражданам, потребителям, работникам и академическому сообществу перейти от существующего положения вещей к более устойчивому будущему.

Бизнесу отводится ведущая роль в создании компаниями долгосрочных ценностей в финансовой, социальной, экологической и этической сферах посредством реализации программ корпоративного устойчивого развития [9].

Руководящим документом для всех типов организаций, независимо от их размера и местоположения по концепциям, терминам и определениям, принципам и практикам, относящимся к социальной ответственности является Международный стандарт ISO 26000:2010 «Руководство по социальной ответственности» (Guidance on social responsibility). Данный стандарт не являясь стандартом системы менеджмента, дает организациям рекомендации относительно социальной ответственности и может использоваться в качестве элемента реализации государственной политики [10].

Систему отчетности в области устойчивого развития для всех типов организаций, независимо от их размера и местоположения предложила Миссия Глобальной инициативы в области отчетности (Руководство GRI). В состав принципов составления отчета включены существенность, охват заинтересованных сторон, сбалансированность, полнота, сопоставимость,  точность, своевременность, ясность, надежность. Социальные отчеты не содержат оценку результатов социальной деятельности, достигнутых организацией. Предполагается, что любая заинтересованная сторона  на основании информации в социальном отчете сама проведет такую оценку. Показатели, которые предлагаются Руководством GRI для постановки целей и оценки результатов  деятельности организации в   экономике, в экологии и в социальной области сгруппированы по разделам: экономическая результативность; экологическая результативность, результативность подходов к организации труда, результативность в области  соблюдения прав человека, результативность взаимодействия с обществом, результативность в части  ответственности за продукцию [11].

Международная сеть органов по сертификации IQNet разработала и в 2012 году опубликовала стандарт IQNet SR 10 Система менеджмента социальной ответственности. Требования. Стандарт основывается на инновационных подходах к системе менеджмента социальной Ответственности, изложенных в ISO 26000, охватывает собой все заинтересованные стороны, основывается на системном и процессном подходах, интегрировался с другими системами менеджмента (качества, экологии, охраны труда), дает возможность проводить сертификацию и выдавать Сертификаты соответствия. Стандарт IQNet SR 10 основывается на цикле непрерывного совершенствования Деминга (система PDCA — PLAN, Do, Check, Act). Данный стандарт применим в деятельности любой организации, является системой менеджмента, которая позволяет интегрировать социальную ответственность в стратегию и менеджмент организации [12]. 

Добровольные системы управления и оценки корпоративной ответственности на национальном уровне

Эволюция развития концепции устойчивого развития.

Рассмотрим Российские инициативы по добровольным системам управления и оценки корпоративной ответственности.

В 1999 году была основана Ассоциация менеджеров России —  независимая общественная организация, представляющая интересы российского профессионального делового сообщества. Основные сферы содействия: международные стандарты и этические нормы ведения бизнеса, конструктивный диалог бизнеса и власти, позитивное отношение к российскому бизнесу в общественной среде и за границей. В состав Ассоциации входят руководители крупных российских компаний и предприятий среднего и малого бизнеса.

17 ноября 2004 года Программа развития ООН (ПРООН) и Ассоциация менеджеров России представили подготовленный в рамках совместного проекта «Доклад о социальных инвестициях в России», в котором было раскрыто понятие корпоративной ответственности перед обществом:

«Корпоративная ответственность перед обществом — философия поведения и концепция выстраивания деловым сообществом, отдельными корпорациями и предприятиями своей деятельности по следующим направлениям:

  • производство качественной продукции и услуг для потребителей;
  • создание привлекательных рабочих мест, выплата легальных зарплат, инвестиции в развитие человеческого потенциала;
  • соблюдение требований законодательства: налогового, экологического, трудового;
  • эффективное ведение бизнеса, ориентированное на создание добавленной экономической стоимости и рост благосостояния своих акционеров;
  • учет общественных ожиданий и общепринятых этических норм в практике ведения дел;
  • вклад в формирование гражданского общества через партнерские программы и проекты развития местного сообщества» [13].

В целях содействия продвижению и внедрению в корпоративную практику принципов ответственного ведения бизнеса Российский союз промышленников и предпринимателей выступил инициатором разработки Социальной хартии российского бизнеса. Она была принята в 2004 году, обновлена и дополнена с учетом современных тенденций в 2007 году (принята в новой редакции на съезде РСПП в феврале 2008 г.).

Социальная хартия российского бизнеса – это новый формат оценки совместного вклада бизнеса и его партнёров в устойчивое развитие страны и социальное благополучие. Хартия опирается на принципы Глобального договора ООН и развивает их с учетом современной роли бизнеса в обществе. В своде основополагающих принципов ответственной деловой практики прописаны взаимоотношения работника с работодателем, институтами гражданского общества, властными структурами, местным сообществом, обозначены принципы, связанные с экологической безопасностью [14].

Институциональная база применения концепции устойчивого развития на национальном уровне.

В 2008 году Российский союз промышленников и предпринимателей разработал базовые индикаторы  результативности, которые рекомендуются для использования при подготовке корпоративных нефинансовых отчетов (социальных, в области устойчивого развития, экологических), а также в системах управления компаниями для организации мониторинга, контроля и оценки ключевых результатов деятельности [15].

Базовые индикаторы разработаны с учетом международных стандартов, российского законодательства, практики российских и международных компаний по отражению результатов деятельности и специфики развития бизнеса в России в целом.

Использование базовых индикаторов позволяет компаниям достаточно убедительно представить информацию о своей деятельности по «триединому итогу» — экономическая, социальная и экологическая результативность — в соответствии с принципами отчетности по устойчивому развитию.

Подготовка данных рекомендаций является частью комплекса мероприятий, проводимых РСПП, в целях продвижения идей Социальной хартии российского бизнеса, содействия внедрению принципов ответственного ведения бизнеса в корпоративную практику.

Торгово-промышленной палатой Российской Федерации (ТПП РФ) разработан и утвержден стандарт «Социальная отчетность предприятий и организаций, зарегистрированных в Российской Федерации» [16].

Стандарт подготовлен с учетом базовых принципов международных стандартов корпоративной социальной отчетности АА 1000, разработанных Британским Институтом по социальной и этической отчетности, и Стандарта, именуемого «Руководство по отчетности устойчивого развития», разработанного в рамках Глобальной инициативы по отчетности.

Содержащиеся в Стандарте ТПП РФ положения рекомендуется использовать при подготовке предприятиями и организациями всех форм собственности и любого правового статуса социальных отчетов — документов, в которых содержится аналитический материал и фактические данные о выполнении предпринимательскими структурами своих социальных функций в условиях рыночной экономики. Стандарт включает в себя семь разделов:

  1. Обеспечение высокого качества и конкурентоспособности товаров и услуг;
  2. Утверждение принципов честного, цивилизованного бизнеса;
  3. Стратегия и тактика компании в социальной сфере;
  4. Забота компании о благосостоянии своих сотрудников;
  5. Создание безопасных условий труда, укрепление здоровья общества;
  6. Участие в развитии интеллектуального и духовного потенциала общества;
  7. Вклад компании в охрану окружающей среды.

В феврале 2014 года Агентство политических и экономических коммуникаций и газета «Труд» представили рейтинг социальной ответственности российских компаний. Сто компаний, вошедших в рейтинг, разделены на три группы: с очень высоким уровнем социальной ответственности; с высоким уровнем социальной ответственности; со средним уровнем социальной ответственности. В состав группы компаний с очень высоким уровнем социальной ответственности в порядке убывания места в рейтинге вошли: «Роснефть», «РусГидро», «Северсталь», «Сбербанк России», «Росатом», «Газпром», «Транснефть», «ЛУКойл», РЖД, «Сургутнефтегаз», «Татнефть», «КамАЗ», Магнитогорский металлургический комбинат, «Нижнекамскнефтехим», Объединенная металлургическая компания«ЧТПЗ», «Сибур», «ТАИФ-НК», «ВТБ» «Уралвагонзавод» [17].

Постановлением Правительства Российской Федерации от 12 апреля 1996 г. № 423 учреждены Премии Правительства Российской Федерации в области качества. Согласно Положению о премиях, утвержденному Постановлением Правительства Российской Федерации от 24.02.99 № 206, в редакциях Постановлений Правительства Российской Федерации от 14.01.2002 № 9, от 13.01.2005 № 18, от 10.05.2006 № 279, «премии присуждаются ежегодно на конкурсной основе организациям за достижение значительных результатов в области качества продукции и услуг, обеспечение их безопасности, а также за внедрение высокоэффективных методов менеджмента качества» [18].

Ежегодный конкурс на соискание премии Правительства Российской Федерации в области качества, оценочные критерии которого гармонизированы с моделью престижной Европейской премии, учрежденной Европейским фондом менеджмента качества, предоставил российским организациям современный инструмент целенаправленного инновационного развития, совершенствования деятельности и повышения конкурентоспособности [18].

Премии по качеству обеспечивают их лауреатам имидж лидера, репутацию надежного производителя высококачественной и конкурентоспособной продукции или услуги, способствуют привлечению новых партнеров и заказчиков, сохранению и увеличению существующей доли рынка, ведут к росту прибыли и, соответственно, открывают новые деловые возможности [18].

Любая организация, не участвуя в конкурсе, может применять критерии премии для самооценки. Это позволит ей получить всестороннюю картину своей деятельности, оценить, насколько деятельностью предприятия удовлетворены потребители, персонал, поставщики, общество, и на этой основе определить приоритетные направления совершенствования[18].

В Докладе о социальных инвестициях в России — 2014: к созданию ценности для бизнеса и общества (Санкт-Петербург 2014) сделан вывод о том, что в целом можно говорить о неразвитости российской экономики, ориентированной в первую очередь на краткосрочные выгоды вместо устойчивого развития в долгосрочной перспективе. Системный подход к взаимодействию с заинтересованными сторонами в российских компаниях находится еще в стадии формирования. Только 5% компаний трактуют КСО как создание ценности. Объемы КСО в России пока не сопоставимы с мировыми и общий процесс интеграции принципов устойчивого развития в деятельность компаний характеризуется своим замедлением. Современное состояние КСО ведущих российских компаний характеризуется двумя особенностями: формированием устойчивой группы компаний-лидеров, соответствующих лучшим мировым образцам корпоративной социальной деятельности, и общим замедлением процесса интеграции принципов КСО в корпоративную стратегию [19].

В Докладе о социальных инвестициях в России — 2014 даны рекомендации частному сектору: рассматривать все многообразие корпоративной социальной деятельности, направленной на создание ценности для бизнеса и общества, в рамках единого «портфеля», включающего в себя корпоративную благотворительность, интеграционную и инновационную составляющие, ориентированные на темы социальной ответственности в соответствии со стандартом ИСО 26000:2010 «Руководство по социальной ответственности» [19]. Даны рекомендации государству: совместно с предпринимательским и профессиональным сообществами разработать и утвердить Национальную концепцию устойчивого развития и социальной ответственности, включающую меры по совместному индикативному прогнозированию и планированию, а также государственному стимулированию корпоративной социальной деятельности [19].

Заключение

Проведенное исследование показало, что методология оценки качества управления предприятием (организацией)  строится на принципе вклада в устойчивое развитие страны и социальное благополучие.

На международном уровне разработаны и предложены мировому сообществу концепция и принципы устойчивого развития. Крупнейшей в мире добровольной инициативой в области корпоративного устойчивого развития является Глобальный договор ООН. Принципы Глобального договора ООН интегрируются в предпринимательскую деятельность в мировом масштабе. Ведущая роль в создании компаниями долгосрочных ценностей в финансовой, социальной, экологической и этической сферах отводится программам корпоративного устойчивого развития. В качестве инструмента реализации концепции устойчивого развития предлагается использовать международный стандарт ISO 26000:2010 «Руководство по социальной ответственности» (Guidance on social responsibility). Система отчетности в области устойчивого развития для всех типов организаций, независимо от их размера и местоположения предложена Миссией Глобальной инициативы в области отчетности (Руководство GRI). Стандарт IQNet SR 10 дает возможность проводить сертификацию системы менеджмента социальной ответственности и выдавать сертификаты соответствия.

Для оценки совместного вклада бизнеса и его партнёров в устойчивое развитие страны и социальное благополучие  Российским союзом промышленников и предпринимателей на основе принципов Глобального договора ООН разработана Социальная хартия российского бизнеса, базовые индикаторы  результативности для оценки ключевых результатов деятельности в системах управления компаниями.

Для подготовки корпоративных нефинансовых отчетов Торгово-промышленной палатой Российской Федерации разработан и утвержден стандарт «Социальная отчетность предприятий и организаций, зарегистрированных в Российской Федерации».

Агентство политических и экономических коммуникаций и газета «Труд» ежемесячно представляют рейтинг социальной ответственности крупных российских компаний.

Для российских предприятий, особенно относящихся к малому и среднему бизнесу, важным мотивом для внедрения корпоративной социальной ответственности могло бы стать льготное долгосрочное кредитование на проектной основе при наличии нефинансовых отчетов в системах управления предприятиями.

Библиографический список:

  1. Социально-экономические системы. URL: http:// www.economicwind.ru/ecowins-34-1.html.
  2. Социально-экономическая система. URL: http://ru.wikipedia.org/wiki/%D1%EE%F6%E8%E0%EB%FC%ED%EE-%FD%EA%EE%ED%EE%EC%E8%F7%E5%F1%EA%E0%FF_%F1%E8%F1%F2%E5%EC%E
  3. Управление качеством: в 2-х кн. Кн.2 / под общ. ред. Азарова В.Н.- М., МГИЭМ, 2000. С. 167.
  4. Стрельникова Т.А. Оценка качества управления социально-экономической системой: методологические аспекты // Местное самоуправление в системе публичной власти: сб. науч. трудов. Саратов, 2015. С.49-52.
  5. Our Common Future, Chapter 2: Towards Sustainable Development (Наше общее будущее: доклад международной комиссии по окружающей среде и развитию. Глава 2. На Пути к устойчивому развитию). URL: http://www.un-documents.net/ocf-02.htm#I .
  6. Рио-де-Жанейрская декларация по окружающей среде и развитию (принята Конференцией ООН по окружающей среде и развитию, Рио-де-Жанейро, 3–14 июня 1992г. URL: un.org/ru/documents/decl_conv/declarations/riodecl.shtml.
  7. URL: http: http://www.ksovok.com/index.php.
  8. Глобальный договор. // URL: http: //www.undp.ru/global-compact.pdf.
  9. Обзор и результаты: инновации и сотрудничество, рекомендации в отношении государственной политики, обязательства к действиям: Корпоративный форум по устойчивому развитию «РИО+20», Рио-де-Жанейро, 2012. 21 июня. URL: http: //www.dossier.org.ua/en/node/678.
  10. URL: http: //www.iso.org/obp/ui/#iso:std:iso:26000:en.
  11. URL:http://www.ey.com/Publication/vwLUAssets/EY-GRI-G4_Guidelines-report-Newsletter-Rus/$FILE/EY-GRI-G4%20Guidelines-report-Newsletter-Rus.pdf.
  12. URL: http: //www.rusregister.ru/iq-net/.
  13. Доклад о социальных инвестициях в России за 2004 год / под общ. ред. Литовченко С.Е.. М., 2004. URL: http: //www.undp.ru/index.php?cmd=publications1&id=35&iso=RU&lid=2.
  14. URL: http: //rspp.ru/simplepage/474.
  15. Базовые индикаторы результативности: рекомендации по использованию в практике управления и корпоративной нефинансовой отчетности / под общ. ред. Шохина А. М., 2008.
  16. Стандарт Торгово-промышленной палаты Российской Федерации «Социальная отчетность предприятий и организаций, зарегистрированных в Российской Федерации»: утв. и введен в действие с 1 марта 2006 г. постановлением Правления ТПП РФ 22 дек. 2005 г. № 135-11. URL: http://www.tpprf.ru.
  17. Рейтинг социальной ответственности российских компаний в феврале 2014 г. URL: http:// http://www.regcomment.ru/articles/reyting-sotsialnoy-otvetstvennosti-rossiyskikh-kompaniy-v-fevrale-2014-g/.
  18. URL:http://www.vniis.ru/file/filemanager1/DEFAULT/org.stretto.plugins.filemanager.core.Node/fileData/233834.
  19. Доклад о социальных инвестициях в России — 2014: к созданию ценности для бизнеса и общества. СПб., 2014. URL: http://www.amr.ru/wp-content/uploads/2014/10/«Национальный-доклад-о-социальных-инвестициях-в-России-2014-к-созданию-ценности-для-бизнеса-и-общества».pdf.

Методологические основания оценки качества управления социально-экономической системой Читать дальше »

Общая характеристика внебиржевого рынка ценных бумаг. Принципы организации внебиржевой торговли ценными бумагами

Общая характеристика внебиржевого рынка ценных бумаг.

Внебиржевой рынок ценных бумаг является первой формой существования рынка ценных бумаг с хронологической точки зрения. Торговля на нем проводилась стихийно и не ничем не регламентировалась. В дальнейшем, по мере развития финансовых отношений, в различных странах стали возникать правила проведения сделок с ценными бумагами, что со временем привело к формализации отношений между участниками на рынке ценных бумаг. Организующим звеном партнерских отношений на внебиржевом рынке являются профессиональные участники – брокеры и дилеры по ценным бумагам, которые вырабатывают нормы поведения на фондовом рынке, отрабатывают правила и процедуры, применяемые при осуществлении сделок с ценными бумагами. Со временем повсеместное распространение стандартных правил и процедур проведения сделок привело к формированию профессиональных стандартов деятельности. Профессиональные стандарты деятельности, которых придерживаются участники рынка, обеспечивают защищенность участников внебиржевых сделок, что особенно важно в условиях отсутствия единого торгового центра (фондовой биржи), который брал бы на себя подобные гарантийные функции.

Современный внебиржевой рынок ценных бумаг можно рассматривать как сетевую структуру, в которой есть центры профессиональной ответственности и случайные участники рынка, инвесторы. Развитие рынка направляется профессионалами и обеспечивается частными инвесторами. Рассмотрим более подробно современную функциональную структуру внебиржевого рынка ценных бумаг.

 

Функциональные характеристики внебиржевого рынка ценных бумаг.

Среди основных функций внебиржевого рынка выделяют следующие:

  1. первичное (первоначальное) размещение ценных бумаг, или эмиссия;
  2. обращение ценных бумаг;
  3. погашение ценных бумаг;
  4. обеспечение дохода по ценным бумагам.

В рамках первой функции принято говорить о том, что на первичном внебиржевом рынке осуществляется финансирование воспроизводственного процесса за счет размещения новых выпусков ценных бумаг, в том числе облигаций торгово-промышленных корпораций. Эмитентами на этом рынке выступают предприятия и организации (публичные акционерные общества, корпорации), которые при содействии кредитно-финансовых институтов выпускают ценные бумаги и размещают их среди  крупных институциональных инвесторов, располагающих долгосрочными резервами денежных средств (страховые компании, инвестиционные компании, частные пенсионные фонды, коммерческие банки).

Огромные потребности в выпуске новых эмиссий ценных бумаг в связи с развитием в 1960-х годах процессов обновления основного капитала, обусловили рост значимости внебиржевого первичного оборота. Рост инфляции в конце 1950-х – начале 1960-х гг. также придал мощный импульс развитию внебиржевого рынка ценных бумаг, так как институциональные инвесторы стали применять акции для страхования от инфляции. Акции закупались крупными партиями для того чтобы обойти снизить комиссионные издержки на фондовых биржах.

К настоящему моменту времени на внебиржевом первичном рынке ценных бумаг выработаны особые методы торговли ценными бумагами. Среди них наиболее распространенными являются андеррайтинг, прямое размещение, публичное предложение, конкурентные торги. Главную роль в их применении играют инвестиционные и коммерческие банки, банкирские дома, брокерские фирмы, которые выступают основными посредниками при размещении ценных бумаг.

Самым распространенным методом является андеррайтинг, под которым понимают «подписку» на ценные бумаги, проводимую между эмитентом и инвестором. Как правило, в качестве первоначального инвестора выступают инвестиционные (например, в США и Канаде) или коммерческие (например, в Германии) банки. Этим банкам принадлежит ведущая роль в реализации частных облигаций. Платой за это является комиссионное вознаграждение в размере установленного процента стоимости облигационного займа. Параметры эмиссии оговариваются в эмиссионном соглашении, которое заключается между компанией-эмитентом и инвестиционным банком. Особенностью андеррайтинга является то, что финансовую ответственность за размещение принимает на себя инвестиционный банк, поскольку выкупает весь выпуск ценных бумаг. В эмиссионном соглашении делается оговорка «о выходе с рынка» для минимизации банковского риска при крайне неблагоприятном развитии событий на рынке.

В свою очередь инвестиционные и коммерческие банки организуют  эмиссионные синдикаты, т.е. группу по размещению, по одному из двух принципов: «раздельного счета» или «нераздельного счета». Применение принципа «раздельного счета» позволяет разделить финансовую ответственность за результаты размещения между другими участниками синдиката, которые несут ответственность в пределах своего участия и выделенной им доли выпуска. Принцип «нераздельного счета» предполагает коллективную ответственность за размещение всего выпуска пропорционально размеру своего участия. И в том, и в другом случае, как правило, формируются специальные группы по продажам, состоящие из кредитных учреждений, ведущих операции купли-продажи ценных бумаг. Члены таких торговых групп являются торговыми агентами и не принимают на себя финансовую ответственность. Они берут на себя обязательства по реализации определенного количества ценных бумаг, получая за это комиссионные или маржу.

Основными финансовыми инструментами внебиржевого рынка являются облигации. На внебиржевом рынке проводится  первоначальное размещение новых выпусков облигаций, лишь затем последние попадают в биржевой оборот. При этом основная масса новых облигаций не попадает во вторичное обращение, а остается в инвестиционных портфелях кредитно-финансовых институтов. Также на внебиржевом первичном рынке размещаются эмиссионные выпуски акций.

Современные организованные внебиржевые рынки ценных бумаг – это системы аукционного типа с гласными торгами, составлением заявок и телекоммуникационным оборудованием. На таких рынках действуют определенные правила, участниками рынка выступают лицензированные профессиональные посредники. [1]

Мы проанализировали мнение экспертов относительно соотношения между биржевым и внебиржевым рынками. Оценки экспертов сводятся к тому, что по количественному соотношению внебиржевой рынок больше биржевого. Это связано с тем, что регулярно на внебиржевой рынок поступает большое количество выпусков ценных бумаг. По стоимостному соотношению биржевой рынок больше внебиржевого, что связано с постоянным ростом капитализации рынка.

Несмотря на то, что объемы первичных рынков в разных странах различаются, повсеместно он является основой рынка ценных бумаг в целом. В последние десятилетия активное развитие первичного внебиржевого рынка связано с ростом объемов финансирования инвестиций в производственную деятельность, появлением новых компаний и реорганизацией частных компаний различных отраслей в сфере высоких технологий, использующих рисковый, или венчурный, капитал. Акции таких компаний скупаются венчурными фондами, обладающими достаточно крупными капиталами. В плане привлечения капитала компании традиционных отраслей им проигрывают.

Внебиржевой рынок, по существу, является средой, в которой функционируют финансовые посредники, привлекающие частных и корпоративных инвесторов в сферу оборота ценных бумаг. Внебиржевой рынок характеризуется неоднородностью состава, непропорциональностью структуры, так, минимум посредников приходится на огромную массу инвесторов. Внебиржевые сделки, как правило, являются достаточно крупными, но не носят массовый характер. В основном они проводятся для перераспределения акций между миноритарными акционерами, либо для обеспечения миноритарного контроля над компанией. При этом только на внебиржевой рынок могут обратиться индивидуальные инвесторы, обладатели небольших капиталов с целью покупки или продажи ценных бумаг.

Мы рассматриваем внебиржевой рынок ценных бумаг как комплексную систему торгово-экономических отношений между инвесторами, эмитентами и посредниками, обеспечивающую первоначальный и последующий оборот ценных бумаг, создающую условия для рыночного продвижения ценных бумаг, определения инвестиционного спроса и установления справедливой рыночной стоимости на активы или долги публичных акционерных компаний. 

 

Характеристика организованного внебиржевого рынка ценных бумаг. Принципы организации внебиржевой торговли ценными бумагами.

Закономерностью развития организационных форм фондового рынка является постепенное проникновение способов биржевой торговли во внебиржевую, чему способствует развитие современных информационных технологий. Как следствие, происходит стирание различий между биржевой и внебиржевой формами организации торговли ценными бумагами, появляются переходные формы. Это движение происходит от внебиржевой формы организации в биржевую форму. Из внебиржевого оборота возникают современные системы торговли ценными бумагами, основывающиеся на актуальных средствах коммуникации, компьютерных технологиях. Они приближены и во многом повторяют современные биржевые системы торговли. Образно их даже можно сравнить с территориально распределенной электронной биржей. Разумеется, в них действуют свои правила организации торговли

Принципиальными особенностями внебиржевой организованной торговли являются:

1) сделки с ценными бумагами осуществляются в системе электронной торговли, доступ к которой имеют покупатель или продавец. Они фиксируются в системе, и обработка информации проводится централизованно в торговой системе;

2) внебиржевая организованная торговля осуществляется партиями ценных бумаг;

3) внебиржевая организованная торговля проходит регулярно, в дневное время;

4) внебиржевые сделки проводятся в закрытом режиме. Информация о торгуемых акциях: их виде, количестве и котировках представлена в системе только для ее участников;

5) свободное ценообразование подразумевает удовлетворение заявок на покупку и продажу ценных бумаг по наилучшей предложенной цене, так же как и при биржевой торговле. Цены предложения выставляются самостоятельно участниками торгов, и при совпадении с ценой спроса проводится сделка;

6) внебиржевая организованная торговля осуществляется в соответствии с Правилами, утвержденными торговой системой;

7) внебиржевая торговля проводится как с участием, так и без участия посредников.

В рамках внебиржевой организованной торговли ценными бумагами проводится целый ряд операций, которые можно сгруппировать следующим образом:

  1. Торговые сделки (купля – продажа ценных бумаг);
  2. Процедуры оценки ценных бумаг (выявление курса, текущей котировальной цены);
  3. Процедуры допуска ценных бумаг к торгам в системе.

Таким образом, перечень операций на организованном внебиржевом рынке ценных бумаг значительно уже чем на биржевом, поэтому участники внебиржевого рынка менее защищены от недобросовестности партнеров, чем участники биржевых торгов, чьи сделки фактически гарантируются биржей.

Соглашения между сторонами – участниками внебиржевой торговой системы называются внебиржевыми торговыми сделками. Внебиржевые сделки – это взаимосогласованные действия участников (внебиржевой) торговой системы, направленные на установление, прекращение или изменение их прав и обязанностей в отношении ценных бумаг. Так же как и на современной бирже они совершаются в системе электронных торгов во время их проведения (внебиржевые торговые сессии).

Во внебиржевой торговле торговая система является местом, где с соблюдением определенных правил фиксируется факт совершения сделки между участниками, а сама торговая система выступает в качестве независимого арбитра при совершении сделки. Центральное место в структуре организации внебиржевого рынка  занимает система правил торговли, контроля за их выполнением и меры дисциплинарного воздействия, осуществляемые организатором внебиржевой торговли.

В связи с систематизацией работы внебиржевого рынка и широким распространением высокоэффективных средств связи значение биржи и биржевых механизмов купли – продажи фондовых ценностей постепенно снижается. Основными конкурентами биржи в этом смысле выступают коммерческие и инвестиционные банки, которые постепенно превращаются в расчетные центры торговли фондовыми ценностями. Все более решительно заявляют о себе новые формы организации внебиржевого оборота с использованием компьютерной техники и каналов связи. [2]

В процессе заключения и исполнения участниками рынка внебиржевых сделок реализуется важнейшая функция рынка ценных бумаг – перераспределительная.  Она обеспечивает эффективное перераспределение финансовых ресурсов между отраслями и сферами экономики. 

 

История развития российского организованного внебиржевого рынка ценных бумаг.

Рассматривая структуру российского внебиржевого рынка ценных бумаг в 90-е годы XX в., отметим следующие составные элементы:

  • система торговли государственными ценными бумагами;
  • торговая сеть сберегательного банка;
  • внебиржевой рынок ценных бумаг коммерческих банков;
  • электронные внебиржевые рынки;
  • российская торговая система (РТС «ПОРТАЛ»), организованная профессиональной ассоциацией участников фондового рынка (ПАУФОР).

Организационным центром внебиржевого оборота служило некоммерческое партнерство «Российская торговая система» (НП «РТС»), объединявшая российские брокерские и дилерские компании. Партнерство было создано в 1995 г. для формирования площадки по организации и регулированию внебиржевой торговли ценными бумагами. Соглашение о формировании внебиржевой электронной системы торговли РТС было достигнуто ведущими операторами рынка акций мае 1994 г. Необходимость такого соглашения была вызвана тем, что биржи начала 90-х годов не проявляли интереса к торговле акциями. Вместе с тем возникла потребность в создании организованной площадки для торговли ими с целью сформировать ликвидный рынок с необходимыми гарантиями его участникам. Такая площадка и была создана членами ассоциации ПАУФОР, которые добровольно обязались придерживаться взаимных договоренностей, правил информационной открытости и единого документооборота. Для обслуживания внебиржевого рынка акций выбрали американскую систему ПОРТАЛ. Ее модифицировали для российского рынка таким образом, что она стала представлять собой двустороннюю связь между пользователями, находившимися в своих офисах, и центральным сервером. В конце 1994 г. систему установили в брокерских фирмах – членах ПАУФОР и провели первые пробные торги.

Первоначально ПОРТАЛ выполняла информационные функции, так как большинство выставленных в ней котировок были индикативными и необязательными к исполнению. В мае 1995 г. индикативные цены были отменены, выставляемые в системе котировки стали обязательными для исполнения и начались регулярные торги акциями. Первоначально торговля осуществлялась несколькими десятками компаний ценными бумагами семи эмитентов.

Летом 1995 г. систему усовершенствовали и заменили на РТС. Первоначально система обслуживала 50 трейдеров, работавших с удаленных терминалов. Впоследствии к РТС подключились другие регионы России, ею стали пользоваться члены других саморегулируемых организаций: Ассоциации фондовых дилеров Сибири, Петербургской объединенной торговой системы, Уральской ассоциации брокеров и дилеров.

Технология торговли в РТС была следующая: члены системы – участники торгов из удаленных терминалов вводили в центральный компьютер свои предложения на покупку и продажу акций. Введенные предложения появлялись на терминалах всех участников торгов. Для совершения сделки участник торгов должен был связаться с трейдером, выставившим заявку, по телефону и договориться с ним о сделке. Последующая процедура расчетов по сделке и перерегистрация прав собственности осуществлялись партнерами по сделке самостоятельно. В дальнейшем эти обязанности были возложены на Депозитарно – клиринговую компанию (ДКК), с которой РТС, НАУФОР и ряд крупных инвестиционных компаний заключили многостороннее соглашение.

Все участники РТС были разделены на категории. (см. табл. № 1)

 

Таблица № 1. «Классификация участников РТС»

Категория участника Права / Обязанности
Член торговой системы с просмотровым режимом Торговля на общих основаниях. Не имели права самостоятельно выставлять котировки
Член торговой системы с торговым режимом Торговля на общих основаниях. Имели право самостоятельно выставлять котировки
Маркет- мейкеры Обязаны поддерживать двусторонние котировки по акциям минимум трех эмитентов и односторонние котировки (или на покупку, или на продажу) как минимум двух эмитентов. Объем выставляемых ими лотов должен был быть не менее 30 тыс. дол. США.

 

Характеристика основных правил торговли в РТС:

  • все предложения (котировки), введенные в систему, являлись «твердыми», т.е. обязательными для исполнения;
  • минимальный объем лота, который можно было выставить в системе, — 10 тыс. дол. США;
  • участники системы обязаны исполнять и гарантировать исполнение сделки на определенных условиях;
  • участники системы обязаны разрешать все споры путем первоначального обращения в Третейский суд НАУФОР;
  • для допуска к котировке ценные бумаги должны пройти листинг. В РТС постоянно действовал котировальный комитет, который рассчитывал бумаги, входившие в котировальный лист первого уровня. Котировальный лист первого уровня рассчитывался на основе реально заключенных сделок по тем или иным ценным бумагам и являлся своеобразным показателем ликвидности акции.

На внебиржевых организованных торгах в РТС сделки заключались на условиях «поставки против платежа» на дату проведения расчетов или на условиях свободной поставки. Предварительное депонирование средств или бумаг не осуществлялось. В зависимости от договоренности контрагентов это могли быть предоплата или предпоставка.

Информационная станция РТС через Интернет позволяла получать в режиме реального времени полный список котировок по каждой бумаге; список участников торговли; список ценных бумаг; список сделок, заключенных в системе; объем торгов и индексы РТС. Программное обеспечение «Шлюз РТС» представляла автоматизированным системам, установленным у участника торгов, функции двунаправленного информационного обмена с торговой системой. Через «Шлюз РТС» передавалась текущая рыночная информация из торговой системы, а также, по договоренности с информационными агентствами, обеспечивалось транслирование клиентам ленты новостей; в обратном направлении передавалась информация о заявках, отчетах по сделкам клиентов. Заявки, подаваемые через «Шлюз РТС», подписывались электронной цифровой подписью участников торгов.

На основании цен, формирующихся на классическом рынке акций, с  1995 г. рассчитывается индекс РТС, ставший (наряду с индексом ММВБ) одним из основных индикаторов фондового рынка России. Индекс РТС рассчитывается на основании котировок 50 ценных бумаг наиболее капитализированных российских компаний.

По оценкам брокеров, к концу 1995 г. через РТС совершались не более 10 – 15 % всех сделок с акциями приватизированных предприятий (у крупных московских брокеров – основателей ПАУФОР через РТС проходило около 50 % оборотов). Однако ряд объективных причин привели к тому, что к 2000-м годам РТС стала основной торговой площадкой для корпоративных ценных бумаг, через которую проходит около 80 – 90 % всего общероссийского объема торговли акциями. Так был создан классический рынок акций РТС.

В начале 2000 г. РТС получила лицензию фондовой биржи. Основным объектом торговых сделок в РТС являлись акции крупнейших российских предприятий, таких как РАО ЕЭС, РАО «Норильский никель», АО «Юганскнефтегаз», НК «Лукойл». При этом к 2010 г. наблюдался рост совокупных оборотов инвестиционных компаний за счет опережающего развитиям внебиржевого сегмента инвестиционного бизнеса. На конец 2009 г. инвестиционные компании показывали совокупные объемы торговли на внебиржевом рынке на уровне 7,4 млрд. руб., что составляло 20 % от совокупных оборотов компаний. В 2010 г. планомерное увеличение торговли ценными бумагами привело к увеличению доли внебиржевого сектора до 23 % в совокупных оборотах компаний.[3]

После получения внебиржевым рынком РТС статуса фондовой биржи организованный внебиржевой рынок ценных бумаг в России утратил свое организационное ядро. Во многом это связано с развитием процессов концентрации и централизации фондовой торговли.

Тем не менее, опыт развития развитых организованных рынков ценных бумаг говорит о том, что внебиржевые организованные системы торговли занимают значительное место на рынке ценных бумаг и у них большое будущее. Рассмотрим стандартную организационную структуру системы внебиржевого рынка.

 

Организационная структура системы внебиржевого рынка ценных бумаг.

61_03_01

Рис. 1 «Организационная система внебиржевого рынка ценных бумаг».

Торговля ценными бумагами во внебиржевом обороте не носит стихийный характер. Внебиржевой оборот имеет свою организационную систему. Основными инфраструктурными элементами организованного внебиржевого рынка ценных бумаг являются:

  • депозитарий, выполняющий функции расчетного центра, с широким кругом проводимых депозитарных операций, включая операции «поставка/получение ценных бумаг против платежа»;
  • один или несколько ведущих маркет-мейкеров, выставляющих котировки и поддерживающих рынок;
  • информационная и торговая система (системы) для получения / выставления котировок и заключения сделок (например, Bloomberg b Reuters Dealing);
  • общие условия торговли и совершения расчетов, включая порядок заключения сделок, размер минимального лота, сроки и порядок проведения расчетов (Т+?).

На сегодняшний день наглядным примером международного внебиржевого рынка является система «Евроклир». Клиенты, открывшие счета депо в депозитарии (банке – кастодиане), в международном депозитарно-клиринговом центре «Евроклир», заключают между собой на двусторонней основе сделки купли – продажи облигаций (обычно с использованием системы «Рейтер – дилинг»). Получив подтверждение заключения сделки, контрагенты должны направить поручения на проведение расчетов в свои депозитарии. При этом оба контрагента могут обслуживаться в одном или разных депозитариях. Принципиальных различий с точки зрения времени проведения расчетов нет, вне зависимости от того, являются ли контрагенты клиентами одного или разных депозитариев.

В последнем случае, получив поручения клиентов, депозитарии по системе S.W.I.F.T. направляют собственные поручения в «ЕВРОКЛИР». Для этих целей может также использоваться предлагаемая со стороны «Евроклир» система удаленного доступа «ЭВКЛИД». Клиент счета депозитария в «Евроклир» имеет двойной статус – это и счет депо, и одновременно денежный счет. Для проведения операции в форме < поставка/ получение против платежа > покупатель ценных бумаг должен своевременно перевести необходимую сумму валюты платежа для подкрепления денежного счета в «ЕВРОКЛИР».

Расчетный процессинговый центр «ЕВРОКЛИР» автоматически принимает входящие поручения S.W.I.F.T. и производит их обработку в режиме on-line. По выполненным сделкам в день расчетов мгновенно формируется подтверждение, а по невыполненным – S.W.I.F.T. – сообщение с указанием причин невыполнения. Один из этих двух документов сразу же направляется в депозитарий, который имеет возможность в тот же день направить клиенту отчет о выполнении его поручения. Операции также могут быть произведены в один день, если от клиента поступило одновременно несколько поручений на проведение серии операций «поставка / получение против платежа» или «поставка / получение, свободные от платежа», что удобно для активных участников рынка. 

 

Заключение

Подводя итоги вышесказанному, отметим, что современные финансовые рынки в целом характеризуются, во-первых, расширением зоны организованных рынков за счет возникновения внебиржевых организаторов торговли и, во-вторых, усилением международной конкуренции бирж. В ответ на это происходит концентрация ликвидности на крупных биржах, трансграничная консолидация бирж и консолидация национальных бирж внутри отдельно взятой страны. Характерной чертой российского финансового рынка является наличие существенных объемов внебиржевых сделок, в том числе за счет роста объема сделок, заключенных между клиентами одного брокера. В связи с этим актуальной задачей является регулирование не только биржевых институтов, но и организованного рынка в целом независимо от того, в какой форме он существует. В целях дальнейшего совершенствования структуры рынка ценных бумаг России, на наш взгляд, необходимо развивать внебиржевые рынки, внедряя современные формы организованной торговли. Это будет способствовать высокотехнологичному развитию российского рынка и его активной интеграции в систему мирового рынка ценных бумаг.

Библиографический список:

  1. Внебиржевой рынок ценных бумаг : [Электронный ресурс] : http:// wellthchase.come>investic/vnebirzhevoj-rynok-cennyx-bumag.html
  2. Биржевой и внебиржевой рынок ценных бумаг в РФ : [Электронный ресурс] : http:// srinest.com/book_748_chapter_5_1/1/2_Vnebirzhevoij-rynok_cenykh_bumag.html
  3. [Электронный ресурс]:http://www.bibliofond.ru/vicw.aspx?id=511066#1

Общая характеристика внебиржевого рынка ценных бумаг. Принципы организации внебиржевой торговли ценными бумагами Читать дальше »

Об оценке инвестиционной привлекательности проектов повышения надежности тепловых сетей

Федеральное законодательство о теплоснабжении и повышении энергетической эффективности [1], [2] одной из своих задач в среднесрочной перспективе ставит задачу повышения надежности систем теплоснабжения, в том числе снижения числа аварий на тепловых сетях.

Понятие надежности систем тепловых сетей, основные показатели надежности применительно к системам централизованного теплоснабжения достаточно подробно освещены в работах [3], [4], но вопросам экономической эффективности проектов повышения надежности с точки зрения возможности привлечения частных инвестиций (платных и возвратных в течение разумного периода времени) не уделялось должного внимания.

Убытки теплоснабжающей организации при эксплуатации недостаточно надежной системы тепловых сетей возникают из-за не получения запланированного дохода вследствие сниженной реализации тепловой энергии, а также из-за необходимости компенсации затрат на индивидуальное отопление (например, электроотопление), возникающих у потребителей при отключении их от системы централизованного теплоснабжения (СЦТ). При осуществлении проектов повышения надежности и уменьшения суммарного времени отключения потребителей от СЦТ у теплоснабжающей организации формируется дополнительная прибыль из-за уменьшения вышеуказанных убытков.

Величина этой годовой дополнительной прибыли может быть записана в виде, руб.:

61_01_01,                                 (1)

где 61_01_02 и 61_01_03 — годовое количество тепловой энергии, не поданной потребителям в результате аварийных ситуаций до и после осуществления проекта повышения надежности тепловых сетей соответственно, МВт·ч; 61_01_05  и 61_01_04 — тариф на тепловую (руб./Гкал без НДС) и электрическую энергию для населения (руб./кВт·ч) соответственно; kвозм – коэффициент возмещения теплоснабжающей организацией затрат на индивидуальное отопление при отключении потребителей от СЦТ на время аварий. При полном возмещении данный коэффициент равен единице, при полном отсутствии возмещения – нулю. Величина kвозм должна рассчитываться органами власти муниципальных образований, отвечающих за работу сферы теплоснабжения, на основе ретроспективных статистических данных по реально произведенному возмещению потребителям  (в том числе начисленным и выплаченным компенсациям в результате судебных разбирательств).

Кроме убытков от не подачи запланированного количества тепловой энергии, при авариях СЦТ теплоснабжающая организация несет затраты непосредственно на ликвидацию аварий. Данные затраты формируются как сумма трудовых и материальных ресурсов, затраченных на ликвидацию аварий в денежном выражении. При повышении надежности уменьшение данного вида затрат приводит к формированию у теплоснабжающей организации дополнительной прибыли:

61_01_06,                                 (2)

где ncm и nнов – годовое число отказов (аварий) системы тепловых сетей; τвоссm – среднее время восстановления системы теплоснабжения до работоспособного состояния при одном отказе, час; Срем – удельная средняя величина затрат на ремонт тепловых сетей при одном отказе, руб./час без НДС; Lзам – средняя длина заменяемого участка трубопровода при отказе, м; Смаm – средняя стоимость одного погонного метра участка трубопровода при замене, руб/м без НДС.

Третья составляющая суммарного экономического эффекта от повышения надежности тепловых сетей связана с уменьшением переменных затрат (расходов на топливо, электроэнергию и пр.) теплоснабжающей организации при уменьшении отпуска тепловой энергии при авариях. Мероприятия, повышающие надежность тепловых сетей, приведут к увеличению переменных затрат. Величина этих дополнительных затрат может быть записана в виде:

61_01_07 ,                                                (3)

где 61_01_08 – удельная величина переменных затрат в себестоимости теплоснабжающей организации, руб./Гкал.

Кроме всего вышеперечисленного, при формировании экономического эффекта, возникающего у теплоснабжающей организации при осуществлении мероприятий по повышению надежности тепловых сетей, необходимо учитывать возможную экономию затрат на электроэнергию, связанную с изменением гидравлического сопротивления после внесения  изменений в схему тепловых сетей. Годовую величину экономии затрат на электроэнергию, согласно [3], можно рассчитать в виде:

 61_01_09  ,                                          (4)

где G – расход теплоносителя, кг/с; 61_01_10 и 61_01_11 — потери давления в тепловых сетях до и после проведения мероприятий по повышению надежности, Па; ρ – плотность воды, кг/м3; ηн.у – кпд насосной установки, доли единицы; hотоп – продолжительность отопительного сезона, час/год; 61_01_12— тариф на электроэнергию для теплоснабжающей организации, руб./кВт·ч без НДС.

Итоговая величина экономического эффекта теплоснабжающей организации при осуществлении мероприятий по повышению надежности тепловых сетей может быть записана в виде:

61_01_13.                                              (5)

Преобразуя (5) с учетом (1) – (4), получим следующее выражение:

61_01_14,                                 (6)

где комплекс ВТ рассчитывается по выражению:

61_01_15,                                     (7)

а комплекс ВL – в следующем виде:

61_01_16.                                               (8).

Обозначение: 61_01_17 – доля переменных затрат в тарифе на тепловую энергию.

Годовое количество тепловой энергии ΔQгод, не поданной потребителям в результате аварийных ситуаций, можно определить с помощью величины отключаемой тепловой мощности ΔQ(t), являющейся одной из характеристик степени надежности системы тепловых сетей и определяемой по выражению [3] с учетом вероятности отказа системы:

61_01_18,                                        (9)

В выражении (9) параметр i — это порядковый номер участка сети; ΔQ0i – величина отключаемой тепловой мощности потребителей на участке i при аварийной ситуации, МВт; wi – параметр потока отказов для участка i, соответствующий среднестатистическому числу отказов за год для данного участка, 1/год; t – расчетный период времени, обычно равный продолжительности отопительного сезона, 1/год.

Отметим, что справедливо следующее соотношение между количеством отказов системы тепловых сетей и параметрами потока отказов каждого участка системы:

61_01_19.                                                         (10)

До осуществления проекта повышения надежности:

61_01_20,                                           (11)

а после осуществления данного проекта:

61_01_21.                                        (12)

Величина основного показателя надежности тепловых сетей, согласно [3], рассчитывается по следующему выражению:

61_01_22,                                                        (13)

где Q0 – расчетная мощность системы, МВт; Q(t) – мощность системы за период t с учетом вероятности отказа, МВт, определяемая в следующем виде:

61_01_23.                                                   (14)

В выражении (14) величина ΔQ(t) определяется в соответствии с (9).

Очевидно, что основной показатель надежности позволяет оценить мгновенную на момент времени t, но общую для системы в целом степень надежности функционирования системы. Этот качественный показатель удобен для сравнения состояния системы до и после проведения мероприятий по повышению надежности, но для проведения количественного анализа экономического эффекта теплоснабжающей организации при осуществлении проектов повышения надежности данный показатель необходимо трансформировать.

Введем понятие интегрального показателя надежности системы тепловых сетей в виде:

61_01_24,                                                    (15)

где 61_01_25 — расчетное годовое количество тепловой энергии, которое должно подаваться потребителям исходя из их тепловой нагрузки, МВт·ч/год. Очевидно, что:

61_01_26,                                                   (16)

где hисп – среднегодовое число часов использования расчетной тепловой мощности, час/год.

Выражение (6) с учетом (15) и (16) принимает следующий вид:

61_01_27.                              (17)

Срок Ток окупаемости проекта повышения надежности теплоснабжения за счет частных инвестиций в тепловые сети можно определить по выражению:

61_01_28,                                                (18)

где CFj и Ij – рассчитанная в постоянных ценах величина денежного потока от эксплуатации проекта в j-й год и величина инвестиций в проект в j-й год соответственно, WACC – средневзвешенная стоимость капитала (дисконтная ставка) в реальном исчислении.

Величина денежного потока CFj определяется с помощью рассчитанной по выражению (17) величины экономического эффекта в j – й год в следующем виде:

61_01_29,                                  (19)

где 61_01_30 и 61_01_31 — остаточная и балансовая стоимость капиталовложений в j-й год; tим и tпр – ставки налогов на имущество и прибыль; а – годовая норма амортизации.

В выражениях (18) и (19) все величины приводятся без НДС, в предположении, что реализация проекта повышения надежности тепловых сетей осуществляется крупной теплоснабжающей компанией, и величина уплачиваемого подрядчикам НДС при осуществлении инвестиционных затрат возместится за счет меньшей уплаты НДС в бюджет по основной деятельности.

Очевидно, что расчет по (18) с учетом всех необходимых исходных данных достаточно трудоемок, и указанные выражения сложно использовать для анализа закономерностей, присущих показателям эффективности проекта повышения надежности тепловых сетей.

Запишем условие окупаемости частных инвестиций в данный проект, исходя из следующих предположений, существенно упрощающих расчеты:

  • величина инвестиций в проект приведена к «нулевому» моменту времени с помощью соответствующей операции (дисконтирования, наращения) и записывается в виде I0;
  • средневзвешенная стоимость капитала (ставка дисконта) неизменна в течение срока окупаемости проекта;
  • приближенно заменим реальную величину налога на имущество на среднюю постоянную по годам величину — 61_01_32, в силу того, что налог на имущество – величина достаточно малая по сравнению с экономией затрат, кроме того, в целях унификации будем предполагать, что основные средства ежегодно переоцениваются с индексом, равным индексу инфляции.

Согласно данным предположениям, условие окупаемости инвестиций в проект повышения надежности тепловых сетей может быть записано в следующем виде:

61_01_33,                                                 (20)

где Тосв – период освоения инвестиций;

I0 – приведенная к «0» моменту времени величина инвестиций, определяемая по выражению:

61_01_34,                                                      (21)

CF – величина денежного потока, определяемая по упрощенному выражению с учетом сделанных выше предположений:

61_01_35,                            (22)

причем в выражении (10) величина  определяется в соответствии с (17).

Путем несложных математических преобразований выражения (20) с учетом (21) получим соотношение:

61_01_36,                                   (23)

где комплекс А рассчитывается по выражению:

61_01_37.                                            (24)

Введем обозначение:

61_01_38.                                        (25)

Преобразуя (23) с учетом (17) и (25), получим окончательное выражение для определения максимальной величины удельных инвестиций в проект повышения надежности тепловых сетей в зависимости от основных показателей проекта и системы теплоснабжения:

61_01_39.                             (26)

Выражение (26) позволяет выявить закономерности, присущие показателю удельных максимальных инвестиций в проект повышения надежности, в частности, зависимость данного показателя от заданного срока окупаемости инвестиций, коэффициента возмещения затрат потребителей на индивидуальное теплоснабжение при отказах системы, а также интегрального показателя надежности системы, достигаемого в результате реализации проекта.

Проиллюстрируем использование выражения (26) на примере рассмотренного в [3] (см. [3], п. 8.4) проекта повышения надежности тупиковой тепловой сети протяженностью 20 км путем ее резервирования с применением двухтрубной перемычки протяженностью 4 км.

Исходные данные для расчета: тепловая мощность системы Q0=1000 МВт; величина тарифа на тепловую энергию принята равной 1500 руб./Гкал без НДС; число часов использования установленной мощности – 2000 час/год; доля переменных затрат в тарифе на тепловую энергию составляет 70%. Величина тарифа на электроэнергию в руб./кВт·ч без НДС для теплоснабжающей организации – 4.39; а для населения – 3.0. Удельная величина затрат трудовых ресурсов, машин и механизмов – 1879.9 руб./час без НДС. Срок освоения инвестиций (продолжительность работ по строительству перемычки) принят равным одному году. Ставка дисконта – 10% годовых. Прочие исходные данные для расчета приняты в соответствии с действующим законодательством и [3]. Стоимость трубы в ППУ изоляции рассчитана по диаметру перемычки 920 мм по аппроксимационной зависимости в соответствии с [5] (см. рис. 1).

Зависимость стоимости 1 погонного метра трубы в ППУ изоляции от внутреннего диаметра

Рис.1. Зависимость стоимости 1 погонного метра трубы в ППУ изоляции от внутреннего диаметра

Математическое ожидание отключаемой тепловой мощности до осуществления проекта резервирования составляет 378 МВт, после осуществления проекта – 12 МВт. Интегральный показатель надежности в результате реализации проекта увеличивается на 0.4%.

В результате расчетов получена зависимость максимальной величины удельных частных инвестиций в данный проект от срока окупаемости проекта и коэффициента возмещения затрат на индивидуальное теплоснабжение потребителей в случае отказа системы (рис. 2), так как именно эти факторы оказывают наибольшее влияние на результирующий показатель.

Максимальная величина удельных частных инвестиций в проект повышения надежности тепловых сетей в зависимости от срока окупаемости

Рис.2. Максимальная величина удельных частных инвестиций в проект повышения надежности тепловых сетей в зависимости от срока окупаемости

Как следует из рис. 2, при сроке окупаемости проекта 15 лет и коэффициенте возмещения затрат, равном 1, максимальная величина частных инвестиций, которые можно вложить в данный проект, составляет 142.9 млн. руб. В то же время величина инвестиционной стоимости, рассчитанная на основе данных [3] и приведенная к современному уровню с использованием индексов изменения стоимости строительства на 01.01.15 [6], [7], [8] составляет 384 млн. руб., то есть за счет частных инвестиций можно профинансировать только 37% стоимости данного проекта. Остальные инвестиции необходимо производить за счет бюджетных средств.

Библиографический список:

  1. Федеральный закон № 190-ФЗ от 27.07.2010 «О теплоснабжении».
  2. Федеральный закон № 261-ФЗ от 23.11.2009 «Об энергосбережении и повышении энергетической эффективности и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».
  3. Ионин А.А. Надежность систем тепловых сетей. М.: Стройиздат, 1989.
  4. Надежность систем энергетики и их оборудования: Справочное издание. В 4 т. Т. 4: Надежность систем теплоснабжения / Е.В. Сеннова, А.В. Смирнов, А.А. Ионин и др. Новосибирск: Наука, 2000.
  5. Коммерческое предложение [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http//www.trubu.ru
  6. Письмо координационного центра по ценообразованию и сметному нормированию в строительстве от 14 декабря 2010 г. № КЦ/П2010-12ти «Об индексах сметной стоимости строительства по Федеральным округам и регионам Российской Федерации на декабрь 2010 года». [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/2225008/.
  7. Выписка из протокола № 13 от 14 декабря 2010 г. заседания комиссии по ценообразованию в строительном комплексе Свердловской области // Информационный вестник строителя. 2011. № 1. С. 23.
  8. Выписка из протокола № 11 от 24 декабря 2014 г. заседания Межведомственной комиссии по ценообразованию в строительстве на территории Свердловской области // Информационный вестник строителя. 2015. № 1. С. 26.

Об оценке инвестиционной привлекательности проектов повышения надежности тепловых сетей Читать дальше »

Институциализация медиации для урегулирования массовых социальных банкротств россиян или как сберечь 300 миллиардов для России

Главная проблема в отношениях между банками и микрофинансовыми организациями с одной стороны и гражданами — с другой, это  высокий барьер на судебную защиту, а также недостаточный уровень конкуренции в финансовой сфере. Налицо определенный дисбаланс нормативных актов, регулирующих сферу финансов, возлагающих ответственность на граждан  без программ надлежащей защиты должника от кредиторов. Как результат в России, в течение последнего десятилетия, сформировались устойчивые социальные практики  грубейшего нарушения базовых экономических прав граждан-заемщиков, которые в финансовых отношениях защищены в меньшей степени, чем индивидуальные предприниматели и организации.

26 октября 2002 г. вступил в силу Федеральный закон от N 127-ФЗ  «О несостоятельности (банкротстве)», ст. 231 которого имела достаточно витиеватый характер. Совершено ясное Конституционное право на судебную защиту, регулируемое главой десятой этого закона, указанная статья поставила в зависимость от принятия соответствующих федеральных законов. В течение тринадцати лет суды в массовом порядке отказывали гражданам в реализации их права на судебную защиту, словно «забывая» о верховенстве Конституции РФ, гарантирующей каждому право на судебную защиту над  законом, а также создавая негативную судебную практику реализации этого право в зависимости от наличия либо отсутствия предпринимательского статуса гражданина, искусственно дифференцируя его  обязательства на предпринимательские и непредпринимателькие, словно речь шла о двух разных субъектах права. Наконец,  Федеральный закон  от 29.12.2014 N 476-ФЗ [2] практически заново переписал нормы закона «О банкротстве» [1], регулирующие случай банкротство граждан. С 01 октября 2015 г. для того чтобы стать гражданину банкротом, необходимо задолжать больше, чем организация — не триста, а пятьсот тысяч рублей. Но самая большая ирония заключается в том правовом хаосе, который привнес этот Закон. Есть споры между специалистами даже относительно начала редакции этого закона: с 01 октября 2015 г. или с 01 июля 2015 г.? В пользу более раннего срока начала действия  могут быть приведены убедительные аргументы из разряда грубейшего нарушения порядка заблаговременного опубликования Закона, но они выходят за рамки настоящей публикации: автора больше интересуют социальный и управленческий аспекты рассматриваемой проблемы, которые представляют огромный интерес для современного российского общества, пожалуй сопоставимый по остроте конфликта с социальными последствиями, например, монетизации льгот для отдельных групп населения или ростом тарифов на жилищно-коммунальные услуги.

Обратимся к истории. Впервые в новой России закон «Об банкротстве» был принят ещё 08 июля 1998 г. (6-ФЗ), затем в новой редакции — в 2002 г. Конституционное право на судебную защиту в отношении граждан декларировано действующей Конституцией с 12 декабря 1993 г. Однако по ряду объективных причин, граждане  ранее не обращались в массовом порядке в суд за защитой от кредиторов через процедуры банкротства. Для этого не было экономических предпосылок: не было развито потребительское кредитование. Ранее действовавшая редакция Закона  6-ФЗ «О банкротстве» предусматривала, что: Дело о банкротстве может быть возбуждено арбитражным судом, если требования к должнику — юридическому лицу в совокупности составляют не менее пятисот, а к должнику — гражданину — не менее ста минимальных размеров оплаты труда. Далее, его ст.  23 прежнего закона При рассмотрении дела о банкротстве должника — гражданина применяются следующие процедуры банкротства: конкурсное производство; мировое соглашение. Возможность заключения мирового   соглашения уже создало предпосылки для мирного урегулирования споров. Между тем, как отмечается в почтительной записке к законопроекту  «О службе финансового уполномоченного» [4], процедура  медиации не нашла  применения в конфликтах банков и микрофинансовых организаций с одной стороны и заемщиков  — с другой по причине существенного дисбаланса сил конфликтующих сторон. Между тем, в переговорной доктрине хорошо известно, что не экономическая мощь, политический вес обеспечивают переговорную силу (bargaining power), а соотношение наилучших Альтернатив Обсуждаемому Соглашению (НАОС) — BANTA Best Alternative to Negodiated Agreement контрагентов, о чем подробно  этом есть хрестоматийный пример в работе авторов Гарвардского метода принципиальных переговоров У. Юри и Р. Фишера [5].  Обеспечить переговорную силу слабой стороны спора — заемщика могли бы эффективно действующие программы защиты должника-гражданина от кредиторов и введение института обязательной медиации по определенным категориями споров, с теми же банками. За истекшее десятилетие россиянам отказывали в судебной защите под разными предлогами, со ссылкой на ст. 231 Закона «О банкротстве», которая судами ставилась выше  ст. 46 и 47 Конституции РФ, со ссылкой на отвлеченный закон «Об особенностях процедур банкротства на территории Республики Крым и города Федерального значения Севастополь» , пп. 7. ст. 14 которого почему то распространялся на всю территорию России и категорично предписывал возвращать любое заявление о банкротстве поданное гражданином до 01 июля 2015 г.  вне зависимости от строго оговоренных Законом оснований  и др. мер на уровне подзаконных актов, инструкций, введения неправильных и правильных имен файлов приложений к заявлению подаваемому в электронной форме  и др. креативных «инноваций».

Поэтому в условиях недостатка нормативного регулирования, а говоря научно, переговорных правил, ставящих доваривающиеся стороны в неравное положение  автор поставил  эксперимент в процессе решения конфликта между семьей граждан — банкротов и двумя с половиной десятков кредиторов в лице банков и микрофинансовых организаций через раздел имущества / долгов супругов и обсуждение графика реструктуризации долгов в ходе процедуры медиации в синтезе с традиционными судебными процедурами. В итоге из 27 банков приглашенных банков и микрофинансовых организаций явилось лишь двое, остальные продолжали слать должникам «письма счастья» с угрозами уголовного преследования, что относится к разряду «грязных приемов в переговорах». Между тем суд пригласил всех 27 кредиторов на судебные заседания в качестве третьих лиц, права и обязанности которых могут быть затронуты решением суда  — явился лишь одно, но самостоятельных требований оно не заявило, что сыграло важную роль в последующем. Четыре судебных приказа были легко отменены юристами. Одно решение, с большим «нажимом» один из банков получил, но это решение оказалось не исполнимо. Более оптимального решение, чем равномерное погашение требований перед каждым кредитором, никто не предложил.

В конечном счете, беспокоясь об интересах кредиторов- «молчунов» суд отказался утверждать медиативное соглашение в качестве мирового.  [6] Хотя такая позиция суда противоречит принципу состязательности сторон, возлагающему на каждую сторону доказывать те обстоятельства, на которые она ссылается, но сам по себе отказ от утверждения   медиативного соглашения  не влечет его недействительность. Такое соглашение имеет силу сделки. В итоге супруги зафиксировали через суд свою добрую волю к мировому соглашению, к исполнению графика реструктуризации задолженности перед всеми кредиторами путем равномерного погашения 80% общего долга и его частичной скидки из-за ограниченного семейного бюджета, что исключило впоследствии возможные претензии кредиторов в адрес должников в части  преднамеренного банкротства и др. незаконных действиях.  В результате  синтеза медиации с традиционными судебными процедурами дал синергийный эффект и позволил нивелировать имеющийся дисбаланс сторон спора. Легко догадаться, что отсрочка долга по потребительскому кредиту  на долгие месяцы из-за судебной тяжбы приводит к снижению его рыночной стоимости до рыночных 1,2% от номинала по данным того же Первого коллекторского агентства и др. игроков рынка. Для случая уступки коллекторскому агентству должники могут инициировать спор относительно справедливой нормы доходности  операции «купил-воздействовал- взыскал» с практикуемых 8400% до разумных значений в 10-20%: назовите иные виды деятельности, за исключением оговоренных в Уголовном кодексе РФ, дающие аналогичную доходность. В конце-концов кредиторы вынуждены будут либо смириться либо с полными потерями по необеспеченному потребительскому кредиту либо с реструктуризацией и частичным прощением долга.

Субоптимальное решение состоит в том, что супруги-банкроты  предложат каждому кредитору выкупить проблемный долг по формуле рыночная цене.+ разумная маржа ~20%, что составит: 1,2% от номинала * 1,2 = 1,44%. Например, двух телевизоров хватит чтобы покрыть полуторамиллионный портфель долгов. Самые несговорчивые кредиторы смогу получить исполнение либо на этапе сводного исполнительного производства, либо на этапе реализации имущества должника банкрота,  где будут отчуждаться те же два телевизора * — обычный   «предмет роскоши» типичной российской семьи из социальной группы 22 миллиона бедных  за исключением подержанного автомобиля. Но данное решение является менее эффективным (субоптимальным) в сравнении с реструктуризацией,  потому, что последняя процедура  позволяет избежать ситуации объявления гражданина банкротом и вытекающих из этого негативных последствий (см. табл. 1 ниже), а банки получат хотя бы частичное исполнение. Именно многосторонняя  медиация в данном кейсе позволяет достичь сторонам спора оптимального решения. Но медиация предполагает воздержание от недобросовестных или «грязных приемов» и принятие на себя определенной ответственности: должник полностью / частично принимает на себя обязательства по своим долгам, а банки принимают ответственность за качество управленческих решений на этапе агрессивного маркетинга своих услуг в благополучный докризисный период. Для этого необходимо создавать побудительные мотивы у сторон: за стол переговоров их могут заставить сесть либо эффективно действующий закон, либо ухудшение любых иных альтернатив мирным переговорам (WATNA — Worst Alternative to Negodiated Agreement пнтипод BANTA Best Alternative to Negodiated Agreement).

Этот пример был подробно рассмотрен для того, чтобы проиллюстрировать, как меняется готовность сторон к четному открытому диалогу на основе доброй воли и  сотрудничества при условии в зависимости от соотношения их НАОС. Из сказанного следует вывод, что проблема ростовщичества и критически возросший показатель численности бедных 22,1 миллионов россиян  (прирост +10% за 2015 г.)  — это больше, чем юридическая проблема. Это уже социальная проблема которая не может быть решена одним лишь принятием Закона.

Возвращаясь к нормативному регулированию социальных отношений, отметим что принятый закон «О банкротстве» а также подготовленный в его исполнение приказ Минэкономразвития России от 05.08.2015 № 530 [7], регламентирующий специальные формы для заполнения, возвели трудно преодолимые барьеры правосудию для рядовых граждан. Указанные нормативные акты не учитывают социальной и экономической ситуации в России. 22 миллиона россиян не имеют достаточных средств не только для оплаты юридических услуг, но и для приобретения одежды, продуктов питания,  получения высшего образования: им необходима адресная социальная помощь в виде продовольственных карточек. 4,1 миллиона должников являются безнадежными — они попали в долговую яму  под воздействием  агрессивной рекламы банков и ростовщиков. Разве справедливо возлагать на таких людей бремя доказывания в судах своей добросовестности и отсутствия состава преступления «кредитное мошенничество»? Оценка потерь в результате искусственно возведенных правовых барьеров  Мы оцениваем убытки от непроизводительных потерь российского общества от забюррократизированных процедур банкротства примерно в 300 миллиардов рублей, оценка сделана ниже. Предлагаемые меры помогу предотвратить эти потери, а сэкономленные издержки общества можно направить на важные социальные расходы: охрана здоровья, на культуру и образование и др.

Поэтому  автор предлагает упростить форму заявления о банкротстве гражданина до одной страницы, оставив среди значимых полей лишь ФИО, дату рождения и паспортные данные заявителя / заявителей, а также поле «объявляю/объявляем  себя банкротом/банкротами». Что касается все иных документов, которые уже содержаться в государственных реестрах и щедро «проплачены» пошлинами и ожиданиями в очередях, то их можно запросить в процессе рассмотрения дела в электронном формате взаимодействия от государственных организаций или банков микрофинансовых организаций.

Конкретные конструктивные предложения и правовые основания перечислены в таблице:

Таблица 1 Как снизить потери российского общества за счет упрощения процедур банкротства граждан?

№ п/п

Что предлагается?

Ожидаемый результат

Правовые основания

1

Упростить формы 1, 2 заявления приказа Минэкономразвития России от 05.08.2015 № 530 до одной одностраничной формы и предусмотреть возможность её подачи онлайн через многофункциональные центры государственных услуг, почтовые отделения, банки, салоны связи.
(В идеальном случае достаточно было бы ФИО Заявителя и паспортных данных либо данных иного документа, удостоверяющего личность, включая УЭК).
Ликвидация искусственных  барьеров в правосудии и снижение издержек, связанных с процедурами банкротства. Ряд нормативных актов, предусматривающих возможность получения государственных услуг в электронном формате взаимодействия, а также обращения в арбитражный суд в электронном формате.
Ст. 46, 47 Конституции РФ с учетом сложившейся социальной практики электронного взаимодействия.
Кроме того, банки и МФО, как правило, используют электронный документооборот.

2

Возложить на арбитражный / специализированный суд по банкротству граждан,  обязанность истребования необходимых документов от соответствующих ведомств: непосредственно от  Росреестра, Агентства ипотечного и жилищного кредитования, органов ЗАГС, Пенсионного фонда РФ, Налоговых органов, от банков и МФО Федеральной Службы  судебных приставов России, Бюро кредитных историй и др. Сокращение срока для подготовки дела к судебному разбирательству.  Снижение профессионального ценза для обеспечения доступа к правосудию. Постановление Правительства РФ
от 19 ноября 2014 г. №1222 «О дальнейшем развитии единой системы межведомственного электронного взаимо-действия».Обязательность определений суда для всех органов власти ст 16 АПК РФ, обязанность организаций представлять ответы на запросы суда ст. 66 АПК РФ.

3

Снизить размер государствен-ной пошлины для подачи заявления о банкротстве с 6000 руб. До 600 руб. Снижение имущественного ценза для обеспечения доступа к правосудию. Устранения штрафного характера пошлины в  отношении должников -граждан, превышающего МРОТ по России. ст. 333,33 Налогового кодекса РФ, предусматривает кратное снижение пошлины по ряду категорий исков, заявлений, жалоб для случая гражданина в сравнении с организаци-ей.  Федеральный закон от 19.06.2000 N 82-ФЗ «О минимальном размере оплаты труда».

4

Предусмотреть возможность подачи совместного заявления от супругов, состоявших в зарегистрированном  браке Устранение существующей противоречивой ситуации в Закона «О банкротстве», не предполагающей явно подачи совместного  заявления от супругов, хотя и содержащего в числе приложений свидетельство о браке, о разводе, брачный договор либо решение суда. Ст. 31 Семейного кодекса РФ (СК РФ) устанавливает равенство супругов. Законный режим имущества супругов совместной собственности определен в ст. 33 СК РФ. Владение, пользование и распоряжение общим имуществом супругов регламентированы  в ст. 35 СК РФ, Ст. 38, 39 СК РФ

5

Включить в Закон упрощенные процедуры для случае банкротства гражданина, не имеющего имущества, на которое можно обратить взыскание в силу ст. 446 ГПК РФ Актуально для рядовых граждан, не имеющих сбережений. По данным ВЦИОМ не имеют никаких сбережений  37% россиян.

Сокращение издержек имеющих исключительно формальный характер в случае банкротства должника, у которого  отсутствует имущество,на которое может быть обращено взыскание. Внесение дополнений в ст. 20.6 Закона о сокращении вознаграждения финансового управляющего до 3300 руб.

См. ст. 228 Закона Рассмотрение дела о банкротстве отсутствую-щего должника: Наблюд-ение, финансовое оздо-ровление, внешнее управление и реструктуризация долгов гражданина при банкротстве отсутствующего должника не применяются. Аналогия со ст 20.6 Закона (вознаграждение арби-тражного управляющего 30000 руб. и 10000 руб. для случая отсутствую-щего должника).

6

Симулировать программы правового и финансового  просвещения, программ медиации в финансовой сфере Возможность обращения граждан к самозащите прав в суде, более эффективная защита прав  на досудебном этапе. Повышения шансов достижения мирового соглашения между должником и кредиторами, что снижает риск негативных последствия банкротства как для должника, так и кредитора/ов. Концепция Национальной программы повышения уровня финансовой грамотности населения РФ. **

7

Автоматически налагать мораторий на удовлетворение требований кредиторов с момента принятия заявления о банкротстве арбитражным или специализированным судом. Ограничение психологического давления в отношении должника со стороны банков и коллекторов с целью понуждения должника к досрочному удовлетворению требований отдельных кредиторов Ст. 95 Закона «О банкротстве», ст. 195 УК РФ., ст. 179 УК РФ и 179  ГК РФ Принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения.Ст. 294 УК РФ. Воспрепятствование осуществлению правосудия

8

Автоматически возбуждать сводные исполнительные производства в отношении гражданина должника/супругов  по нескольким исполнительным документам   и прекращать исполнительные производства в случае начала процедур банкротства. Сокращение административных издержек по взаимодействию должника с ФССП. Недопущение ситуации удержания заработной платы и иных доходов должника в размере больше, чем определено в ст. 99 Закона «Об исполнительном производстве», недопущение взыскание на платежи в счет возмещения вреда в  пользу должника. Обязательное требование ст. 32 и п. 7. ст 47 Закона «Об исполнительном производстве». На практике эти нормы работают с огромными трудностями, через личное обращение Главному судебному приставу субъекта. См. Федеральную базу должников на сайте ФССП.

9

Сократить сроки негативных  последствий признания гражданина банкротом с пяти до до двух лет на период до 2020 года. Закон о банкротстве обсуждался 11 лет, что    создало сильный дисбаланс  в правах обязанностях кредиторов и должников. Банки и коллекторы нередко злоупотребляют своим правами за счет ущемления прав граждан, что недопустимо в силу Ст. 10 ГК РФ. Ст. 34 Конституции РФ
Каждый имеет право на свободное использование своих способностей и имущества для предпринимательской и иной не запрещенной законом экономической деятельности.
ст. 23 ГК РФ, ст. 213.30. Закона

Для реализации перечисленных мер не требуется дополнительного государственного финансирования, а предполагает лишь эффективное взаимодействие госорганов между собой, между банками/ МФО и судом, с между судом и службой судебных приставов, бюро кредитных историй   и т. д.

Таблица 1 Продолжение

№ п/п

Что предлагается?

Ожидаемый результат

Правовые основания

10

Приостановление действие п. 4. ст. 213.28 Закона, запрещающей   освобождение гражданина от обязательств в ряде случаев на период до 2020 года. Аналогично, в силу долгих сроков обсуждения Закона и накапливания нерешенных  социальных проблем. Устранение чувства страха и снижение рисков заключения мировых соглашений/реструктуризации долгов  под принуждением для добросовестных заемщиков. Презумпция невиновности ст. 49 Конституции РФ. Возложение всей полноты ответствен-ности на заемщиков в условиях агрессивной рекламы услуг банков и МФО и неблагоприятной финансовой среды неправомерно.

12

Предусмотреть возможность увеличения вознаграждения финансовому управляющему и выплачивать его помесячно. Предусмотреть дифференцированные тарифы для разных регионов и групп. Создание мотивации финансового управляющего к работе. Вывод отношений с финуправляющими «из тени». Сейчас ст.  20.6 Закона предусматривает оплату за 4 месяца процедуры в размере   10 тыс. + 2% и по итогам процедуры.

13

Уменьшить административную ответственность финансового управляющего за неисполнение обязанностей,   установленных законодательством о  банкрот-стве до разумных и соразмерных значений. Соблюдение принципа справедливости и соразмер-ности административного наказания совершенному правонарушению  способству-ет снижению профессиональ-ного риска и позитивно скажется на деятельности финансовых управляющих.
Представляется разумным снизить штраф до значений, 1-3 тыс. руб.,  определенных в п. 7 14,3 КоАП РФ.
Сейчас штрафные санкции в п. 3. ст. 14,3 КоАП РФ размере 25-50 тыс. руб.  могут кратно превысить   вознаграж-дение финансовому управляющему, и лишают его экономи-ческих стимулов к работе. Возможны злоупотребления и шантаж со стороны отдельных кредиторов.

14

Остановить хаотичные изменения закона «О банкротстве», вносящие дисбаланс в интересах отдельных групп населения, как то: финансовой и сырьевой олигархии, крупного чиновни-чества, которые извлекают выгоды за счет угнетения рядовых граждан путем возведения барьеров в правосудии. Стабильность и предсказуемость. Сбалансированность Закона по отношению к должникам — гражданам и кредиторам,  по отношению к разным социальным группам, С момента принятия Закон редактировался более 33 раз, отельные редакции действовали менее двух недель, что вносит хаос в нормативное регулирование.

15

Ввести обязательную инициацию процедуры медиации по спорам гражданина должника с кредиторами. Все изложенные выше предложения направлены на нивелирование имеющегося сильного дисбаланса в сфере потребительского, авто и ипотечного кредитования.
Ориентация сторон на мировое соглашение будет уменьшать число граждан-банкротов, и упростит процедуры разреше-ния спора. Выиграют также банки и коллекторы за счет  реструктуризации кредита, частичного прощения долга.
Ст. 95 Закона О банкротстве,
ФЗ № 193-ФЗ «Об альтернативной процеду-ре урегулирования споров с участием посредника (процедура медиации).»

16

Разъяснить, что при полной / частичной скидке с долгов в процедуре банкротства, реструктуризации, заключении мирового соглашения не возникает материальной выгоды и экономии на процентах согласно ст. 212  НК РФ. Соответственно не возникает объекта налогообложения по НДФЛ. Иначе каждый раз при признаках банкротства необходимо привлекать уполномоченные органы — ИФНС по  требованиям об уплате обязательных платежей (НДФЛ), рассчитывать налого-вую выгоду и включать ее в план реструктуризации. Затраты на такое налоговое администрирование не эффективны и в большинстве случаев могут превысить ожидаемую сумму налоговых поступлений. Согласие Минфина на освобождение граждан от НДФЛ по материальной выгоде в результате реструктуризации ипотечного кредита в рамках госпрограммы помощи ипотечным заемщикам содержится в его официальном ответе на запрос Ассоциации российских банков (АРБ).

 Электронное взаимодействие между ведомствами будет способствовать реализации Конституционного права граждан на судебную защиту, укреплению доверия и законности в обществе, сокращению негативных практик криминального воздействия кредиторов по отношению к должнику. 

За истекшие десятилетие  с момента принятия Закона получило бурное развитие микрофинансовых организаций, которые предоставляют небольшие займы населению под ростовщические проценты в десятки и сотни раз превышающие ставку Центрального банка РФ, темпы роста экономики, индекс потребительских цен, реальный рост заработной платы, темпы индексации пенсии  и др. макроэкономические показатели. С 01.07.2014. вступил в силу ФЗ N 353-ФЗ  1 декабря 2013 года «О потребительском кредите (займе)», ст. 14 и 15 которого предусматривают комплекс эффективных действий в отношении заемщика направленных на взыскание, уступку прав (требований) по договору потребительского кредита (займа) третьим лица (коллекторам) — ст. 12 того же Закона. Помимо названного закона действуют Федеральные законы «О банках и банковской деятельности», от 2 июля 2010 года N 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях», от 18 июля 2009 года N 190-ФЗ «О кредитной кооперации»,  от 19 июля 2007 года N 196-ФЗ «О ломбардах». Реализация указанных законов без программ защиты должника от кредиторов приводит к грубейшему нарушению прав граждан- заемщиков.

Складывается парадоксальная ситуация, когда гражданин, имеющий признаки банкротства согласно ФЗ «О несостоятельности банкротстве»  от 26.10.2002 N 127-ФЗ, не может рассчитывать на мораторий удовлетворения требований кредиторов, примирительные процедуры с кредиторами, обсуждение графика рассрочки платежей, скидку с долгов и др. законные процедуры с позиции гражданского законодательства. У банков и МФО отсутствуют побудительные причины для инициации процедуры медиации и обсуждения мирового соглашения, когда на практике Наилучшей Альтернативой Обсуждаемому Соглашению оказываются недобросовестные приемы: угрозы уголовного преследования без приговора суда, психологическое давление, дезинформация в виде имитации уже вынесенных судебных решений и исполнительных листов   («мимикрия» под правосудие) и др. Таким образом, на практике в отношении граждан -банкротов действуют правила самосуда коллекторов и недобросовестных банкиров, которые побуждают должника к взятию микро-займов либо уголовному преступлению (разбой, проституция в случае женщин и т. д.), к просрочке коммунальных платежей либо «инициативной» по «доброй» воле самого должника  распродаже имущества, на которое ст. 446 ГК РФ запрещается обращение взыскания.  Банки и МФО преследуют должника и налагают взыскание независимо друг от друга. Рассогласованность исполнительных действий вызывает списание всех месячных доходов должника, автору известны случаи обращения взыскания на платежи, получаемы должником в счет возмещения вреда здоровью (как ветерану ликвидации аварии на  Чернобыльской АЭС),  взыскание которых запрещается Законом Об исполнительному производстве (ст. 101) [8].

Такое положение дел означает отсутствие права у граждан — банкротов на судебную защиту: оспаривание десятков кредитных договоров и займов в разных гражданских делах сопряжено со значительными трудностями с позиции юридической техники и расходов на профессионального представителя, зачастую судебные расходы превышают цену самого конфликта. Проблема ростовщичества стала темой научных дискуссий, конференций.

Негативные социальные последствия ростовщичества

По данными «Центра макроэкономического анализа и краткосрочного прогнозирования» (ЦМАКП) в России выдано 56 млн. Потребительских кредитов, при этом 6 млн. таких кредитов являются просроченными. Особую категорию представляют кредиты безнадёжных должников — это примерно 4,2 млн. При этом все большая доля выданных населению кредитов уходит на погашение долгов, как следует из данных Центрального банка РФ 84% полученных населением средств пошло на погашение долга, а без учета ипотеки — 92% Другими словами десятки миллионы россиян берут кредиты не для совершения покупок товаров, услуг, а для того, чтобы рассчитаться по другим кредитам.

Антисоциальные действия банкиров и коллекторов в отношении 6 миллионов россиян, ставят граждан, как правило малоимущих и юридически незащищенных, в бесправное положение. Дело касается прав и законных интересов неопределенного круга лиц, публичных интересов. Процедуры банкротства урегулированы в законодательных актах ряда штатов США, где оговорены условия для признания банкротами супругов. Специальный суд по делам связанным с банкротством действует при Короле́вский суде Ло́ндона (англ. Royal Courts of Justice) — высший гражданский суд Великобритании. Отсутствие цивилизованных процедур несостоятельности, банкротства в России свидетельствует о поражении в гражданских и экономических правах для рядовых граждан, наносит урон имиджу России как правовому государству. Можно ли считать правовым то государство, где с десяток миллионов споров «разрешается» в системе самосуда, действующей параллельно с судебной системой? Действия коллекторов и банков вне закона многократно освещены в официальном органе печати Правительства РФ — Российской газете *** и являются общеизвестными обстоятельствами. Отсутствие цивилизованных процедур несостоятельности, банкротства в России свидетельствует о поражении в гражданских и экономических правах для рядовых граждан, наносит урон имиджу России как правовому государству.

Имеющиеся барьеры в правосудии

Гражданину нужно помнить свои открытые счета в банках, даже если «остался на бобах», узнать свой ИНН, СНИЛС, иметь подтвержденные доходы за три последних года. Причем маломальская «роскошь» и «излишки», которые по мировым меркам рассматриваются как непременные атрибуты среднего класса, могут стать в судебном разбирательстве поводом для эскалации  версии о «кредитном мошенничестве». Хотя в ситуации неблагоприятной финансовой среды неправомерно возлагать всю полноту ответственности на только лишь на заемщиков. Необходимо принимать во внимание   агрессивную рекламу услуг банков и МФО. Легкость получения кредита, неполное информирование потребителей финансовых услуг, согласие на реструктуризацию кредита при условии взятия заемщиком всё более «жестких» займов на ростовщических условиях, принуждение к неправомерному удовлетворению требований отдельных кредиторов в предбанкротном состоянии гражданина,  заставляют квалифицировать действия таких финансовых учреждения как подстрекательство либо со-участие в преступлении в сфере кредитования либо банкротства. Более конструктивным в сложившейся социальной ситуации в России представляется подход амнистии, т. е. освобождения от уголовной ответственности либо полное или частичное освобождение от наказания потребителей финансовых услуг, совершивших уголовные  преступления предусмотренные ст. 159.1 УК — кредитное мошенничество  РФ и ст. 195 УК РФ — неправомерные действия при банкротстве за период  до 01 октября 2015 г.

Важно принимать во внимание огромный сектор теневой занятости в России. В свое время вице-премьер Ольга Голодец шокировала общественность России: 38 млн из 86 млн трудоспособных россиян заняты «непонятно чем». Эти люди «не видны», они находятся в неформальном секторе, уходят от налогов и социальных выплат. Неформальный сектор вообще в России стабильно велик. Р. И. Капелюшников подсчитал в работе «Неформальная занятость в России»: неофициально работают 38% от общего числа работников с образованием ниже среднего, около 21% со средним техническим образованием и всего 13% с высшим. 60% всех занятых в неформальном секторе работают в торговле, строительстве и ремонте. Наибольший процент серой занятости (около 30% при средних 24%) отмечен в Южном и Сибирском федеральных округах [9].

Поэтому обычные требования арбитражных судов предоставить сведения о начисленных доходах по индивидуальному лицевому счету в Пенсионном фонде, по данным налоговых деклараций или справкам от работодателя по форме 2-НДФЛ, могут на практике обернуть формой налогового контроля за крупными расходами избранной категории физических лиц, а именно россиян — банкротов, несмотря на отмену ст. 86.1. — 86.3 НК РФ. Расходы физического лица, не соответствующие его доходам будут проверяться на легальность их получения. Если это был легальный доход, но с него не был уплачен подоходный налог, то в зависимости от размера суммы подоходного налога, полагающегося к уплате, физическое лицо может привлекаться к налогообложению в порядке, установленном НК РФ или УК РФ.  В процессе производства оп делу о банкротстве можно будет собрать достаточные доказательства, свидетельствующие о несоответствии крупных расходов физического лица его доходам.  С учетом значительной доли россиян, работающих в неформальном секторе указанные категории граждан будут поставлены в дискриминационное положение с позиции защиты их прав: согласно Конституции РФ обращение в суд рассматривается как один из способов защиты нарушенных прав, а не как повод для преследования заявителя.

В результате реализации предлагаемых автором мер будет существенно снижен бюджет расходов, связанных с процедурами банкиров граждан, что станет необходимым условием для обеспечения доступности правосудия.

Таб. 2 Бюджеты на процедуры банкротства гражданина

Вид расходов

Как есть
(руб.)

Как предлагается (руб.)

Госпошлина

6000

600

Вознаграждение финансовому управляющему 10000 руб.
за каждую процедуру. Реструктуризация + реализация имущества — или 2 процедуры

20000

3300 — 40000

Публикация объявлений в едином федеральном ресурсе.

10000 — 20000

600

Почтовые расходы и доверенность

3000

3000

Расходы на представителя

40000-120000

3300-10000

ИТОГО

79000-169000

10800-54200

Сейчас под предлогом сложности работ за сопровождение процедур банкротства юристы, профессиональные представители намерены потребовать с гражданина-должника от 40000 руб. до 120000 руб. в регионах и до 200 000 руб. в Москве. (В социальных сетях назывались показатели до 200-400 тыс. руб., что, скорее всего, предполагает работу со сложными случаями банкротства). При этом минимальный размер оплаты труда по РФ на 01 октября 2015 г   составляет 5965 руб.  Другим словами, неимущие россияне, а таковых в РФ насчитывается 22 млн., должны потратить на процедуру банкротства сумму издержек, оцениваемые как минимальная оплату труда за 1,5-2 года. Важно отметить, что наличие кредитов вовсе не означает в условиях России наличия имущества. Как правило граждане, не имеющие в собственности недвижимого имущества, ценных бумаг, автомобилей, т.е. социально наиболее незащищенные, берут кредиты / займы под сотни и даже тысячи процентов на покрытие процентов по ранее выданным кредитам и займам.  Таким образом, действующее законодательство воздвигает трудно преодолимый имущественный ценз для доступа к законным процедурам банкротства. Это может вытеснить значительную долю споров между кредиторами и должниками за пределы правового поля и вытеснить основную часть россиян в т. н. правосудие доя низшего сословия  second class jurisdiction.

Для групп населения, живущих «у черты» либо «ниже черты» бедности проблематично профинансировать бюджет процедур банкротства,  отыскать имущество, на которое можно обратить взыскание и не включенное в перечень согласно ст. 446 ГПК РФ, т. е. Предметы роскоши, о которых говорится  в  приказе Минэкономразвития России от 05.08.2015 № 530.

По мере упрощения процедур банкротства, в результате рыночной конкуренции, цены на услуги по сопровождению процедур банкротства снизятся, по нашим оценкам, до средних значений, лежащих в границах от 3300 до 10 000 руб. опять же в зависимости от сложности случая. Для неимущих россиян совокупный бюджет даже в 10800 руб. может быть препятствием. Поэтому наряду с Проектом желательно предусмотреть программы адресной поддержки малоимущих россиян с помощью бесплатных юридических консультаций, опаливаемых из средств бюджета услуг финансовых управляющих, освобождения по оплате госпошлины развит социальных сервисов онлайн, как например ФинансыРомансы.РФ  позволяющему обрести не только финансовую грамотность, но и эффективно обращаться к процедурам самозащиты прав. Как раз таки высвобожденные общественные ресурсы можно частично направить на реализацию таких целевых программ. В результате экономия общего бюджета на одну процедуру банкротства составит:

Формула    (1)

от 68 до 135 тыс. руб. 

Исходя из приведенной выше статистики ЦМАКП,  в России выдано  56 млн. потребительских кредитов, при этом 6 млн. таких кредитов являются просроченными. Особую категорию представляют кредиты безнадёжных должников — это примерно 4,2 млн. По данным 3350 кредиторов, передающих сведения в Национальное бюро кредитных историй (НБКИ), с начала 2015 года количество граждан, формально подпадающих под условия закона о банкротстве физических лиц, увеличилось с 300 тыс. в 1,5 раза – до 460 тысяч человек. Именно столько граждан имеют просроченный долг более чем в 500 тысяч рублей сроком свыше 90 дней (по всем видам розничных кредитов). Между тем, важно учитывать, что не все россияне передают сведения в   НБКИ и поэтому более надежной представляется показатель  ЦМАКП — 4,2 млн. кредитов. Кроме того, экономисты по- прежнему не испытывают оптимизма по поводу выходя России из экономического кризиса в ближайшие годы, что станет определяющим фактором для увеличения числа банкротств граждан. Таким образом, консервативная оценка  (см. (1) )составляет:

Формула (2)

4,2 млн. банкротств х 68 000 руб. издержек = 285 600 000 000 руб.

Экономия социальных расходов

Снизив непроизводительные потери российского общества от забюррократизированных процедур банкротства на примерно в 300 миллиардов рублей. Это позволит направить сэкономленные средства на те же социальные расходы, на продовольственные карточки для отдельных социальных групп.

Описанный проект эффективно реализуется в сопровождении программ социальной медиации, бесплатной юридической помощи, программ финансового, правового и потребительского  просвещения.

Этапы развития Проекта

№ п/п

Этап

Годы

Характеристики этапа

1

Становление Проекта Первые два месяца Проекта Отработка технологий межведомственного взаимодействия, проколов обмена информацией. 10 000 заявлений.

2

Развитие Проекта 2016 Распространение в пилотных городах России: Москва, Санкт-Петербург, Екатеринбург, Омск, Казань, Новосибирск, Красноярск и др., где хорошо представлены госуслуги в электронном формате, имеются МФЦ.

3

Масштабирование Проекта 2017-2020 Распространение на малые города и села России за счет развития инфраструктуры госусуг.

Ценообразование должно зависеть от платежеспособности обратившихся субъектов — она выясняется на стадии интервьюирования. Правозащитная деятельность может рассматриваться как услуга класса люкс на стадии, когда норма существует, а социальная практика отсутствует.

Юридическое содержание перечисленных проектов в данной сфере составляет лишь 10%, при этом на  90% услуги представляли собой социальные и информационные технологии. В большинстве  кейсах автору удалось достичь тиражирования успешного опыта благодаря социальной интеграции и солидарности. Государственная поддержка в приведенных случаях не оказывалась.

Заключение договора ЕАЭС, стремительные изменения в глобальном мире ставят перед Россией новые вызовы, при которых более востребованы позитивистские подходы, ориентированные на человека. Отсутствие опыта у правозащитников-консультантов можно оперативно восполнить за счет современных групповых технологий обучения и тренингов. Государственное финансирование будет способствовать распространению опыта и решению острых социальных проблем в сферах, связанных с защитой базовых прав граждан.

Социальная ответственность как бизнес. Изложенный подход направлен на создание рентабельного и социально ответственного бизнеса, укрепление социального капитала: уровня доверия в обществе, отлаженную работу госорганов и участие граждан в социальной работе по защите нарушенных прав.

Бизнес-процесс по-шагово

Во-первых, следует выявить социальную группу, которой касается проблема — опираясь на любые источники информации, выделить по определенным признакам социальную группу, которая не может решить проблему (конфликт) в рамках сложившихся практик. Иными словами, защита прав такой группы сопряжена в объективными сложностями в случае следования традиционным способам. Здесь можно постараться выйти на контакт с кем-либо из группы и провести интервью, сделать обобщение.

Во-вторых, уточнить суть проблемы (проблем) и проанализировать ее. Приемлемы любые методы анализа: опрос, анкетирование, интервью, включенное и не включенное  наблюдения, эксперимент. Важно быть открытым и рассматривать социальную группу в качестве возможного источника информации, вариантов решения проблемы. На практике нередко представители той же социальной группы уже имеют опыт решения подобной проблемы. Важно собирать новую информацию, а не только ту, которая укрепляет  мнение исследователя и его предубеждения. То есть следует руководствоваться основными принципами медиации [12]: быть независимым, нейтральным, непредубежденным, «наделять респондентов силой», мотивировать их к самозащите прав.

В-третьих, степень готовности респондентов к социальной солидарности (интеграции) может варьироваться в широких пределах. Необходимо сделать выборку участников группы, наиболее активных в распространении положительной информации о решении проблемы. В рамках длительного проекта это несложно благодаря стимулированию из активности путем предоставления услуг по льготной цене или бесплатно. Если опираться на эффективные коммуникации внутри группы, необходимость в проведении маркетинговых мероприятий, направленных на продвижение социальной технологии, отпадает.

В-четвертых, провести контент-анализ нормативных актов, связанных с проблемой. Благодаря публикации судебных актов арбитражных судов и некоторых судов общих юрисдикции, информационной открытости Правительства РФ, министерств и ведомств, наличию сайтов у органов власти всех уровней, а также практике размещения открытых видео-обращений в Интернете доступен ценный массив данных для анализа. За счет умелого построения поисковых запросов, применения технологий информационной фильтрации можно:

  • отыскать аналогичные случаи и постараться построить гипотезу о социальных группах, подгруппах, столкнувшихся с аналогичной проблемой;
  • узнать о возможных способах решения этих проблем представителями из целевой группы (юристы, например, часто опираются на прецедент — судебное решение в пользу клиента, оказавшегося в аналогичной ситуации).

В-пятых, развивать решение аналогичной проблемы,  транслируя положительный опыт. В рамках данного проекта основные усилия должны быть направлены на тиражирование положительного опыта решения проблемы на всю целевую группу. Для этого представителей целевой группы необходимо стимулировать в направлении конкретных шагов: рассказать об успешном опыте знакомым, оказать им посильную помощь, рекомендовать обратиться к самозащите, защите прав и прочим мерам социальной солидарности.

Наконец, оказание практической помощи за плату или на условиях со-финансирования, спонсорства, целевого бюджетного или внебюджетного финансирования.Оказание практической помощи предусмотрено в рамках законных методов: защита интересов группы лиц путем подачи исков от ассоциаций (союзов) потребителей, представительство в судах, направление запросов в госораны, к чьей компетенции относится вопрос, обжалование действий (бездействия) должностных лиц. Ещё более эффективно — использование профессионального посредничества и примирительных процедур, публикация открытых обращений в госорганы через Интернет и т.д. В рамках выполняемых проектов для целевой группы такие шаги могут представлять собой рутинные операции с юридических позиций, что, однако, не умаляет важность результата.

Необходимые специальные знания можно почерпнуть от экспертов, по необходимости привлекаемых для решения типичной и хорошо сформулированной задачи. Коллективные разделяемые ресурсы создаются с помощью электронных образовательных платформ.

Для вовлечения медиаторов-правозащитников в предметную область полезны современные формы обучения: сторителлинг, анализ кейсов, глоссарий специальных терминов. Важно аккумулировать арсенал недобросовестных приемов, свидетельствующих о дисфункциях в работе госорганов (уловки, отписки, волокита и т.п.), и способов противодействия им. Бесспорное преимущество здесь у электронных технологий обучения и коммуникации.   Изложенный выше  подход был успешно реализован при создании первого прецедента банкротства супругов, неизвестного отечественной российской правовой доктрине [12].

Подводя итоги, хочется отметить мысль Л. Фуллера, он полагает, что  «хороший порядок (good order) будет достигаться, если в основе социальных отношений будет лежать один из отвечающих данным целям принципов:
1) правовой обычай;
2) договор;
3) собственность;
4) официально провозглашенное право;
5) судейское усмотрение;
6) управленческое решение;
7) голосование;
8) медиация;
9) случайное решение».

При это подчеркивая отличия медиации от судебного способа конфликторазрешения Л. Фуллер отмечает возможность конструирования в процессе медиации новых социальных практик даже в тез случаях, когда конфликт не имеет решения с позиции нормативного регулирования и судебной практики: «В действительности не редки случаи, кода медиатор должен способствовать сторонам не сколько в осознании необходимости следовать общим для них правилам, сколько такие правила разработать. . . . В подобных ситуациях какая либо структура, которая могла бы задавать границы процессу медиации отсутствует, а задача медиации как раз и заключается чтобы подобную структуру создать». Хорошей иллюстрацией этого принципа на практике является прецедент утверждения медиативного соглашения арбитражным судом по делу No А45-4187/2012 между образовательным учреждением и товариществами собственников жилья по итогам урбанистического конфликта, в котором автор выступил представителем образовательного учреждения и одновременно инициатором процедуры медиации. Текст судебного решения легко доступен в картотеке арбитражных дел https://kad.arbitr.ru/, а кейс описан в  работе [14].

Резюмируя сказанное, можно утверждать, что хотя медиация и способна сконструировать в процессе переговоров новые социальные практики даже в тез случаях, когда конфликт не имеет решения с позиции нормативного регулирования, но при надлежащей государственной поддержке на уровне нормативного  регулировании и соответствующих адресных программ  для определенных социальных групп, можно достичь существенного сокращения численности россиян-банкротов за счет избегания ситуации объявления гражданина банкротом и вытекающих из этого негативных последствий для него и для социального окружения. При этом банки получат хотя бы частичное исполнения и разделят со своими клиентам ответственность за ранее принятые управленческие решения, что с позиции долгосрочного взаимодействия обоюдно выгодно [15]. Но главное предлагаемые меры позволят сберечь сотни и сотни миллиардов для российского общества.

______

*             И лишь в том случае, когда должник добровольно откажется от своего Конституционного права получать новостную , общественно-политическую информацию по телеканалу.

**             В марте 2011 года между Минфином и  МБРР было подписало Соглашение о займе на сумму 113 млн. долларов на реализацию совместного проекта  «Содействие повышению уровня финансовой грамотности населения и развитию финансового образования в РФ.

***             См. например «Собирайтесь с вещами. Что пишут коллекторы своим должникам в SMS»  Наталья Козлова  Опубликовано в Российской газете (Неделя) N6549 от 5 декабря 2014 г., а также Должников берут на испуг / Граждан стали шантажировать липовыми повестками в суд  // Наталья Козлова Российская газета

Библиографический список:

  1. Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ  «О несостоятельности (банкротстве)».
  2. Федеральный закон  от 29.12.2014 N 476-ФЗ.
  3. Проект Федерального закона N 517191-6 «О финансовом уполномоченном по правам потребителей услуг финансовых организаций»
  4. Переговоры без поражения. Гарвардский метод  Getting to Yes: Negotiating Agreement Without Giving In  Авторы: Роджер Фишер, Уилльям Юри, Брюс Паттон  Издательство: Манн, Иванов и Фербер  ISBN 978-5-91657-373-2, 978-5-91657-706-8; 2012 г.
  5. Решение Дзержинского районного суда г. Новосибирск дело № 2-2598/2014, а также вышестоящих судов по данному делу.
  6. См. ст. 12 ФЗ 193-ФЗ «О примирительной процедуре с участием посредника (медиации)».
  7. Приказ Минэкономразвития России от 05.08.2015 № 530.
  8. См. судебный приказ   2-594/2015-8 вынесен в Новосибирске  мировым судьей  судебного участка № 4   Дзержинского района  Новосибирска.
  9. Капелюшников Р. И. Неформальная занятость в России: что говорят альтернативные определения? : препринт WP3/2012/04 [Текст] / Р. И. Капелюшников ; Нац. исслед. ун-т «Высшая школа экономики». – М. : Изд. дом «Высшей школы экономики», 2012. – 84 с. – 150 экз.
  10. Сайт Финансы Романсы РФ на дату 08.12.2015
  11. Дело  А45-20897/2015  в картотеке арбитражных дел.
  12. 09 ноября 2015 г. арбитражный суд Новосибирской области принял решение по делу А45-20897/2015  о признании обоих супругов банкротом.
  13. Eisenberg M.A. Fuller L.L. Basic Conract Law. West Publishing Company 1972 pp. 89-90
  14. Авдыев М.А., Крейк А.И. «Синергийные проявления институциональной практики «медиация» УДК 316.6 + 349 Электронный научно-практический журнал «Психология, социология и педагогика» http://psychology.snauka.ru/2014/01/2746 ссылка проверена на 08.12.2015
  15. Роберт Ауманн, лауреат Нобелевской премии за глубокое понимание природы конфликта сформулировал  т. н. народную теорему: «в долгосрочных отношениях стороны могут воздержаться от действий, сулящих краткосрочную выгоду».

Институциализация медиации для урегулирования массовых социальных банкротств россиян или как сберечь 300 миллиардов для России Читать дальше »

Ранжирование факторов сезонности, влияющих на туристское предложение

Согласно системному подходу, туризм представляется в виде сложного иерархического объекта, взаимодействующего с окружением. Ключевые факторы  развития объекта кроются в двух средах — во внешней и внутренней. Из внешней среды туризм черпает ресурсы, во внутренней сфере создаются предпосылки для создания туристского продукта. Факторы и переменные внешней и внутренней среды объекта, предлагаемые в современной литературе, представлены в таблице 1. Однако системный подход включает не только разграничение понятий по типу «или — или». Возможно, указать факторы, воздействующие одновременно на внешнюю и внутреннюю среду туризма. К ним относим: глобальное состояние мировой цивилизации, изменения экологии, старении и износ материальных элементов систем. Важными факторами следует считать потребности человека и общества.

Научный подход к исследованию развития туризма предполагает деление продолжительного периода времени на относительно однородные этапы, характеризующиеся особыми качественными параметрами. В теоретическом плане такие этапы должны определяться совокупностью социально-экономических отношений, складывающихся в течение рассматриваемого отрезка времени и конкретизируемых в комплексе воздействующих факторов. С научной точки зрения представляет интерес взаимосвязь факторов развития туризма и факторов, влияющих на эффективность деятельности предприятий индустрии туризма. Ранжирование факторов развития туризма представлено в таблице 1. К важнейшим факторам, обусловившим развитие туризма, следует отнести следующие: изменения внешней среды (экономика, политика, социально — культурные факторы, доходы населения); изменения внутренней среды (туристские ресурсы, структура туризма, культура туризма, технологии); потребно­сти человека в туризме; потребности общества в туризме; научно-технический прогресс; глобальное состояние цивилизации в мире; процессы старения и износа элементов системы туризма; изменение экологии; степень освоения пространства (географический ареал).

Таблица 1 — Экспертные оценки факторов развития туризма с расчетом разности между рангами испытываемых факторов

6504_01

6504_02

Туристский бизнес сильно зависит от сезона. Высокий сезон способствует активным продажам туристского продукта в определенные месяцы года. Без учета ключевых факторов невозможно эффективное продвижение туристского продукта на рынке. Грамотный учет факторов  даст туроператору информацию не только о слабых и сильных сторонах своей организации, но и поможет ему открыть новые способности и перспективы фирмы [1].

Познание глубинных процессов сезонности возможно при условии учета комплекса факторов. К важнейшим факторам обуславливающим сезонность в туризме и как следствие влияние его на туристское предложение, следует отнести следующие: природно-климатический, культурно-исторический, социально-экономический, политический, материально-технический, демографический.

Для ранжирования факторов по степени их влияния на эффективность деятельности предприятий индустрии туризма использован метод экспертных оценок. В качестве экспертов выбраны 17 ведущих менеджеров, работающие в крупных туроператорских организациях, со стажем работы в индустрии туризма более пяти лет, такие как: «Tez Tour», «Pegas Touristik», «Coral Travel», «Natalie Tours», «Библио Глобус», Турфирма «Нева», «TUI», «Анекс Тур», НТК «Интурист», «Санрайз тур», «PAG Group», «Роза ветров», «Sоlvex», «Музенидис Трэвел», «Южный Крест», «Дельфин», «Русский Экспресс». Менеджерам туроператорских организаций предлагалось оценить факторы влияющие на туристское предложение по 10-ти бальной шкале. Результаты опроса экспертов представлены в таблице 2.

Таблица 2 — Оцените влияние факторов сезонности на туристское предложение по 10-ти бальной шкале?

6504_03

На основании результатов проведенного опроса, произведено ранжирование факторов сезонности, влияющих на туристское предложение туристских организаций (таблица 3).

Таблица 3 — Матрица рангов

6504_04

Таблица 3 дает сравнительную оценку влияния различных факторов на параметры оптимизации и тем самым помогает правильно отобрать факторы для последующего исследования.

После проведения опроса менеджеров, оценивается степень согласованности их мнений путем вычисления коэффициента конкордации Кенделла (W). Коэффициент конкордации может изменяться от 0 до 1. Если он существенно отличается от нуля (W→1), то можно считать, что между мнениями экспертов имеется определенное согласие. Если коэффициент конкордации недостаточен (W→0), то исследователи неодинаково ранжируют факторы.

Данные опроса обрабатывались следующим образом. Для каждого фактора в таблице 12 вычисляется сумма рангов

7_1           (1)

где  m — число опрошенных специалистов; 7_2 — ранг i-го фактора, присвоенный j-м исследователем. Затем вычислено отклонение Δ суммы рангов от средней суммы рангов для каждого из  факторов:

7_3            (2)

где Δi — отклонение суммы рангов i-го фактора от средней суммы рангов; k — число факторов; 7_4— средняя сумма рангов.

Средняя сумма рангов для семи представленных факторов будет иметь значение:

7_5               (3)

Определив значение Δi для каждого из факторов, рассчитывается отклонение Δi суммы рангов от средней суммы рангов и квадраты отклонений Δi2, для определения степени согласованности мнений опрошенных специалистов. Коэффициент конкордации (W) вычисляется по формуле:

7_6                           (4)

7_7

В результате коэффициент конкордации достаточно высокий. Он дает основание предполагать, что эксперты компетентны, независимы и объективны. Убедившись в согласованности мнений специалистов, построим диаграмму рангов. При построении диаграммы по оси абцисс откладываем факторы в порядке возрастания суммы рангов, а по оси ординат — суммы рангов. Диаграмма рангов приведена на рисунке 1.

7_8

Рисунок 1. Диаграмма рангов

На рисунке 1 часть диаграммы, выделенная серым цветом, характеризует влияние факторов на предложение туристских организаций. Степень влияния фактора на исследуемую величину оценивается по величине суммы рангов: чем меньше сумма рангов фактора, тем большее влияние он оказывает на исследуемую величину. Из диаграммы (рисунок 1), следует, что наибольшее влияние на туристское предложение и спрос  оказывает природно-климатический фактор, поэтому туроператору необходимо учитывать традиционные периоды, когда интерес к туристскому продукту резко возрастает. Таких периодов в году можно выделить три: период накануне  майских праздников (середина — конец апреля), период летних отпусков (июнь-август) и период накануне Нового года (декабрь). Эффективность деятельности предприятия индустрии туризма формируется также под воздействием следующих факторов:

  • социально-экономического,  способствующего улучшению условий оплаты труда, увеличению продолжительности оплачиваемого отпуска, повышение культурного уровня, стремление людей к познанию, к ознакомлению с бытом, культурой, историей других стран и народов, для туристского рынка важна покупатель­ная способность. Общий уровень покупательной способности зави­сит от уровня текущих доходов, цен, сбережений и доступности кредита. На покупательной способности сказываются экономиче­ские спады, высокий уровень безработицы, растущая стоимость получения кредитов;
  • культурно-исторического, включающего в себя:  памятники архитектуры и истории, высокоразвитую духовную и материальную культуры, культурные связи и разнообразие народностей и конфессий внутри населения;
  • политического. Этот фактор является значимым для туристских организаций на территории Российской Федерации, так как на их деятельность (а в иных случаях просто на выживаемость) огромное влияние оказывает политическая нестабильность,  вооруженные конфликты, массовые беспорядки в различных странах.

К политическим факторам, безусловно, следует отнести и состояние нормативно-правовой базы, регулирующее сферу туризма в государстве. Государство и объединения туристских организаций (союзы, ассоциации) принимают меры, направленные на повышение эффективности развития российского туризма. В настоящее время в России реализуются следующие программы и стратегии развития туризма:

  1. Концепция федеральной целевой программы «Развитие внутреннего и выездного туризма в Российской Федерации (2011-2018 годы)». Утверждена Постановлением Правительства РФ от 2 августа 2011 г. №644.
  2. Государственная программа Российской Федерации «Развитие культуры и туризма» на 2013-2020 годы». Утверждена Постановлением Правительства РФ от 15 апреля 2014 г. №317.
  3. Стратегия развития туризма в Российской Федерации на период до 2020 года. Утверждена Распоряжением Правительства РФ от 31 мая 2014 г. №941-р.

Все вышеперечисленные нормативные документы направлены на обеспечение эффективного решения проблем динамичного и устойчивого развития туризма. Основными задачами, решаемыми в ходе реализации данных программ, названы: совершенствование нормативного правового регулирования в сфере туризма; развитие и совершенствование туристской инфраструктуры, в том числе сопутствующей (прежде всего, транспорт, общественное питание, индустрия развлечений); создание новых приоритетных туристских центров; рекламно-информационное имиджевое продвижение России как страны, благоприятной для туризма, на мировом и внутренним туристских рынках; повышение качества туристских и сопутствующих услуг; совершенствование визовой политики [2, 3, 4].

  • материально-технического, характеризующего состояние и возможности материально-технической базы туризма. Материально-техническая база туризма является основой развития организованного туризма, так как она создает все необходимые условия для предоставления туристам полного комплекса услуг  (размещение, питание, перевозка (трансфер), экскурсии и т.д.), способствующие туроператору на основании большой материально-технической базы разработать туристское предложение.
  • психологического, обеспечивающего безопасность туриста;
  • демографического. Постоянно растущий взаимный интерес народов в разных странах, имеющих единый или родственный язык либо связанных общностью истории и культуры (этнический туризм); повышенный спрос на участие в специализированных поездках лиц одной профессии или общественной функции (специализированный туризм), безусловно, сказываются на формирование туристского продукта.

Таким образом, из произведенного ранжирования факторов сезонности, методом экспертных оценок по опросам специалистов индустрии туризма (туроператорских организаций), следует, что наибольшее влияние на туристское предложение оказывает природно-климатический фактор. Вторым по значимости фактором является социально-экономический (возможность туристов оплачивать отдых, продолжительность отпуска и т.д.); третьим – является культурно-исторический. Немаловажным фактором, как показывают последние события, является политический фактор.

Туристская организация не имеет возможности влиять на внешнюю среду и для эффективной деятельности должна приспосабливаться к ней, неустанно следить за ее изменениями, прогнозировать и своевременно реагировать.

Библиографический список:

  1. ГАРАНТ.РУ [электронный ресурс] // Информация [сайт]. URL: http://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/70635190/#118#ixzz3NlBqd8yR (дата обращения 25.12.2014).
  2. Концепция долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года [Электронный ресурс]. URL: http://www.ifap.ru/ofdocs/rusruspdf (дата обращения 21.03.2012).
  3. Концепция федеральной целевой программы «Развитие внутреннего и выездного туризма в Российской Федерации (2011-2018 годы)». Утверждена Постановлением Правительства РФ от 2 августа 2011 г. №644.
  4. Государственная программа Российской Федерации «Развитие культуры и туризма» на 2013-2020 годы». Утверждена Постановлением Правительства РФ от 15 апреля 2014 г. №317.
  5. Стратегия развития туризма в Российской Федерации на период до 2020 года. Утверждена Распоряжением Правительства РФ от 31 мая 2014 г. №941-р.

Ранжирование факторов сезонности, влияющих на туристское предложение Читать дальше »

Современная система управления качеством услуг общественного питания

Динамичное развитие продовольственного рынка в Российской Федерации, либерализация требований в области качества и безопасности пищевых продуктов влечет за собой необходимость формирования системного подхода, который, с одной стороны, определяет ответственность руководства предприятия и персонала, с другой стороны, позволяет активнее использовать новые технологии и формы организации производства для формирования конкурентных преимуществ. Дополнительным стимулом послужило повсеместное введение технических регламентов, которые прописывают рамочные требования к безопасности пищевых продуктов [1]. Рамочные требования не противоречат требованиям санитарных правил, но при этом последние по завершении переходного периода будут носить рекомендательный характер.

В Федеральном законе РФ № 29-ФЗ «О качестве и безопасности пищевых продуктов» прописывается обязательное требование «в целях обеспечения их качества и безопасности разрабатывает и внедряет системы менеджмента качества в соответствии с требованиями нормативных документов» (статья 17, п. 1) [2]. Из чего следует, что изготовителю пищевой продукции вменяется в обязанность разработка, внедрение и поддержание системы менеджмента качества (СМК).

Основные требования к системе менеджмента качества прописаны в международном стандарте ГОСТ ISO 9001-2011 «Системы менеджмента качества. Требования». В области применения данного нормативного документа указана актуальность использования СМК, а именно: «демонстрация способности представлять продукцию, отвечающую требованиям потребителей», а также «повышение степени удовлетворенности посредством эффективного применения систем менеджмента» [3].

Гастрономические практики выступают маркерами многих социальных процессов. И одно из ключевых мест здесь занимает общественное питание как своеобразный социальный индикатор рыночной экономики: смена традиционного семейного приема пищи культурой перекусов «на ходу», трансформацией гендерных ролей и ослаблением семейных связей [4, 5].

Развитие услуг общественного питания имеет положительную динамику. В этой связи Свердловская область не является исключением. Рост количества предприятий, оказывающих услуги общественного питания, для общедоступной сети составил 26 % и для открытой 38 % (по данным на конец 2014 года). Прирост количества посадочных мест на одну тысячу жителей с 46,9 до 58 мест, при нормируемом показателе согласно стратегическим планам развития услуг питания 52 места, подтверждает возрастание конкуренции в отрасли. В этой связи растет конкуренция на рынке услуг общественного питания, что подтверждает актуальность разработки и внедрения требований системы менеджмента качества в процесс оказания услуг общественного питания [6].

Для формирования эффективной системы менеджмента с точки зрения процессного подхода, система управления предприятиями общественного питания рассматривается как открытая, где постоянно проводят мониторинг и измерение степени удовлетворенности потребителей, определение потребительских предпочтений. Для реализации указанных требований были разработаны международные стандарты:

  • ГОСТ Р ИСО 10001-2009 «Менеджмент качества. Удовлетворенность потребителей. Рекомендации по правилам поведения для организаций»;
  • ГОСТ Р ИСО 10003-2009 «Менеджмент качества. Удовлетворенность потребителей. Рекомендации по урегулированию спорных вопросов вне организации.

В указанных стандартах ожидаемый эффект от внедрения обусловлен рядом факторов:

  • доверием потребителей к предприятию;
  • улучшением имиджа предприятия;
  • реализация требований потребителей на всех процессах предприятия при соблюдении законодательных рамок и соответствующих норм.

Согласно СМК руководство предприятия обязано доводить до сведения сотрудников важность ориентации на потребителя. Иными словами, руководство обязано создавать условия с целью идентификации требований потребителей. По мнению ряда авторов, это предусматривает создание системы, в основе которой лежат следующие условия:

  • разработка и производство продукции, учитывающей мнения целевого сегмента;
  • взаимодействие с потребителями;
  • совершенствование всех процессов, направленных на удовлетворение потребителей;
  • сравнение потребительских характеристик товаров–субститутов и (или) товаров–конкурентов [7].

Если опираться на требования ГОСТ Р ИСО 10001-2009 «Менеджмент качества. Удовлетворенность потребителей. Рекомендации по правилам поведения для организаций», то удовлетворенность потребителя это «восприятие потребителем степени выполнения его требований» [8]. С точки процессного подхода, идеология которого лежит в основе СМК, разработка продукции должна начинаться с определения потребностей и выделения целевого сегмента рынка, а после реализации обязательно проведение мониторинга степени удовлетворенности потребителя. Международный опыт организации работ с потребителем в СМК предусматривает обязательное следование принципам, которые учитываются при разработке, внедрении и актуализации системы менеджмента качества в части ориентации на потребителя (таблица 1).

Таблица 1 – Руководящие принципы системы менеджмента качества, ориентированные на потребителя, согласно ГОСТ Р ИСО 10001-2009

Принципы

Описание требований

Обязательство

Предприятие берет обязательства по принятию, интеграции и распространению правил и выполнению обещаний

Возможность

Обеспечение ресурсами для создания правил поведения по удовлетворенности потребителей и для эффективного управления ими

Видимость

Все заинтересованные стороны должны быть осведомлены о правилах поведения по удовлетворенности потребителей

Доступность

Обеспечение доступности правил и вспомогательной информации, касающейся правил. Информация должна быть четкой, не допускающей двоякого толкования, подходящей для действующих и потенциальных потребителей

Способность к реагированию

Характеризуется, как способность определять и прислушиваться к мнению заинтересованной стороны, а также определить финансовые и человеческие ресурсы, связанные с получением входных данных от заинтересованных сторон.

Точность

Правила и вспомогательная информация должны быть точными, не вводящими в заблуждение, доступными для верификации и валидации.

Отчетность

Предприятие обязано внедрять и поддерживать отчетность о действиях в отношении правил поведения по удовлетворенности потребителей

Постоянные улучшения

Повышение эффективности и результативности правил поведения по удовлетворенности потребителей

Представленные в таблице 1 принципы носят рекомендательный характер в отношении разработки, внедрения и актуализации правил по удовлетворенности потребителей.

Частным случаем удовлетворенности потребителей выступают принципы урегулирования спорных вопросов согласно ГОСТ Р ИСО 10003-2009 «Менеджмент качества. Удовлетворенность потребителей. Рекомендации по урегулированию спорных вопросов вне организации». В свете обстоятельств по рассмотрению жалоб и спорных вопросов дополнительно рекомендованы следующие принципы, представленные в таблице 2 [9].

Таблица 2 — Руководящие принципы удовлетворенности потребителей в части рекомендаций по урегулированию спорных вопросов вне организации, согласно ГОСТ Р ИСО 10003-2009

Принципы

Описание требований

Беспристрастность Отсутствие предубеждений и объективность при рассмотрении спорных вопросов.
Компетентность Предусматривает знание правовых норм касательно спорного вопроса, владение навыками оказания содействия, знание принципов непредвзятости.
Своевременность Установление ожидаемых временных рамок, которые предполагают гибкое регулирование в зависимости от сложности спорного вопроса, освещение хода урегулирования и информирование всех заинтересованных сторон.
Прозрачность Необходимая информация относительно спорного вопроса должна быть доступна всем заинтересованным сторонам
Законность Процедура урегулирования спорного вопроса должна осуществляться в соответствии с действующим законодательством.

Практика организации оценки удовлетворенности, выявления ожидания от продукции в предприятии традиционно является маркетинговой функцией управления. Реализация функции маркетинга для внедрения требований систем менеджмента качества на предприятиях питания позволяет решать следующие задачи: формирование постоянного круга посетителей, определение ценовой политики, увеличение объема продаж, стимулирование спроса потребителей, планирование работы предприятия, определение ассортиментной политики.

Авторами проводился анализ организации маркетинговой функции в предприятиях общественного питания г. Екатеринбурга. Установлено, что отдел маркетинга присутствует лишь на 14 % предприятий общественного питания, при этом реализуют функции маркетинга на остальных 86 % предприятий либо директор, либо управляющий.

Результаты исследований позволяют сделать вывод о том, что в условиях отсутствия маркетологов на предприятиях питания управленческий состав реализует маркетинговую политику номинально, делегируя обязанности в качестве общественных поручений. Мотивация в реализации функций маркетинга становится низкой, так как используются только административные ресурсы влияния. Таким образом, система менеджмента качества в аспекте реализации обязательств руководства предприятия по обеспечению ресурсами реализуется недостаточно эффективно, поскольку является дополнительной функцией и противоречит идеологии СМК по ориентации всех процессов «на потребителя».

Аналитическая функция маркетинговой деятельности, а именно: проведение исследований реализуется 65 % ответивших руководителей. Абсолютное большинство по 24 % проводят маркетинговые исследования раз в месяц или раз в квартал. Это обусловлено существенной зависимостью предложения услуг открытой сети от сезона, времени суток, дней недели.

Представляет интерес распределение респондентов по вопросу организации проведения исследований. Собственными силами исследование проводят абсолютное большинство респондентов – 61 %, на аутсорсинг отдается порядка 4,3 %. Во многом такое положение дел продиктовано относительной дороговизной услуг по изучению отраслевого рынка общественного питания, не готовностью операторов считать стоимость услуг справедливой. Низкая рентабельность затрат на проведение исследований сопряжена с относительной сложностью грамотного использования результатов исследований для реализации принципа постоянного улучшения с целью повышения эффективности и результативности правил поведения по удовлетворенности потребителей.

Факторы, влияющие на выбор аутсорсинговой исследовательской компании, по мнению менеджеров, следующие: цена исследовательских услуг – 28 %, репутация организации – 26 %, опыт работы на рынке – 15 %, степень доверия – 11 %.

Проведенный анализ доказывает, что в первую очередь руководителей беспокоит не качество услуг, а именно уровень цен, так как полезный эффект от маркетингового исследования зависит не только от квалификации персонала аутсорсинговой организации, но и от грамотного распоряжения результатами исследования.

Целями проведения регулярных маркетинговых исследований, по анализу авторов, становятся: изучение уровня цен – 38 %, ассортимент блюд в меню – 28 %, система обслуживания (скорость, качество, культура) – 27 %. Изучение поведения потребителей и конкурентов, по-прежнему, остается наименее значимой маркетинговой задачей операторов рынка общественного питания.

Достоверность результатов маркетинговых исследований обусловлена такими причинами, как наблюдение в процессе заполнения анкеты хорошими маркетологами, возвращением вложенных в исследование затрат, вера в искренность респондентов, при этом интервьюируют только постоянных гостей.

Результаты маркетинговых исследований, по мнению респондентов, носят рекомендательный характер. Оптимизация маркетинговой политики предприятий питания призвана увеличить количество посетителей – 48 %, изменить меню и карты напитков – 48 %, сформировать лояльность потребителей к заведению – 35 %, изменить размера среднего чека – 35 %.

Таким образом, барьером на пути реализации концепции постоянного улучшения систем менеджмента качества выступают, с одной стороны, дефицит ресурсов, с другой стороны, невысокая компетентность руководителей предприятий общественного питания.

Авторами проводилось дополнительное исследование для определения компетенций, которые являются необходимыми для реализации концепций систем менеджмента качества согласно международным стандартам.

На рисунке 2 представлены компетенции, которые востребованы у руководителей предприятий общественного питания.

  
1 – система документооборота на предприятии по контролю качества; 2 – аудит и методы контроля качества продукции; 3 – международные документы в области управления и контроля за качеством и безопасностью продукции и услуг; 4 – нормативно-правовая база РФ, регламентирующая качество и безопасность продукции и услуг ресторана

Рисунок 2 – Перечень необходимы знаний у руководителей общественного питания в области управление качеством и безопасность продукции предприятий общественного питания  

Как следует из рисунка 2, для руководителей предприятий общественного питания являются наиболее востребованными знания действующих нормативных документов – 4,57. Это вполне объяснимо, т.к. надзорные органы проверяют соответствие требованиям действующих документов, а присоединение Российской Федерации к ВТО обуславливает гармонизацию национальных документов с международной практикой.

Если рассматривать предприятие как открытую систему для взаимодействия с потребителем, то представляют интерес компетенции руководителя предприятия в области маркетинга как инструмент по определению потребностей, представленные на рисунке 3.


1 – проведение маркетинговых исследований; 2 – методы организации и порядок проведения работы с жалобами и претензиями потребителей; 3 – сегментирование рынка общественного питания; 4 – технологии позиционирования концепции; 5 – характеристика ассортимента услуг; 6 – характеристика цены в системе маркетинговой политики

Рисунок 3 – Перечень необходимы знаний у руководителей общественного питания в области организации маркетинга в предприятиях общественного питания

Данные рисунка 3 позволяют выделить наиболее важные компетенции в области маркетинговой деятельности. Это ассортиментная политика – 4,71, работа с жалобами – 4,63 и ценовая политика предприятия – 4,31. Таким образом, актуальные компетенции руководителей общественного питания в области организации маркетинговой деятельности: умение адаптировать продукцию и ее цену под ожидания потребителей, а также присутствие навыков работы с жалобами потребителей.

Обобщая все вышесказанное, можно резюмировать, что для внедрения условий улучшения системы менеджмента качества необходима организация маркетинговой деятельности на предприятиях общественного питания, которая на современном этапе реализуется недостаточно, хотя применение последней создает возможности для улучшения организации удовлетворенности потребителей. Основным барьером здесь выступают такие факторы как дефицит ресурсов и невысокая компетентность руководителей. В результате опроса становится очевидным осознание необходимости повышения компетенций в области маркетинга и систем менеджмента качества в предприятиях общественного питания.

Библиографический список:

  1. Технический регламент Таможенного Союза ЕврАзЭС «О безопасности пищевой продукции» // сайт Таможенного союза [Электронный ресурс]. URL: http://www.tsouz.ru/db/techreglam/Documents/TR%20TS%20 PishevayaProd.pdf (дата обращения 05.04.2013).
  2. Федеральный закон Российской Федерации «О качестве и безопасности пищевых продуктов» от 02.01.2000 г. № 29–ФЗ (ред. от 03.12.2012 г.) // Справочно-правовая система Консультант плюс [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=117594 (дата обращения 23.10.2014).
  3. ГОСТ ISO 9001-2011 «Системы менеджмента качества. Требования»// Федеральное агентство по техническому регулированию и метрологии (Росстандарт) [Электронный ресурс]. URL: http://www.gost.ru/wps/portal/pages.CatalogOfStandarts (дата обращения 05.04.2013).
  4. Сохань И. Фастфуд разрушает семейные связи// Экспертный сайт Высшей школы экономики [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.opec.ru/1717773.html (дата обращения 23.10.2014).
  5. Астратова Г.В., Васильченко Е.А., Шапошников В.А. и др. К вопросу о дополнениях и предложениях к проекту концепции комплексной программы «новое качество жизни уральцев»: Монография [Текст]/ Под общ. ред. проф. Г.В. Астратова — 1-е изд. — Сургут, 2014. с. 150-161.
  6. Борцова Е.Л., Лаврова Л.Ю., Лесникова Н.А. Внедрение требований системы менеджмента качества в процесс оказания услуг общественного питания / «Научное обозрение». М., Саратов, № 12. Часть 3, 2014. С. 897–900.
  7. Управление качеством на предприятиях пищевой, перерабатывающей промышленности, торговли и общественного питания: Учебник [Текст]/ Под общ. ред. проф. В.М. Позняковского- 3-е изд. — М.: ИНФРА-М, 2014. 336 с.
  8. ГОСТ Р ИСО 10001-2009 «Менеджмент качества. Удовлетворенность потребителей. Рекомендации по правилам поведения для организаций»// Федеральное агентство по техническому регулированию и метрологии (Росстандарт) [Электронный ресурс]. URL: http://www.gost.ru/ wps/portal/pages.CatalogOfStandarts (дата обращения 05.04.2013).
  9. ГОСТ Р ИСО 10003-2009 «Менеджмент качества. Удовлетворенность потребителей. Рекомендации по урегулированию спорных вопросов вне организации» // Федеральное агентство по техническому регулированию и метрологии (Росстандарт) [Электронный ресурс]. URL: http://www.gost.ru/ wps/portal/pages.CatalogOfStandarts (дата обращения 05.12.2013).

Современная система управления качеством услуг общественного питания Читать дальше »

Методологические проблемы бухгалтерского учета полученных скидок

Введение. Схемы бухгалтерского финансового учета коммерческих скидок (механизма снижения первоначальной стоимости активов, работ или услуг в рамках заключенных гражданско-правовых договоров) до настоящего времени российским законодательством не регламентированы, поэтому их учет производят по общеустановленным правилам.

Традиционно сложилось несколько вариантов бухгалтерского учета скидок, которые зависят от различных критериев: рода деятельности организации (например, учет предоставленных скидок с использованием счета 42 «Торговая наценка» возможен только для торговой организации), размера скидки (например, в зависимости от того, превышает размер скидки установленную на товар торговую надбавку или нет, бухгалтерские записи будут отличаться), времени предоставления скидки (например, в розничной торговле не существует учета ретро-скидок по причине невозможности их предоставления) и так далее. В рамках данной статьи будут рассмотрены проблемы отражения полученных скидок на счетах бухгалтерского учета, то есть учет скидок у скидкополучателя.

Анализ существующих способов учета полученных скидок

Большинство исследователей, например, [1, 2], полагая, что в бухгалтерском учете полученных скидок нет ничего сложного, сходятся во мнении, что их учет зависит от времени получения скидки и сводится к оформлению нескольких бухгалтерских записей.
Вариант 1. Если скидка предоставляется скидкополучателю непосредственно при продаже товара (другого вида актива, выполнении работы, оказании услуги): по дебету отражаются счета учета активов и затрат на производство (например, 10, 41, 20, 25, 26), а по кредиту – счета, предназначенные для расчетов (например, 60, 76). При этом приобретенный товар (другой актив, работа или услуга) принимается к учету по стоимости, уже уменьшенной на величину скидки, как того требуют общеустановленные правила, например, для материально-производственных запасов – п. 5 и п. 6 ПБУ 5/01 [3], для основных средств – п. 7 и п. 8 ПБУ 6/01 [4], а также п. 6.5. ПБУ 10/99 [5].

Пример 1. Организация подала заявку на приобретение для последующей перепродажи 100 т трубы металлической. За большой объем покупки продавец согласился предоставить единовременную скидку в размере 3% от обычной цены по прайс-листу: 48 500 руб./т вместо 50 000 руб./т (без НДС). По результатам сделки у скидкополучателя был сформирован пакет документов: договор купли-продажи, содержащий условия получения скидки, накладная, счет-фактура, счет на оплату с выделенной отдельной строкой суммой скидки. Факт безналичной оплаты покупателем выставленного счета подтвержден платежным поручением с соответствующей отметкой банка. При оприходовании купленной металлической трубы в бухгалтерском учете скидкополучателя были сделаны следующие записи:

Операция

Д

К

Сумма, руб.

Оприходован товар (труба металлическая, 100 т)

41

60

4 850 000

Учтен НДС (18%)

19

60

873 000

Произведен расчет с продавцом за товар

60

51

5 723 000

Сумма НДС предъявлена к вычету

68

19

873 000

В приведенном примере все этапы применения скидки соблюдены, скидка оформлена надлежащим образом: предусмотрена условиями договора купли-продажи и выделена отдельной строкой в накладной, счет-фактуре и счете на оплату, факт ее предоставления очевиден. Но по действующим в настоящее время правилам ведения бухгалтерского учета покупатель-скидкополучатель не отражает в нем примененную скидку, а покупную стоимость товаров указывает заранее уменьшенную на величину скидки. Таким образом, реально произошедший, документально подтвержденный факт хозяйственной жизни – предоставление скидки за выполнение условий договора купли-продажи (в данном случае объема закупки) – не находит отражения на счетах бухгалтерского учета скидкополучателя.

Вариант 2. Скидка предоставляется после того, как товар (другой вид актива, работа или услуга) принят к учету, то есть при применении ретро-скидки. Сначала приобретенный товар (другой актив, работа или услуга) отражается в бухгалтерском учете традиционным способом, по фактической себестоимости без учета скидки. Затем, при фактическом получении ретро-скидки, бухгалтерский учет корректируется. По поводу того, каким образом производить такую корректировку, мнения разделились.

Одни исследователи [6, 7] считают, что сумму полученной скидки нужно включить в состав прочих доходов организации, обосновывая это тем, что фактическая себестоимость, например, материально-производственных запасов, в которой они приняты к бухгалтерскому учету, не подлежит изменению (согласно п. 12 ПБУ 5/01 [3]), или по причине того, что скидка рассматривается как прощение части долга покупателя. И в этих случаях должны быть сделаны следующие бухгалтерские записи:

Операция

Д

К

Сумма скидки без НДС учтена в составе прочих доходов

60

91/1

Восстановлен НДС, приходящийся на сумму скидки,
ранее принятый к вычету

19

68

С предложенным подходом к бухгалтерскому учету ретро-скидок автор данной статьи согласиться не может. Во-первых, такой способ учета ретро-скидок не отражает их экономического смысла. Полученные скидки не являются доходом скидкополучателя, хотя косвенно они и способствуют получению некоторого положительного экономического эффекта, представляя собой экономию скидкополучателя на затратах по приобретению материальных ценностей (работ, услуг). По определению, предоставленная скидка должна уменьшать первоначальную стоимость приобретенных активов, работ, услуг, но в рассмотренном случае их стоимость не изменится. Во-вторых, в проведенных ранее исследованиях автором настоящей статьи обоснованы причины невозможности отождествления скидки и прощения долга [8], что делает невозможным и идентичность их бухгалтерского учета. В-третьих, налоговые последствия от применения ретро-скидки, уменьшающей первоначальную стоимость активов (работ, услуг), и так называемой скидки, которая расценивается как прочий доход организации, будет существенно отличаться [8].

В данной ситуации более обоснованным представляется мнение другой группы исследователей [9, 10, 11], предпочитающих иным способом корректировать бухгалтерский учет скидкополучателя в связи с получением им ретро-скидки. Как справедливо было замечено выше, п. 12 ПБУ 5/01 [3] не позволяет изменять фактическую себестоимость материально-производственных запасов, по которой они были приняты к учету. Однако в этом же пункте сказано: «кроме случаев, установленных законодательством Российской Федерации», и такая возможность прямо предусмотрена п. 2 ст. 424 ГК РФ [12]. Поэтому правомерной считается следующая схема бухгалтерских проводок (на примере учета товаров):

Операция

Д

К

Первоначальная стоимость товаров уменьшена на сумму предоставленной скидки (сторно)

41

60

Восстановлен НДС, приходящийся на сумму скидки (сторно)

19

60

Нельзя не согласиться, что этот способ корректировки бухгалтерского учета скидкополучателя в связи с получением им ретро-скидки полностью соответствует действующему законодательству Российской Федерации, но так же, как и в первом варианте сама ретро-скидка в учете не фигурирует. Речь идет скорее о корректировках учета в связи с полученной скидкой, чем об учете самой скидки.

Вариант 3. Особого мнения по поводу учета скидок скидкополучателем придерживаются [13, 14], считающие, что приобретаемые товары сразу можно принимать к учету по покупной стоимости с учетом скидки. Если скидкополучатель выполнит условия получения скидки, то корректировки в бухгалтерском учете не производятся. Если по истечении установленного договором срока действия скидки она получена не будет, то на сумму упущенной скидки будут сделаны дополнительные бухгалтерские записи. То есть в данном случае в бухгалтерском учете должны быть сделаны следующие записи (на примере учета товаров):

Операция

Д

К

Отражена покупная стоимость товара с учетом скидки

41

60

Учтен НДС по приобретенным со скидкой товарам

19

60

Принят к вычету НДС по оприходованным товарам

68

19

В случае если скидка не получена:

Покупная стоимость товара увеличена на сумму упущенной скидки

41

60

Учтен НДС с суммы упущенной скидки

19

60

Принят к вычету НДС, относящийся к упущенной скидке

68

19

При использовании данного варианта учета полученных скидок возникает ситуация, когда скидка еще документально не оформлена, факт ее предоставления не свершился и остается под сомнением, а в учете скидкополучателя она уже регистрируется, как состоявшаяся хозяйственная операция. Такая хронология событий не соответствует нормам Федерального закона «О бухгалтерском учете» [15], четко определяющим последовательность действий: сначала должен свершиться факт хозяйственной жизни, который должен быть оформлен первичным документом в момент или непосредственно после его окончания (п. 3, ст. 9 указанного закона), затем на основании первичных документов этот факт хозяйственной жизни необходимо отразить в бухгалтерском учете. При этом также нарушается требование осмотрительности, указанное в п. 6 ПБУ 1/2008 [16]. Кроме того, предложенная схема бухгалтерского учета полученных скидок призвана не уменьшать первоначальную стоимость активов (работ, услуг), как того требует определение термина «скидка», а наоборот, увеличивать ее в случае невыполнения скидкополучателем условий получения скидки. Учитывая изложенное, данный вариант бухгалтерского учета полученных скидок не может быть рекомендован к практическому применению, как не соответствующий действующему законодательству.

Таким образом, анализ представленных вариантов учета полученных скидок показал, что каждый из них имеет свои серьезные недостатки, опровергнув бытующее мнение, что предоставленные скидки «самые простые для учета и налогообложения» [2]. Даже у традиционно применяемых вариантов бухгалтерского учета операций со скидками, соответствующих действующему законодательству и на первый взгляд кажущихся простыми и понятными, есть один существенный недостаток – невозможность сбора, регистрации и накопления информации о полученных скидках в системе бухгалтерского финансового учета и, как следствие, отсутствие необходимых данных в бухгалтерской отчетности экономических субъектов и невозможность анализа эффективности применяемых скидок ее внешними пользователями.

Причины возникновения проблем бухгалтерского учета предоставленных скидок

Неспособность системы бухгалтерского учета сформировать информацию о полученных скидках обусловлена, в том числе и соблюдением положений п. 6.5. ПБУ 10/99 «Расходы организации» [5], в соответствии с которым расходы определяются «с учетом всех предоставленных организации согласно договору скидок». Видимо, по замыслу авторов этого документа скидки должны предоставляться в устной форме и в бухгалтерском учете не фигурировать. Похожее мнение высказала и А.В. Брызгалина: «ведение учета предоставленных скидок в бухгалтерском учете не является обязательным» [1]. Однако, получение скидки – операция, влияющая на финансовый результат деятельности экономического субъекта, следовательно, согласно п. 8, ст. 3 и ст. 5 Федерального закона «О бухгалтерском учете» [15], получение скидки является фактом хозяйственной жизни, а значит, и объектом бухгалтерского учета и подлежит отражению на его счетах. Кроме того, бухгалтерский учет полученных скидок необходим в целях соблюдения требования полноты, указанного в п. 6 ПБУ 1/2008 [16]. Таким образом, указанные документы содержат противоречивые положения: одни предписывают действия, игнорирующие факт получения скидки (ПБУ 10/99), другие – требуют ее учета (Федеральный закон «О бухгалтерском учете» и ПБУ 1/2008).

Некоторые авторы, например, [14] справедливо отмечают, что учет скидок недостаточно регламентирован Планом счетов бухгалтерского учета [17]: для их учета предусмотрен лишь счет 42 «Торговая наценка», который имеет очень узкий круг пользователей – исключительно организации розничной торговли, и то не все, а только те, что применяют в качестве учетных продажные цены. А универсальных специализированных счетов, предназначенных для учета предоставленных и полученных скидок в рамках любых заключенных гражданско-правовых договоров (кроме договоров поставки продовольственных товаров в соответствии с Федеральным законом «Об основах государственного регулирования торговой деятельности в Российской Федерации» [18]) Планом счетов не предусмотрено.

Заключение. Таким образом, все вышеуказанные обстоятельства – противоречия в документах, регулирующих организацию и ведение бухгалтерского учета, несостоятельность существующих вариантов учета с точки зрения непосредственного учета скидок, в том числе отсутствие в Плане счетов специализированных счетов, предназначенных для учета как полученных, так и предоставленных скидок – свидетельствуют об отставании методологии бухгалтерского учета от современной практики широкого применения систем скидок в различных сферах предпринимательской деятельности. Этот факт послужил предпосылкой разработки автором рекомендаций по внесению корректировок в тексты Положений по бухгалтерскому учету, позволяющих устранить их противоречие нормам Федерального закона «О бухгалтерском учете», а также обусловил необходимость введения узкоспециализированных счетов для учета скидок и обозначил потребность в разработке принципиально новых методов их бухгалтерского учета.

Библиографический список:

  1. Бухгалтерский учет: сложные вопросы из практики налогового консультирования / под ред. А.В. Брызгалиной // Налоги и финансовое право. – 2012. – СПС «Гарант».
  2. Дурново Д.В. Бонусы и скидки абонентам и клиентам / Д.В. Дурново // Услуги связи: бухгалтерский учет и налогообложение. – 2010. – №4. – СПС «Гарант».
  3. Приказ Минфина РФ от 09.06.2001 №44н «Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету «Учет материально-производственных запасов» ПБУ 5/01». – СПС «Гарант».
  4. Приказ Минфина РФ от 30.03.2001 №26н «Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету «Учет основных средств» ПБУ 6/01». – СПС «Гарант».
  5. Приказ Минфина РФ от 06.05.1999 №33н «Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету «Расходы организации» ПБУ 10/99». – СПС «Гарант».
  6. Семенихин В.В. Торговля. Энциклопедия. – 2011. – СПС «Гарант».
  7. Электронная версия бератора «Практическая энциклопедия бухгалтера». – 2013. – СПС «Гарант».
  8. Идентификация термина «скидка» в бухгалтерском учете / А.Ф. Черненко, А.В. Шишкина // Международный бухгалтерский учет. – 2014. – №11(305). – С. 2–12.
  9. Захарьин В.Р. Торговля. Бухгалтерский учет и налогообложение // Налоговый вестник. – 2010. – СПС «Гарант».
  10. Сахарова Н.В. Скидки в учете продавца и покупателя // Налоговый вестник. – 2008. – №11. – СПС «Гарант».
  11. Войко А. Учет и налогообложение ретро-скидок // Финансовая газета. Региональный выпуск. – 2010. – №40. – СПС «Гарант».
  12. Гражданский кодекс Российской Федерации, часть первая от 30.11.1994 №51-ФЗ, часть вторая от 26.01.1996 №14-ФЗ, часть третья от 26.11.2001 №146-ФЗ, часть четвертая от 18.12.2006 №230-ФЗ. – СПС «Гарант».
  13. Тепляков А.Б. 12100 бухгалтерских проводок с комментариями. – Гросс-Медиа: РОСБУХ. – 2012. – СПС «Гарант».
  14. Совершенствование методики бухгалтерского учета скидок на предприятии / А.А. Шапошников, И.В. Куликова. – Вестник Алтайского государственного аграрного университета. – 2009. – №2 (52). – http://www1.asau.ru/doc/nauka/vestnik/2009/2/Economy_Shaposhnikov.pdf.
  15. Федеральный закон от 06.12.2011 №402-ФЗ «О бухгалтерском учете». – СПС «Гарант».
  16. Приказ Минфина РФ от 06.10.2008 №106н «Об утверждении положений по бухгалтерскому учету «Учетная политика организации» ПБУ 1/2008». – СПС «Гарант».
  17. Приказ Минфина РФ от 31.10.2000 №94н «Об утверждении Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и инструкции по его применению». – СПС «Гарант».
  18. Федеральный закон от 28.12.2009 №381-ФЗ «Об основах государственного регулирования торговой деятельности в Российской Федерации». – СПС «Гарант».

Методологические проблемы бухгалтерского учета полученных скидок Читать дальше »

Вуз как организация социального предпринимательства: возможности интеграции в инновационную экономику региона

Актуальность проблемы исследования продиктована тем, что события, происходящие в нашем обществе в последние годы, обуславливают необходимость формирования инновационной экономики как важнейшего стратегического направления развития. В этой связи инновации необходимо рассматривать как один из факторов конкурентоспособности каждого отдельного региона и всего государства в целом.

Инновации выступают в качестве сложного процесса с экономической и политической стороны, в основе которого сочетание и использование научного и интеллектуального потенциалов (рис.1).

Рис. 1. Ключевые потенциалы инновационного развития региона

Обеспечение процессов инновационного развития региона предполагает создание соответствующих условий – единой системы по генерированию и преобразованию знаний в новые продукты товары, технологии, с целью удовлетворения реальных и потенциальных потребностей рынка. При этом усиление инновационной деятельности на региональном уровне будет способствовать повышению эффективности инновационной деятельности в масштабах всей страны.

В качестве задач по оперативному и  стратегическому планированию региональной инновационной политики можно рассматривать следующие:

  • активизация инновационной деятельности, направленная на выпуск конкурентоспособной продукции соответствующего качества;
  • максимизация возможностей по использованию передовых достижений науки;
  • структурная перестройка ведущих отраслей экономики региона;
  • разработка на уровне региона научно-технических и инновационных проектов и программ с целью повышения уровня социально-экономического развития;
  • расширение направлений осуществлений осуществления региональных заказов на научную, инновационную и научно-техническую продукцию и т.д.

Отметим, что развитие российского сектора исследований и разработок носит неоднородный характер, что вызвано влиянием следующих обстоятельств:

  • значительная автономия от бизнеса;
  • зависимость от финансовой поддержки государства;
  • недостаточное число малых и средних инновационных предприятий, обладающих достаточным потенциалом для внедрения разработок и пр.

Приоритетным направлением является совершенствование инновационной инфраструктуры предпринимательства. Во многом реализация указанного может быть обеспечена за счет повышения эффективности механизма взаимодействия в системе «государство — вуз — бизнес» [1].

В современных условиях особо актуально построение инновационного развития региона на базе модели тройной спирали, которая как раз и предполагает организацию сбалансированных отношений трех институтов: вуза, государства и бизнеса, причем роль вуза в этих отношениях лидирующая. Здесь мы имеем дело с появлением у университетов новой для них функции – предпринимательской, которая позволяет стать активным игроком в социально-экономическом развитии своего региона.

Таким образом, кроме решения традиционных общих задач высшего образования, университетам целесообразно задуматься о реализации предпринимательской функции, которая способствует формированию инновационной культуры и носит системообразующий характер.

В отличие от ведущих вузов России, обладающих наибольшим потенциалом и возможностями, региональные коллеги для достижения своей миссии и предоставления качественных образовательных услуг вынуждены мобилизировать для этого все свои ресурсы, которых часто не хватает.

Модернизация отечественной системы образования, а также повсеместные процессы укрупнения и оптимизации негативно отразились на деятельности региональных вузов, вызвав необходимость формирования навыков, разработки технологии и механизма по привлечению финансовых ресурсов. К сожалению не все вузы обнаруживают высокий уровень проектной культуры, позволяющий получать гранты и направлять их на нужды своего развития. В этой связи, видится один из выходов — реализация партнерского сотрудничества с бизнесом, через реализацию совместных коммерческих проектов.

В системе высшего образования в РФ уже есть положительные примеры подобного сотрудничества, где обе стороны получают выгоду от проявления синергетического эффекта. Здесь возможны следующие формы взаимодействия вуза и предприятий малого и среднего бизнеса:

  • проведение лекционных и практических занятий специалистами предприятий, направленных на формирование у студентов профессиональных компетенций;
  • осуществление целевого заказа на подготовку конкретных специалистов для бизнеса;
  • создание при вузах лабораторий с приобретением необходимого оборудования;
  • открытие на базе вуза студенческого бизнес-инкубатора и центров инноваций;
  • предоставление студентам базы предприятия для прохождения производственной практики;
  • оказание спонсорской поддержки;
  • предоставление заказа на проведение научно-исследовательских разработок;
  • кооперирование вуза и предприятий для реализации совместных инновационных проектов и пр.

Подобная практика взаимодействия существует и в Омском регионе. Так с 2010 года благодаря подписанию соглашения о сотрудничестве в сфере поддержки и развития малого и среднего предпринимательства с бизнес-инкубаторами, последние были созданы при омских учебных заведениях, в том числе и вузах.

Основная цель такого взаимодействия в создании необходимых условий, которые позволяют организовать и выстроить эффективную деятельность научно-инновационных коллективов студентов, аспирантов, научных работников и предпринимателей для совместной реализации различных проектов и продвижения оригинальных научно-технических идей. К примеру, при Межвузовском инновационном бизнес-инкубаторе (МИБИ) в Омском государственном университете в 2013 году было зарегистрировано уже 15 малых инновационных предприятий, учредителями которых являются как молодые ученые и сотрудники омских вузов, так и сам университет.

Создание такой инновационной инфраструктуры дает сильный импульс к реализации научно-инновационных проектов, предоставляя талантливой молодежи широкие возможности для осуществления своих идей и их поддержку в различных структурах региона.

Сегодня вузу необходимо развивать свою предпринимательскую активность, которая способствует решению ряда задач:

  • содействие развитию малого и среднего предпринимательства;
  • создание на территории региона мощного звена инновационных компаний;
  • способствование протеканию процессов динамических преобразований в социально-экономической сфере.

Таким образом, вуз призван играть решающую роль на пути раскрытия и развития инновационного потенциала региона. В этой связи, целесообразно говорить о построении новой модели вуза как предпринимательской организации, главное отличие которой в постоянном поиске новых возможностей.

Те университеты, перед которыми стоит задача по развитию в новых условиях, находятся в активном поиске инновационных форм как образовательной, так и научной деятельности, а также взаимовыгодных форм взаимодействия с регионом.

Отметим, что сам термин «предпринимательский университет» не является новым. Вопросы  университетского менеджмента начали рассматриваться в работах исследователей еще с 1990-х гг.,  благодаря чему появились различные публикации на данную тему. Особо известны работы авторов Ж. Ропке, Б. Кларка и др. Тем не менее, применение самого термина «предпринимательство» в отношении вуза воспринимается весьма неоднозначно в широких научных и преподавательских кругах.

Использование термина «предпринимательская организация», как одного из способов внутреннего устройства организации любого вида, применительно к университету не означает отождествление последнего с другими видами организаций. Для вуза предпринимательское действие представляет особенности функционирования в условиях влияния факторов внешней среды и активного освоения новой информации, что обуславливает особую рациональность работы. Указанное обуславливает осуществление различного рода изменений внутренней среды вуза, от корректировки миссии учебного заведения до преобразований в его структуре управления.

На сегодняшний день известны два пути становления предпринимательского вуза:

  • предпринимательский вуз по результату, где его преподаватели и выпускники создают различные инновационные компании, являющиеся высокотехнологичными;
  • предпринимательский вуз по типу действия команды управленцев, т.е. «университет-предприниматель», что предполагает наличие у вуза  мощного академического центра и структуры, позволяющей реализовывать проекты; а также финансовую самостоятельность.

Отметим, что первый путь осуществляется посредством создания системы управления, разработки механизмов и выбора таких инструментов, которые позволят преподавателям, студентам, аспирантам вуза создавать инновационные компании [2].

Выбор второго пути предполагает построение вуза-лидера с формированием управленческой команды, которая действует как предприниматель. Такой университет имеет мощный академический центр и отличается многообразием форм финансирования. Выделим  отдельные характеристики университета-предпринимателя:

  • наличие усиленного центра управления за счет оптимального совмещения традиционных университетских функций с  новыми управленческими ценностями;
  • обширная периферия развития предполагающая непрерывный рост подразделений внутри вуза с их взаимосвязью с различными предпринимательскими структурами за пределами университета;
  • диверсификация источников финансирования, что позволяет вузу не только иметь наличие средства, но и распоряжаться ими по собственному усмотрению;
  • формирование академического центра нового типа, где кафедры и факультеты становятся предпринимательскими подразделениями;
  • способствование развитию интегрированной предпринимательской культуры вуза, позволяющей обеспечить условия для  взаимодействия идей с практической деятельностью.

Для того, чтобы вуз мог считать себя предпринимательским, ему необходимо работать над преодолением ограничений в трех существенных сферах:

  • Генерация знаний: организация непрерывного процесса разработки новых  исследовательских методов, изучения новых областей знания, а также новых проблем в уже известных областях;
  • Преподавание: развитие инновационных методов обучения как синтеза передовых достижений науки и практики;
  • Внедрение знаний в практику: организация взаимодействия с внешней средой.

Следует отметить, что вуз должен стать не просто предпринимательским, а организацией «социально-предпринимательского типа». При этом, социально-предпринимательским будем называть такой вуз, в котором доход выступает как средство для достижения миссии, следовательно, миссия выступает в качестве основного критерия оценки эффективности осуществления предпринимательской деятельности.

Рисунок 2 отражает особенности вуза нового типа как агента изменений в социально-экономической сфере региона.

Рис. 2.Особенности социально-предпринимательского вуза

Развитие социально-предпринимательского вуза предполагает управление его внутренними изменениями, которые должны быть адекватны изменениям во внешней среде. Данный процесс необходимо строить на основе стратегического самоопределения вуза, где в реализацию плановой функции вовлечены все заинтересованные стороны. Являясь предпринимательской организацией, вуз становится институциональной средой для инновационного развития региона. Частичная реализация институциональных сфер посредством осуществления некоторых их  функций, являющихся нетрадиционными для самого вуза, является источником инноваций. Таким образом, наряду с образованием и научными исследованиями, вуз  способен вносить свой вклад в развитие инновационной экономики региона посредством создания новых предприятий в университетских бизнес-инкубаторах. Бизнес  при этом оказывает образовательные услуги в различных формах, а само государство выступает в качестве общественного предпринимателя и венчурного инвестора.

Благодаря своему новому облику вуз способствует повышению уровня развития региона посредством:

  • подготовки квалифицированных специалистов для разных отраслей экономики;
  • способствования технологическому развитию региона за счет НИОКР, проектной деятельности бизнес-инкубаторов и технопарков, оказания консультационной поддержки бизнесу;
  • организации системы повышения квалификации и переподготовки и пр.

Функционирование социально-предпринимательского вуза разворачивается одновременно в нескольких плоскостях: научные и исследовательские разработки, образовательная деятельность, региональное бизнес-проектирование. Указанное вызывает необходимость диверсификации источников финансирования вуза за счет выполнения государственного заказа, расширения спектра оказания консалтинговых услуг, привлечения инвестиций, выполнения крупных региональных проектов [3].

Развитие вуза должно быть ориентировано на закрытие двух ключевых позиций:

  • Активное применение знаний на практике.
  • Реализация результатов интеллектуальной деятельности на базе предприятия и организаций.

На рис. 3 представлена условная модель социально-предпринимательского вуза.

Рис. 3. Условная модель социально-предпринимательского вуза

Основное отличие от классических вузов в том, что предпринимательские вузы основаны на системной интеграции преподавательской, научно-исследовательской, а также предпринимательской деятельности, имеют в составе своей структуры объекты инновационной инфраструктуры.

Выше приведенные рассуждения позволили выделить наиболее важные характеристики социально-предпринимательского вуза:

  • акцент на достижении результата благодаря симбиозу трех функций: образовательной, научно-исследовательской и предпринимательской;
  • наличие непосредственного опыта работы с некоммерческими организациями, в том числе и социально ориентированными;
  • открытость сообществу как способ разработки и реализации инновационных проектов, направленных не только на повышение эффективности деятельности самого вуза, но и на решение социально-экономических проблем региона;
  • построение модели вуза с организационной структурой матричного типа, позволяющей решать задачи в рамках программно-проектного управления;
  • разработка конкурсов, создание дискуссионных площадок, позволяющих вовлекать в инновационно-предпринимательские процессы представителей власти и бизнеса;
  • ориентация на потребности общества.

Приведенные характеристики позволяют вывести «формулу» социально-предпринимательского вуза, как слагаемого трех компонентов (рис. 4):

Рис.4. Ключевые элементы социально-предпринимательского вуза

Указанное позволит вузу обеспечить взаимодействие с различными целевыми аудиториями, посредством реализации мероприятий в выбранных направлениях.

Заключение

Современные условия в сфере высшего образования предполагают трансформацию вузов из учреждений, реализующих образовательную и научно-исследовательскую функции, в организации предпринимательского типа. Новая миссия таких вузов ориентирована на развитие инновационного потенциала территории. Таким образом, вуз не только дает студентам новые знания, но и приносит пользу своему региону, за счет применения современных форм внешнего сотрудничества. Благодаря такому сотрудничеству институциональных сфер — государства, вуза и бизнеса, обеспечивается решение значимых социально-экономических проблем.

Библиографический список:

  1. Богачева О. В. Основные противоречия взаимодействия малого предпринимательства и высшей школы в условиях развития инновационной экономики // В мире научных открытий. 2011. — № 6. — С. 212-221.
  2. Бондаренко Т.Н., Латкин, А.П. Эффективность взаимодействия образовательных учреждений и бизнес — среды: теория, методология, практика. Владивосток: ВГУЭС, 2010. — 188 с.
  3. Переверзев М.П., Лунева А.М. Предпринимательство и бизнес. М.: ИНФРА-М, 2010. — 174 с.

Вуз как организация социального предпринимательства: возможности интеграции в инновационную экономику региона Читать дальше »

Сущность и исторический генезис государственно — частного партнерства в сфере туризма

Все государства привлекали частных лиц к сотрудничеству для решения общественно-значимых задач с давних времен, передавая им часть своих исключительных прав за определенную плату и на выгодных условиях. Именно поэтому, данный инструмент имеет достаточно долгий генезис исторического развития.

1. с IV века до н. эры  и до 1980 г. продолжалось зарождение ГЧП в сфере туризма. В IV веке до н.э., в Римской империи и Древнем Риме, в управление частникам передавались почтовые станции, порты, рынки. Это способствовало развитию инфраструктуры отдельных регионов и привлечению туристов. В Германии для привлечения туристов, начиная с 1930-х годов, местные и региональные органы власти создали, с участием частных перевозчиков,  различные тематические маршруты. Первый — 1935 г. «Немецкая винная дорога». Далее: в 1950 г.- «Романтическая алея», 1952 г. «Высокогорная Шварцвальдская дорога», 1954 г. «Дорога замков», и т.д. Во Франции взаимодействие государства и частного сектора начинается  в XVI – XVIII вв. Проводилось строительство каналов и мостов, с последующей компенсацией расходов, за счет муниципального финансирования (в этот момент формируется и понятие концессия). В России, с середины XIX века и до революции 1917 г., активно использовались концессионные соглашения, для привлечения иностранных и отечественных инвесторов. Однако после революции эта практика была прекращена.

2. 1980-2000гг. начинается формирование критериев государственной поддержки проектов ГЧП в туризме. Первый системный опыт ГЧП, в этой сфере, выделен в 1980-х г. в Великобритании, как следствие, принята Концепция управления государством — «Инициатива частного финансирования» (Private Finance Initiative).Суть ее состояла в привлечении частных инвестиций для строительства крупных государственных объектов. До конца 90-х оформились критерии государственной поддержки проектов ГЧП и ее нормативно-правовые основы (в т.ч. издан сборник по стандартизации контрактов PFI).ГЧП рассматривался как институт под названием Public Private Partnership (PPP).Так, характеристика исторических особенностей формирования ГЧП, на этом этапе, представлена на рис. 1.

 разработано на основе [10]

Рис. 1 Характеристика исторических особенностей формирования ГЧП.

С этого момента частный бизнес, фактически, получил возможность самостоятельно осуществлять строительство государственных объектов. Проводилось оно за счет собственных средств. Компенсация расходов проходила за счет поступающих доходов от эксплуатации, либо за счет платежей из бюджета (во многих случаях использования частной финансовой инициативы, инвестор привлекался к дальнейшей эксплуатации объекта и организации его деятельности)[10].Однако государственная компенсация производилась только после завершения строительства объекта и его полного оснащения [10].

В этот период был реализован первый проект по развитию делового и познавательного туризма Бирмингема, на его территории располагались знаменитые архитектурные памятники. Это были: Бирмингемский англиканский кафедральный собор, Бирмингемский католический кафедральный собор, центр католической епархии Бирмингема, музей города Бирмингема, картинная галерея Бирмингема.

Как следствие, на основе контрактов PFI, предполагающих  четко оговоренные технические и экологические параметры и требования безопасности, а также последующее обслуживание объектов в течение 28 лет были  построены объекты инженерной инфраструктуры: автострадыМ40 (Оксфорд—Бирмингем-Лондон), М5 (Бирмингем–юго-запад Англии), М42 (Ист-Мидлендс), объездное кольцо А4040 и т.д.

В результате проекта, также, были привлечены инвестиции в размере 10 млн. долларов. Они вложены в центр метропольного Уэст-Мидленс, в рамках строительства Бирмингемского ботанического сада, оранжереей, крупных спортивных и спортивно-зрелищных объектов, школ ювелирного искусства и т.д. Бирмингем получил  статус «сити».

Значительное влияние на формирование критериев государственных проектов ГЧП в сфере туризма, оказала практика США, хотя в последствии она не получила достаточного распространения. Первый проект по развитию туризма был инициирован в 1990-х. г.,в рамках развития винного туризма Долины Напа и Долины Сонома.

В результате, сформировались два крупнейших центра виноделия, где были применены различные инструменты ГЧП (лизинг, льготное кредитование, маркетинг). При этом государством достаточно широко использовался льготный налоговый режим. Были понижены ставки налога на доходы объектов частного бизнеса, велось государственное финансирование проектов по развитию инженерной инфраструктуры. С 1996 годамногие субъекты туристского бизнеса Долины Напа привлекали лоббистов для продвижения своих бизнес — интересов в конгрессе  штата Калифорния.

Поэтому, с 90-х г. в США был легализован лоббизм, как способ ГЧП. Так, Закон «О раскрытии лоббистской деятельности» провозгласил необходимость открытости усилий, предпринимаемых платными лоббистами, при оказании влияния на действия должностных лиц законодательной или исполнительной ветвей федеральной власти[1].

Позднее Законы о лоббировании, как методе взаимодействия государства и бизнеса, были приняты в США, Канаде, Австралии, Бразилии, Германии. Кроме того, именно в США, термин PFI трансформировался в публично-частное партнерство или public-private partnership (РРР).РРР — взаимовыгодное соглашение между публичной и частной сторонами. Создаются они для оказания определенных услуг или выполнения намеченных  работ, и заключаются с целью привлечения инвестиций. Исходя из сущности понятия, очевидно, предполагалось, что РРР может реализовываться для решения широкого диапазона задач,  при содействии различных законодательных структур.

3.2000-2005 гг. – популяризация опыта ГЧП в сфере туризма (рис. 2). После удачного применения ГЧП в рамках проекта по развитию делового и познавательного туризма Бирмингема, данная практика распространилась на страны Европы. Сущность ГЧП стала трактоваться по-разному. Выделились такие его ответвления, как: «частно–общественное партнёрство», «частно-государственная кооперация», «муниципально-частное партнёрство», «общественно-частное партнёрство» и т.д.

Так, в 2002 г. в Германии основана специальная группа по ГЧП, при Министерстве Финансов (PPP Task Forceat the NRW Finance Ministry). К концу2002 г. подобные группы были основаны при Министерствах финансов: Австралии, Португалии, Франции. В их рамках, также инициированы различные проекты по развитию туризма. С 2004-2005 годов началась массовая популяризация ГЧП в туризме, в странах Евросоюза и мирового содружества.

В 2008 г. вышло индикативное заявление Еврокомиссии «О применении права ЕС в отношении проведения конкурсов и организации концессий в рамках институализированных государственно – частных партнерств». Единое нормативно-правовое регулирование ГЧП находится в процессе разработки.

В России законодательное определение государственно-частного партнерства появилось в 2005 г. в разделах Гражданского кодекса, определяющих типы собственности, а также в положениях Конституции Российской Федерации о признании и защите форм собственности[9].

 

Рис. 2. Популяризация практики ГЧП в туризме (разработано автором)

Однако, практика ГЧП активно начала внедряться в туристическую сферу только с 2006 г. До этого разрабатывались исключительно внебюджетные межведомственные инновационные программы «Биотехнология для медицины и сельского хозяйства» (на основе соглашения 2001 г., подписанного министерствами промышленности, науки и техники, государственного здравоохранения, сельского хозяйства и образования РФ) [9].Сегодня в стране активизировался процесс создания нормативно-правовой базы, регулирующей взаимоотношения государства и бизнеса, в рамках разнообразных механизмов ГЧП.

Специфика исторического генезиса ГЧП не позволила сформироваться, как в отечественной, так и в зарубежной практиках, единой трактовки сущности данного понятия (как экономической категории).

Ситуация осложняется и отсутствием его трактовки в законодательстве Российской Федерации. Так, основные подходы к сущностной трактовке ГЧП, существующие в научной литературе, выделены нами в табл. 1.

Таблица 1 — Анализ подходы к сущностной трактовке ГЧП

Источник Содержание авторского определения Обобщенное содержание
Шишкин С.Н.[2, C. 232] Форма государственной поддержки предпринимательской деятельности, которая заключается в участии государства в финансировании определенной социально значимой деятельности субъектов. Форма финансовой государственной поддержки социально — значимой предпринимательской деятельности.
Дерябина М.[5] Институциональный и организационный альянс государственной власти и бизнеса, с целью реализации общественно значимых проектов в масштабах всей страны или отдельных территорий.
Варнавский, В.Г. [3, С. 34-37.] Особая форма государственной инвестиционной политики, позволяющей, в ряде случаев, заменять приватизационные программы. Форма государственной инвестиционной политики.
Иванов И. [8. с. 5] Комплексный инструмент привлечения инвестиций в капиталоемкие инфраструктурные проекты.
«Банкразвития и внешнеэкономической деятельности» [4. c. 24] Привлечение на контрактной основе частного бизнеса для наиболее эффективного и качественного выполнения задач, относящихся к публичному сектору, в ситуации бюджетных, финансовых, мотивационных, компетентностных ограничений, на условиях компенсации затрат, распределения рисков, обязательств, компетенций сторон.
Еганян А.[6] Экономическая категория, подразумевающая передачу части экономических и хозяйственных публичных функций частному партнеру (на основании соглашения).

Таким образом, сущность ГЧП, как экономической категории, рассматривается в трех ракурсах:

  • форма финансовой государственной поддержки социально-значимой предпринимательской деятельности;
  • форма государственной инвестиционной политики;
  • контрактная, или на основе соглашения, форма привлечения бизнеса к выполнению социально значимых задач.

В научной литературе выделяется ряд признаков ГЧП [6] [8]:

  • двухстороннее партнерство со стороны государства (в лице федеральных или региональных органов власти) и частного бизнеса;
  • четкая фиксация основных положений партнерства в официальных документах, имеющих юридическую силу (в договорах, контрактах и т.д.);
  • равноправный взаимовыгодный характер партнерства, обеспечивающий достижение основных целей его непосредственных субъектов;
  • наличие общности целей государства и частого бизнеса, в комплексе с четко определенным государственным интересом;
  • распределение финансовых и других рисков и расходов между сторонами партнерства;
  • обоюдное участие сторон партнерства в распределении полученных результатов;
  • обоюдные вклады государства и частого бизнеса, как сторон партнерства, в достижение общих целей.

Кроме того, Холодная Н.Д.  указывает, что ключевым признаком  ГЧП, отличающим его от других форм взаимодействия государства и бизнеса (например, от аренды, или поддержки бизнеса в условиях кризиса),  является его долгосрочный характер [9 c. 49].

Таким образом следует заметить, что именно «контрактная форма привлечения бизнеса» не является необходимым требованием ГЧП, например, существует и его долевая форма. Кроме того, финансовая или инвестиционная поддержка бизнеса, также, не может рассматриваться, как сущность ГЧП. Так, инвестиционная деятельность ориентирована на получение прибыли[7], в то время как для государства, при реализации государственно-частного партнерства,нужен его социально-экономический эффект – сама прибыль. Взаимодействие же государства и бизнеса, должно быть долгосрочным, взаимовыгодным и порядок слов в термине не указывает на приоритет именно государственных интересов.

Кроме того, на практике, при ГЧП происходит передача части государственных задач частному бизнесу, предусматривая равные возможности в распределения прав, выгод и рисков.

Поэтому с нашей точки зрения, под сущностью ГЧП, как бизнеса, предусматривается равное распределение прав, рисков и выгод, в отношении социально значимых или имеющих высокую государственную значимость проектов.

Таким образом, в общем смысле — это форма долгосрочного и взаимовыгодного взаимодействия государства и бизнеса по использованию различных видов создаваемого или модернизируемого, в результате такого партнерства, имущества, а также работы, услуги, находящиеся в сфере  социальной значимости интересов. Следует заметить, что если объектом такого сотрудничества являться и третья сторона:

  • некоммерческие организации, преследующие цель решения экономических, этнических, культурных и других проблем гражданского общества — его можно квалифицировать как публично-частное партнерство (где государство и некоммерческие организации  выступают как публичные институты);
  • органы местного самоуправления, преследующие цель решения вопросов местного значения муниципального образования — его можно квалифицировать как муниципально-частное партнерство.
    При этом ни муниципально-частное партнерство, ни публично-частное партнерство, закономерно не будут являться синонимами ГЧП.

В связи с выделенными положениями, ГЧП в сфере туризма может рассматриваться как двухстороннее долгосрочное сотрудничество между государством и субъектами бизнеса в сфере туризма и рекреации, в рамках проектов (имеющих государственное и общественное значение), создающихся с помощью использования механизмов экономики и права.

Библиографический список:

  1. Варнавский В.Г. Партнерство государства и частного сектора: формы, проекты, риски. М. 2005. — С. 34—37.
  2. Виталий Крец Государственно-частное партнерство в России – проекты и тренды 2011 года: интервью с Альбертом Еганяном Юридический бизнес № 9 – 2010 г.
  3. Государственно-частное партнерство: пути совершенствования законодательной базы. Сборник научных статей. / Под ред. Зверева А.А. Москва. Европейский банк реконструкции и развития, 2009. – С. 244
  4. Дерябина М. Государственно частное партнерство: теория и практика [Электронный ресурс]: http://institutiones.com/general/1079-gosudarstvenno-chastnoe-partnerstvo.html
  5. Иванов И. Государственно-частные партнерства в России: практика и проблемы регулирования // Корпоративный юрист. 2005. — N 3. — С. 5
  6. История развития ГЧП за рубежом [Электронный ресурс]: (Организация программы PFI в Великобритании — контракт, компаратор затрат, программы по секторам.) – Финансовый университет при правительстве Российской Федерации – С. 21 http://www.pppinrussia.ru/userfiles/upload/files/events/kafedra_2011/11%283%29.pdf
  7. Любимов А.П. Конституционно-правовые основы формирования лоббистских отношений в открытом обществе (Антикоррупционный проект). — М.: Издание Государственной Думы. 2000. – С. 25-28
  8. Предпринимательское право: курс лекций / Под ред. Н.И. Клейн. М. 1993. С. 143.
  9. Холодная Н.Д. Государственно — частное партнерство – новый тип отношений в российской экономике // Вопросы государственного и муниципального управления. 2009. — № 2 — С. 42- 56.
  10. Шишкин С.Н. Государственное регулирование экономики: предпринимательско-правовой аспект. М.: ВолтерсКлувер. 2007. — С. 232-239.

Сущность и исторический генезис государственно — частного партнерства в сфере туризма Читать дальше »

Сила бренда и ее измерение (на примере IT-компаний)

Введение

Сейчас ни для кого не секрет, что успешность и конкурентоспособность современной компании определяется не только и не столько качеством ее материальных активов, сколько ее порой менее осязаемым богатством — нематериальными активами (интеллектуальным капиталом), к которым относятся бренды. К настоящему времени достигнут определенный консенсус и существуют общепризнанные стандарты в оценке такой составляющей интеллектуального капитала как человеческий потенциал (индексы человеческого потенциала ООН и ОЭСР, патентная статистика, измерители инновационного потенциала и др.).

Что касается такой составляющей как клиентский капитал компаний, представленной брендами, то, не смотря на громадное число исследований в этой области за последние 20 лет, так и не сформировалась единая общепринятая система оценки их стоимости. Существует множество измерителей и методов оценки брендов. И это связано как с неоднозначным толкованием понятия «бренд», его стоимости, ценности и капитала, так и с различными измерителями бренда, обуславливающими применение разных методик (финансовые, экспертные, композитные и др.).

1. Краткий обзор основных подходов к измерению силы бренда

Бренд рассматривается в литературе как некий слабо осязаемый и поэтому трудно поддающийся измерениям актив, имеющий чрезвычайно важное значение для компаний, которые им обладают. С одной стороны, оказывая влияние на потребителей продукции, бренд способствует росту показателей эффективности и конкурентоспособности компании, а с другой, выступая как своеобразный актив, является рыночным товаром (объектом купли — продажи). Указанные особенности брендов сформировали в литературе понятие капитала бренда, изучению и измерению которого посвящено большое количество трудов зарубежных и отечественных ученых.

Не смотря на то, что многие авторы исследуют различные факторы, определяющие капитал бренда, способы и возможности их измерения, по-разному интерпретируют полученные результаты, тем не менее, достаточно четко прослеживается классификация подходов к измерению капитала бренда с позиций компаний, потребителей и финансовых оценок.

Классификация мирового опыта оценки бренда [1] свидетельствует, что существует два крупных направления его оценки. Первое направление связано с методами, рассматривающими бренд как сферу инвестирования [2]. Методы данного направления оценивают эффективность от вложенных средств в развитие бренда в целом. В них бренд рассматривается как независимая единица, либо как группа инструментов, способных формировать прибыль на единицу вложенного в них капитала. Однако в таком подходе не анализируются объективные факторы влияния на силу бренда, анализу подвергается лишь сам инструментарий управления брендом.

Вторая большая группа методов – экспертные, позволяющие оценить стоимостное выражение силы бренда через генерируемую брендом прибыль, скорректированную на некоторый мультипликатор [2]. Основным недостатком экспертных методов является определенный субъективизм в построении мультипликаторов, а также некоторый субъективизм, связанный с работой с нечисловыми данными, присущими всем экспертным методам. В последнее время популярными стали комбинированные подходы, сочетающие в себе элементы методов, условно называемых «финансовыми».

Изучение существующих подходов к оценке факторов, влияющих на силу бренда, позволяет сформулировать следующие тезисы:

  • В данный момент нет однозначного понимания механизмов, определяющих силу бренда. Нет точного и единого «рецепта» как сделать бренд лучше или эффективнее;
  • Бренд является маркетинговым инструментом, влияющим на лояльность потребителей и обеспечивающим увеличение доходности в долгосрочном периоде. Однако ни в одной из существующих моделей не продемонстрировано влияние факторов, способствующих изменению силы бренда во времени;
  • Оценка влияния факторов на бренд крайне сложна из-за неопределенности данных факторов, а также законов изменения их в динамике. Фактически, каждая существующая модель оценки силы бренда использует только те факторы, которые могут быть измерены в рамках данной модели;
  • Подбор факторов для каждой из существующих моделей крайне субъективен и в достаточной мере не может отражать полноту картины влияния факторов на силу бренда.

Являясь частью нематериальных активов предприятия, бренд, фактически, охватывает огромное количество бизнес-процессов компании, сочетая в себе множество факторов, оказывающих влияние на конкурентоспособность компании в целом. Фактически, бренд является сложной системой взаимодействия как факторов внутри предприятия так и факторов, отражающих взаимодействия предприятия с внешней средой и рынком.

2. Оценка силы бренда с использованием когнитивных моделей и ориентированных графов

В последнее время, как упоминалось выше, предпринималось множество попыток понять природу бренда и создаваемой им добавленной стоимости. В большинстве своем они базировались на применении и модернизации доходного подхода, что, в конечном счете, сводилось к формированию новых методов оценки стоимости бренда или его доходности во времени. Однако «за бортом» оставалась проблема многофакторности бренда и способов управления таким сложным инструментом как бренд.

Фактически, проблема заключалась в том, что не анализировались взаимодействия различных факторов и сил внутри бренда, которые могут влиять не только на бренд, но и оказывать взаимное влияние друг на друга, усиливая или ослабляя системный эффект силы бренда.

Рассмотрение силы бренда как системного измерителя позволяет учесть влияние большой совокупности факторов разной природы, представить бренд в виде латентного фактора, определяемого комплексом некоторых измеренных характеристик, что в свою очередь, позволяет осуществлять прямое или косвенное управление последним.

Для выявления круга факторов, оказывающих влияние на силу бренда, авторами были проанализированы большинство существующих моделей оценки силы бренда, систематизированы факторы, оказывающие влияние на бренд, или испытывающие его влияние. По итогам анализа был отобран набор факторов, формирующих «поле» существования бренда. Так как влияние отдельных факторов на бренд было слабо структурировано и неопределено, было принято решение составить когнитивную модель силы бренда (Рис. 1)

Составлен авторами
Рисунок 1 – Когнитивная модель силы бренда.

Впервые идею использования когнитивных моделей в виде знаковых ориентированыых графов (орграфов) предложил Р. Аксельрод [3]. Основные свойства знаковых графов описаны в известной книге Ф.С. Робертса [4]. Знаковый граф — это граф, ребра которого имеют направление и веса +1 или -1, сокращенно обозначаемые знаками «+» и «-«. Знак + обозначает положительную связь, знак — обозначает отрицательную связь. Имеющиеся в системе обратные связи отображаются контурами. Возможны два типа контуров: положительные (положительная обратная связь) и отрицательные (отрицательная обратная связь). Наличие большого числа положительных контуров означает неустойчивость: малые значения вершин со временем растут и «раскачивают» систему, что может привести к ее разрушению. Отрицательные контуры оказывают стабилизирующее воздействие, они как бы «гасят» возникающие отклонения и сохраняют устойчивость системы.

На примере графа, представленного на рисунке 1, не трудно увидеть, что взаимное влияние факторов, их влияние на силу бренда, а также ответное влияние силы бренда на факторы создает в сложной системе множество контуров положительных и отрицательных обратных связей. Например, в таком контуре как «господдержка – интернационализация – сила бренда – господдержка» доминирует положительная обратная связь (произведение знаков контура положительно), поэтому увеличение значения господдержки может приводить к сильному росту силы бренда в этом подконтуре. С другой стороны, в подконтуре «господдержка – срок существования – сила бренда – господдержка» превалирует отрицательная обратная связь, следствием которой является уменьшение влияния господдержки по мере развития бренда в динамике.

Представление модели системы в виде знакового орграфа предполагает все воздействия переменных (вершин) друг на друга хоть и различными по направлению, но одинаковыми по силе, поскольку величина веса каждой дуги равна по абсолютной величине единице. Знаковый орграф можно трактовать как структурную модель процесса. Более точную, параметрическую модель можно построить, приписывая дугам орграфа различные числовые значения (веса), что приводит к взвешенному орграфу. Такой вес интерпретируется как относительная сила воздействия и может быть положительным (для усиливающих воздействий) или отрицательным (для ослабляющих воздействий).

Представляет интерес и другая задача, решаемая с помощью ориентированного графа. Например, задавая значения в какой-либо вершине графа определить изменения в других его вершинах. Здесь в отличие от задачи анализа возможно решить задачу прогноза – определить к чему приведет воздействие в сложной системе, заданное изменениями одного или нескольких управляющих факторов. Подобная динамическая задача решается с использованием импульсного процесса [4].

Описанный подход к измерению силы бренда позволяет учитывать большое количество разнокачественных данных, определяющих этот латентный показатель; оперировать для измерения силы связи показателями, отличными от коэффициентов корреляции (в случае сильной неопределенности относительно силы связи +1 (связь положительная), -1 (связь отрицательная) и 0 (отсутствие связи)); измерять устойчивость силы бренда в когнитивной модели, представленной ориентированным графом.

Ограниченностью представленного подхода является, как, впрочем, и любых других, оперирующих большим числом достаточно неопределенных данных, вероятность получения неустойчивых решений из-за наличия в системе положительных и отрицательных обратных связей. Однако этот недостаток компенсируется большими исследовательскими возможностями, имитационными способностями модели, позволяющими выдвигать и проверять определенные гипотезы о характере и силе связи отдельных факторов, влияющих на бренд.

3. Оценка силы бренда IT-компаний: информационные источники, особенности формирования выборки, анализ результатов

Бренды IT компаний исторически представляли особый интерес для изучения. Связано это с тем, что большинство брендов, признанных по оценкам различных рейтинговых агентств самыми дорогими, принадлежат именно этой отрасли.

Так по данным компании Interbrand за 2013 год 7 из 10 самых дорогих брендов мира относятся к сфере IT [5]. Этот факт подтверждается и рейтингом исследовательского центра Brandirectory, в его рейтинге за 2014 год IT компании занимают 8 из 10 первых строчек [6].

Как можно увидеть, главенство IT-брендов во всевозможных рейтингах неоспоримо. Однако, важно отметить, что бренды высокотехнологичных и телекоммуникационных компаний доминируют в рейтинге не случайно. Так по данным агентства Millward Brown Optimor на высокотехнологичные бренды приходится треть всего списка 100 ведущих мировых брендов [7].

Это можно объяснить тем, что уделяя большое внимание внедрению новых технологий в собственную продукцию, компании IT сектора отводят огромную роль развитию маркетинговых коммуникаций и внедрению в них всевозможных инноваций. Фактически они используют самые актуальные инновационные технологии не только в процессе производства, но и в маркетинговой деятельности. Необходимость подобных неординарных усилий по продвижению продукции вызвана следующими факторами:

  • Высокой плотностью игроков практически в каждом сегменте рынка.
  • Коротким жизненным циклом товара.
  • Низкими барьерами для вхождения на некоторые сегменты рынка.
  • Высокой плотностью инноваций.
  • Быстрой сменой целых технологических поколений.

Для анализа факторов, оказывающих влияние на силу бренда IT-компаний, был выбран метод экспертного опроса, т.к. он при формировании выборки (в нашем случае было опрошено 28 респондентов) позволяет:

  • Получить уникальную информацию от экспертов;
  • Сформировать оценку влияния каждого фактора на силу бренда;
  • Проанализировать предложения от экспертов по решению проблем в предметной области.

Экспертный метод был выбран и по причине того, что необходимой для исследования информацией владеет достаточно узкий круг специалистов.

В выборку вошли представители 28 компаний, работающих в IT или смежных отраслях. Опрашивались специалисты четырех типов компаний:

Вендоры (производители). В данную группу вошли компании, которые занимаются непосредственно выпуском высокотехнологичной продукции. Опрос проводился среди бренд-менеджеров и региональных представителей этих компаний. В выборке представлены такие компании как HP, Legrand, Rittal и другие;

Дистрибьюторы (продавцы). Компании, занимающиеся непосредственным продвижением товара на все виды рынков. В этих компаниях опрос проводился среди пресейл-менеджеров (люди, ответственные за техническое решение) и региональных представителей. В данную группу вошли такие компании как OCS, ЭТМ и прочие;

Интеграторы (инсталляторы). Эта группа предприятий отвечает за непосредственное внедрение конечных решений. В группе опрашивались пресейл-менеджеры, руководители проектных отделов и руководители проектов. Здесь представлены такие компании как Ростелеком, КРОК, Энвижн-Груп и другие;

Эксперты. Компании данной группы не занимаются напрямую созданием или продвижением IT-решений, но при этом прекрасно знают рынок и особенности конкуренции на нем. В данной группе опрос проводился на уровне руководителей высшего сегмента. В выборку вошли такие предприятия, как Технопарк новосибирского Академгородка, Казанский технопарк и пр.

Предложенная респондентам анкета включала 3 раздела. В первом разделе в ранговой шкале от 1 до 5 предлагалось упорядочить переменные, влияющие на бренд IT-компаний, согласно силе влияния. При этом меньшему рангу приписывалось меньшее влияние. В качестве переменных предлагались следующие: представленность бренда на международном рынке; государственная поддержка; сегментирование продукции, выпускаемой под одним брендом; инновационность компании-собственника бренда; соответствие бренда потребительским ожиданиям (цена-качество и т.д.); выделенный бюджет на развитие бренда; динамика продаж предприятия-собственника бренда; срок существования бренда; харизма лидера (известность управленческой команды).

Вторая часть анкеты включала вопросы, конкретизирующие механизмы влияния переменных, упомянутых в первой части. Эти вопросы частично выступали как проверочные к ответам экспертов на первую часть анкеты, а также углубляли понимание механизмов влияния тех или иных переменных. Например, относительно переменной «господдержка» формулировался следующий вопрос с возможными ответами:

Как Вы оцениваете влияние господдержки на отношение потребителей к бренду?

  • а) Господдержка оказывает положительное влияние на отношение потребителей к бренду;
  • б) Господдержка оказывает положительное влияние только в определенных объемах, при превышении порогового значения господдержки отношение потребителей может измениться на негативное;
  • в) Господдержка оказывает отрицательное влияние на отношение потребителей к бреду;
  • г) Господдержка не оказывает влияние на отношение потребителей к бренду.

Третья часть анкеты была посвящена информации о компании-респонденте, участвовавшей в опросе.

Не останавливаясь подробно на таком важном этапе, предшествующем анализу экспертной информации как анализ согласованности ответов экспертов отметим, что согласованность по большому кругу вопросов анкеты имела место. Вопросами, вызвавшими статистически значимые различия в ответах экспертов, выступали отношение к влиянию господдержки на силу бренда и сегментирование. Для повышения степени согласованности респондентов с помощью кластерного анализа по наиболее варьирующим признакам выборка была разбита на две группы. В первую вошли IT-компании преимущественно из типа вендеров (7 из опрошенных 8), а также 6 компаний из других категорий респондентов. Во вторую – 1 компания из числа опрошенных вендеров и 14 из других групп.

Поскольку выборки относительно не велики, попытаемся с использованием статистического факторного анализа из первичных переменных выделить существенно меньшую группу информативных факторов. Критерий выделения – взаимозависимость переменных друг с другом и по их влиянию на анализируемую силу бренда. В результате для первой группы было получено три обобщенных фактора Ф1 – Ф3 (табл. 2). Выделенные факторы объясняют более 70% вариации латентного показателя «сила бренда».

Первый фактор формируют такие переменные как инновационность, сегментирование, срок существования и харизма лидера (команды) компании. Содержательно этот фактор можно обозначить как «становление бренда компании».

Второй фактор формируют переменные интернационализация, господдержка, бюджет бренда и динамика продаж. Его можно интерпретировать как «расширение рынка и укрепление бренда», которое проводится с использованием средств компании и государства.

Третий фактор также имеет вполне понятный содержательный смысл, который связан с поддержкой имиджа за счет стремления компании соответствовать потребительским ожиданиям.

Таблица 1 – Матрица факторных нагрузок

Переменные, определяющие силу бренда

Факторы

Ф1

Ф2

Ф3

Интернационализация (представленность на международном рынке)

0,527

0,663

0,323

Господдержка

-0,549

0,639

0,117

Сегментирование

0,441

0,236

0,347

Инновационность

0,856

-0,158

-0,244

Соответствие потребительским ожиданиям

-0,080

0,281

-0,891

Бюджет

0,506

0,616

-0,423

Динамика продаж

-0,023

0,849

0,050

Срок существования

0,737

-0,098

0,406

Харизма лидера

-0,585

0,284

0,350

Расчеты авторов по результатам анкетирования компаний

Помимо факторных нагрузок, позволяющих содержательно интерпретировать факторы Ф1 – Ф3, между ними существуют взаимосвязи, а также связи с латентной переменной «сила бренда», которые можно представить в виде матрицы смежности W когнитивной модели силы бренда (рис. 2).

Составлен авторами по результатам расчетов
Рисунок 2 – Когнитивная модель силы бренда с информативными факторами (по представлениям компаний-вендеров)

Для оценки эволюционных изменений в представленной модели силы бренда воспользуемся импульсным процессом в ориентированном графе, введем в каждую вершину (Ф1, Ф2, Ф3) единичные возбуждения. Более наглядно эволюцию силы бренда при задании единичных импульсов одновременно в каждую из вершин-факторов орграфа можно проследить на графике (рис.3), а вклады каждой из вершин по отдельности на рис.4. Как видно из графика, при одновременном задании единичных импульсов в каждую из трех вершин-факторов орграфа происходит рост силы бренда до 10 условных единиц за 7 шагов эволюционного процесса.

После 7 шага процесса сила бренда слабо колеблется около значения 10 единиц. При этом воздействия каждой из вершин-факторов на силу бренда существенно различны.

Инновационность, сегментирование компании и харизматичность ее лидера (команды) (Ф1), безусловно важны, но дают прирост силе бренда не более 3 условных единиц. Примерно такой же прирост обеспечивает фактор соответствия потребительским ожиданиям (Ф3). Наибольший рост силы бренда (5-6 единиц) обеспечивается выходом бренда на мировые рынки, а также обеспечением его поддержки за счет собственного бюджета и государственных средств (Ф2) (Рис. 4).


Рисунок 3 – Изменение силы бренда по шагам импульсного процесса


Рисунок 4 – Изменение силы бренда при воздействии импульса в каждой из вершин орграфа

Кратко рассмотрим результаты оценки силы бренда респондентами второй группы экспертов, состоящей, преимущественно из представителей компаний дистрибьюторов, интеграторов и экспертов рынка IT-продукции. Отличие когнитивной модели этой группы заключается в присутствии не трех, а четырех обобщенных групп факторов.

Фактор первой группы (Ф1) представлен переменными: господдержка, соответствие потребительским ожиданиям, динамика продаж и срок существования бренда. Обобщенный фактор Ф2 представлен такими переменными как сегментирование и инновационность компании. Факторы Ф3 и Ф4 определяются переменными бюджет бренда и интернационализация (представленность на международных рынках) соответственно.

На рис. 5 приведены результаты эволюции силы бренда при единичном импульсном воздействии на каждую из вершин Ф1-Ф4 по отдельности и на все вершины одновременно. Отличительной особенностью оценки силы бренда по результатам опроса данной подгруппы респондентов является, помимо выделения четырех обобщенных факторов по характеру влияния на бренд, и более низкая результирующая оценка силы бренда – не многим более 8 единиц при одновременном воздействии всех обобщенных факторов.

При этом наибольший вклад в прирост силы бренда, в этой группе экспертов, привносят его интернационализация и поддержка за счет собственного бюджета (3,5 – 4,5 усл. единиц соответственно).


Рисунок 5 – Эволюция силы бренда при импульсном воздействии на вершины орграфа (по данным второй группы экспертов)

4. Заключение

В результате проведенного исследования получены следующие результаты.

1. Среди многочисленных исследований различных факторов, определяющих капитал бренда, способов и возможностей их измерения и интерпретации полученных результатов достаточно четко прослеживается классификация подходов к измерению бренда с позиций компаний, потребителей и финансовых оценок.

2. Рассматривая бренд как системный измеритель можно, помимо финансовых, экспертных методов оценки брендов, а также их различных сочетаний ввести в практику бренд-менеджмента относительно новый подход к измерению силы бренда с использованием методики когнитивного моделирования и ориентированных графов, позволяющий учитывать воздействие на бренд различных факторов и их взаимосвязей для анализа эволюции бренда.

3. Представление когнитивной модели бренда ориентированным графом позволяет наглядно визуализировать основные характеристики процесса (в виде вершин орграфа), указать связи между ними (в виде ориентированных дуг) и характер этих связей — «усиление» или «ослабление» (в виде знаков дуг или их весов).

4. Использование импульсного процесса в ориентированном графе позволяет дать количественную оценку причинно-следственным взаимосвязям в когнитивной модели, выявить устойчивость этих связей, а также предложить наиболее эффективные способы управления силой бренда.

5. Апробация методического подхода, проведенная на примере двух типов компаний IT-сектора (производители и распространители продукта) показала, что наибольший прирост силы бренда достигается за счет его интернационализации и поддержки за счет средств собственного бюджета бренда, а также государственной помощи.  

Библиографический список:

  1. Никулина К.Г. Методы оценки стоимости бренда. Современная наука: Актуальные проблемы теории и практики. Серия: Экономика и право, №4, 2012.
  2. Казанцев К.Ю. Анализ современных подходов к оценке экономической эффективности бренда // Инновационный потенциал экономики России: состояние и перспективы /Cб. науч. тр.; ИЭОПП СО РАН. — Новосибирск, 2013. — С. 257-266.
  3. Axelrod R. The Structure of Decision: Cognitive Maps of Political Elites, Princeton University Press, 1976.
  4. Робертс Ф.С. Дискретные математические модели с приложениями к социальным, биологическим и экологическим задачам. Пер. с англ. М.: Наука, 1986.
  5. Interbrand. Best global brands 2013. [электронный ресурс]: http://www.interbrand.com/ru/best-global-brands/2013/Best-Global-Brands-2013.aspx
  6. Brandirectory. Global 500 2014. [электронный ресурс]: http://brandirectory.com/league_tables/table/global-500-2014
  7. MillwardBrown. Top 100 Most Valuable Global Brands 2014. [электронный ресурс]: http://www.millwardbrown.com/brandz/2014/Top100/Docs/2014_BrandZ_Top100_Chart.pdf

Сила бренда и ее измерение (на примере IT-компаний) Читать дальше »

Оценка чувствительности нейросетевого метода построения динамической модели банкротства к выявлению признаков развивающегося процесса кризиса корпорации

Введение

Вопрос об оценке изменяющегося во времени финансово-экономического состояния корпораций интересует многих: банки при выдаче кредитов и дальнейшем управлении процесса обслуживания кредитного портфеля;  корпорации для обеспечения своей экономической безопасности; предпринимателей, заключающих сделки; финансовые структуры, организующие выпуск корпоративных облигаций и др. Поэтому вопросу диагностики банкротств корпораций посвящено большое число работ. К 2014 г. их число составило более двухсот [1].

Однако наиболее важный вопрос разработки динамических (прогнозных) моделей банкротств с непрерывным временем  остается малоисследованным. Можно выделить две причины такой ситуации:

  1. Высокий уровень зашумленности данных, вплоть до их сознательного искажения, что вызывается, например, стремлением заемщиков банков показать с выгодной стороны свое финансово-экономическое состояние.
  2. Неполнота данных: в исследуемых в статье нейросетевых адаптивных моделях банкротства во временных срезах для обучения модели, необходима информация как по экзогенным переменным (входным факторам), так и по эндогенным выходным переменным – индикаторам банкротства. Как правило, метки «банкрот – набанкрот» для корпорации в выборке данных известны только после соответствующей юридической процедуры, т.е. для последнего временного среза .

В [2] авторами был предложен итерационный нейросетевой логистический динамический метод (НЛДМ) построения динамической модели банкротств с неполными данными, который практически компенсирует указанные выше две причины. При этом авторов, прежде всего, интересовал вопрос: насколько эффективно «сработают» идеи, заложенные в алгоритм НЛДМ. По вопросу метода обоснования адекватности предложенные модели и верификации в силу ограниченности объема статьи в [2] были сделаны лишь первые шаги. Поэтому в рассматриваемой работе первым посылом к исследованию была оценка устойчивости модели и, соответственно, ее  регуляризация на байесовском ансамбле нейросетей. Вторым посылом, как и для любого предлагаемого метода, послужило стремление авторов к оценке качества НЛДМ путем его всестороннего сравнения с известными группами методов диагностики банкротств, включая современные продвинутые логистические методы [1].

1. Краткое описание алгоритма НЛДМ

Изложим в очень сжатой форме алгоритм НЛДМ с тем, чтобы выявить механизм восстановления динамических закономерностей, скрытых в данных, и оценить чувствительность модели по выходному показателю-вероятности риска банкротства .

Требуется построить логистическую динамическую нейросетевую модель оценки вероятности риска банкротства вида

                   (1)

где показатель экспоненты  восстанавливается по неполным данным  с помощью нейросетевого отображения вида [3]:

                   (2)

Здесь оператор нейросетевого отображения

                   (3)

где ,  – пространства действительных чисел размерности  и 1 соответственно;   – матрица параметров (синаптических весов) нейросети;  – непрерывно изменяющееся время;  – дискретное время для -го временного «среза» в данных;  – количество факторов

Отметим, что в динамической модели банкротства (1), (2), (3) вероятность  трансформируется к логистической функции в правой части (1), где в качестве аргумента логистической функции, т.е. числовой меры риска наступления нежелательного события, выступает значение нелинейной нейросетевой функции (2).

Вся сложность исследуемой проблемы построения динамической модели банкротств вида (1) по неполным данным где  – гипотетические полные данные, состояла в двух моментах:

1) получения адекватной нейросетевой аппроксимации (2), (3);

2) восстановления кортежей (строк таблицы данных)

                   (4)

для всех временных «срезов», кроме последнего.

В основу предложенного в [2] НЛДМ положено допущение, что оператор нейросетевого отображения  в (2), (3), т.е. оператор аппроксимации данных, является сжимающим либо, по крайней мере, не растягивающим [4] по выбранной норме в ,  . Термин «сжимающий оператор»  здесь понимается в следующем смысле. В выборке данных реальных объектов (4) аргумент  нейросетевой функции (2), а, следовательно, и значение этой функции  «плывут» во времени. Между срезами  значения  и  неизвестны. Пусть построен некоторый итерационный алгоритм уточнения значений  в кортежах (4). Мы вводим гипотезу, что ошибка в задании векторного аргумента  и матрицы синаптических весов  в ходе упомянутого итерационного процесса будет «сжиматься» (либо не растягиваться) оператором  в (2), (3) в соответствующую ошибку для . После расчета  в нейросетевой модели (2), (3) имеет место дополнительное сжатие ошибки расчета  с помощью логистической функции (1), поскольку реальный максимальный диапазон изменения аргумента экспоненты (примерно  отображается в отрезок [0;1], т.е. 7, 8 раза!

Вторая гипотеза, на которую мы опираемся, вытекает из теории нейросетей [3], которая состоит в том, что восстанавливаемая (аппроксимируемая) нейросетью зависимость  по (2), (3) есть непрерывная функция своих аргументов. Это означает, что малым изменениям аргументов соответствует малые изменения функции.

Тогда можно предположить, что, если взять два соседних временных «среза» из данных  и , то информация о «плывущей» во времени зависимости  в «срезе» с номером  может быть вычислена приближенно через значение аргумента , которое известно в этом срезе из данных. Другими словами, мы считаем, что зависимость , построенную нейросетью (2), (3) для последнего «среза»   в какой-то мере, т.е. с определенной ошибкой «наследуется» в соседнем временном «срезе» . Для уменьшения ошибки  в [2] строится внутренний итерационный процесс восстановления эндогенной переменной  поочередно во всех временных «срезах»  с использованием нейросетей (2), (3). Затем организуется процесс внешних итераций по индексу  с переобучением нейросетей по восстановленным данным .

Критерий остановки внешних итераций принят по сходимости невязки вида:

                   (5)

где  номер объекта в выборке;  – малое число, например .

2. Квазибайесовский алгоритм регуляризации динамической модели банкротства

Поясним кратко суть процедуры регуляризации, основанной на парадигме сужения класса искомых решений обратной задачи восстановления зависимостей, скрытых в данных. В широко известной теории А.Н. Тихонова [4] решения обратных некорректных задач указанное «сужение»  производится путем введения в алгоритм специального регуляризирующего (стабилизирующего) функционала А.Н. Тихонова, для построения которого, требуется использование некоторой априорной информации об искомом решении обратной задачи. Чаще всего – это информация о свойствах гладкости искомого решения. В данной статье используется та же парадигма «сужения», но другая концепция реализации этой парадигмы, основанная на байесовском подходе [2,5,6]. Идея состоит в том, что оператор нейросетевого отображения (2), (3) реализуется не на одной нейросети, а на байесовском ансамбле нейросетей, различающихся архитектурой, параметрами промежуточных слоев и видом активационных функций. После обучения ансамбля производится фильтрация априорных гипотез  — нейросетевых моделей по критерию качества объяснения данных, например:

                   (6)

Здесь  — количество точек тестового множества, где ошибка обобщения нейросети не превосходит заданного уровня :

                   (7)

В (6), (7)  введены обозначения:  – количество точек тестового множества, которое должно быть одинаковым для всех нейросетей, входящих в байесовский ансамбль;  – номер нейросети в ансамбле;  – число сетей в ансамбле;  – частотный критерий приемлемого качества объяснения данных, задаваемый параметрами  и , которые взаимосвязаны через прогностические свойства обученных нейросетей, т.е. ,  – некоторая непрерывная функция; — номер наблюдения в данных; звездочка сверху означает, что эта величина прошла операцию фильтрации в алгоритме (6), (7). Все расчетные выходные показатели далее усредняюся на отфильтрованном байесовском ансамбле нейросетей.

Механизм регуляризации нейросетевой модели согласно разработанному квазибайесовскому алгоритму заключаются в трех операциях:

1) Априорного задания архитектуры нейросетей в байесовском ансамбле и активационных функций в каждом скрытом слое сети. При этом, в модель вводится априорная информация, аккумулирующая профессиональный опыт исследователя и результаты предварительных вычислительных экспериментов. Естественно, это повышает прогностическую силу каждой нейросети в ансамбле.

2) Апостериорной фильтрации обученных и протестированных нейросетевых моделей (НСМ) по критерию качества (6), (7). Здесь за счет отсеивания НСМ, имеющих неприемлемое с точки зрения исследователя качество, сужается область искомых решений на байесовском ансамбле, что и является реализацией упомянутой выше парадигмы регуляризации согласно теории решения некорректных задач А.Н. Тихонова [4].

3) Усреднение расчетных моделируемых показателей на отфильтрованном байесовском ансамбле НСМ. Например, для критерия качества (6), (7):

                   (8)

где  — число НСМ в отфильтрованном ансамбле. Регуляризирующая роль операции усреднения (8) очевидна: усреднение показателей на достаточно однородных элементах, всегда повышает устойчивость оценок, особенно в экономических задачах. В нашем случае однородность элементов ,  обеспечивается операцией фильтрации (6), (7), а также принадлежностью всех НСМ в ансамбле к единому классу моделей, т.е. «мета-гипотезе»  [5,6].

3. Количественные оценки для алгоритма НЛДМ

В качестве исходных данных для построения динамической модели банкротств используется только выборка для множества объектов  формируемая на основе стандартной бухгалтерской отчетности. В этом состоит удобство построения модели с точки зрения публичной доступности данных. По мнению авторов, модель (1) – (8) должна быть адаптирована для конкретной отрасли экономики (в нашем случае для одной из массовых отраслей – строительной). Использовалась международная база данных «Bereua Van Dijk» [7]. По методу из [7] была выбрана система из 16 показателей А.О. Недосекина [6,8], образующих четыре группы: I- рентабельности; II – ликвидности и платежеспособности; III – деловой активности; IV – финансовой устойчивости.

При выборе системы показателей из альтернативных традиционно сложившихся систем (в терминах описанного выше квазибайесовского алгоритма – это выбор на уровне мета-гипотезы)  использовался критерий:

                   (9)

где — количество верно идентифицированных корпораций для данной зафиксированной байесовской метагипотезы – количество ошибок первого и второго рода соответственно при идентификации; удельные веса показателей в (9), характеризующие их предпочтения, т.е. коэффициенты  Фишберна [8]:

                   (10)

количество ранжируемых показателей, входящих в критерий (9);  – номер показателя. Формулу (10) можно использовать в случае, если множество показателей   упорядочено в порядке убывания их предпочтения по значимости .

Затем была предпринята попытка для выбранной зафиксированной системы 16 показателей А.О. Недосекина [8] сократить число факторов по следующему простому алгоритму перебора. Вначале случайно выбрано по одному фактору из каждой группы I, II, III и IV и построены вспомогательные НСМ статические вида (2), где в число факторов не включалось время . Затем на каждом шаге итераций добавлялось по одному новому фактору, выбранному случайно из групп I, II, III и IV. После полного перебора факторов по индексу  фиксировался тот оптимальный набор факторов , который соответствовал при тестировании модели условию:

                  (11)

где критерий  – определялся по (9). Попытка оказалась успешной: удалось сократить число факторов в 2,29 раз, т.е. с 16 до 7 практически без ухудшения критерия качества (9). Были отобраны факторы из группы I – (рентабельности):

  • R1 – общая рентабельность (балансовая прибыль/ (выручка от продаж + внереализационные доходы), %);
  • R2- рентабельность активов (чистая прибыль / средняя балансовая стоимость активов, % за квартал);
  • R3 — рентабельность собственного капитала ((чистая прибыль / капитал и резервы (за вычетом собственных акций, выкупленных у акционеров) – целевое финансирование и поступления + доходы будущих периодов, % за квартал);

Из группы II (ликвидности и платежеспособности):

  • L1 – быстрый коэффициент ликвидности ((оборотные активы – запасы – налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям – долгосрочная дебиторская задолженность) / краткосрочные обязательства, не включая доходы будущих периодов), безразмерная величина);
  • L2 – коэффициент покрытия запасов ((оборотные собственные средства + краткосрочные займы и кредиты + краткосрочная кредиторская задолженность) / средняя величина запасов, %).

Из группы III (деловой активности):

  • А4 – оборачиваемость кредиторской задолженности (выручка от продажи без учета коммерческих и управленческих расходов / средняя кредиторская задолженность, за квартал);

Из группы IV  (финансовой устойчивости):

  • F1 – коэффициент финансовой зависимости (долгосрочные и краткосрочные обязательства (не включая доходы будущих периодов)/(капитал и резервы (за вычетом собственных акций, выкупленных у акционеров) – целевое финансирование и поступления + доходы будущих периодов, безразмерная величина).

Фрагмент результатов тестирования нейросетевой динамической модели для выборки [7] из 136 предприятий показан в
таблицах 1 и 2.

Результат оценок: практически процесс внешних итераций (по индексу ) сошелся за два шага, причем все сети (кроме №10) показали один и тот же результат.  При этом ошибки идентификации наблюдаются в одних и тех же точках тестового множества. Этот результат можно объяснить тем, что при переходе к следующей итерации (от  к ) нейросетевое отображение как указывалось выше, «сжимает» невязку для , т.е. отображение (2), (3)  является сжимающим [4]. Дополнительное «сжатие» реализует также логистическая функция (1).

Усредненная на отфильтрованном ансамбле по (7) относительная погрешность  расчета в НСМ, также уменьшилась примерно в 2,5 раза.

Полученная динамическая модель с непрерывным временем   позволяет достаточно точно отслеживать характерную динамику вероятности банкротства и кредиторам, своевременно принимать соответствующие управляющие воздействия для реструктуризации задолженности.

Далее, построенной и апробированной оригинальной динамической нейросетевой модели банкротств предъявлялись для прогнозирования вероятности риска банкротства все восемь строительных корпораций из Таблицы 3. Для иллюстрации проведенных расчетов на Рисунках 1-8 приведены графики динамики вероятности банкротств этих корпораций.

Таблица 1. Результаты тестирования байесовского ансамбля динамических нейросетевых  моделей для первого шага внешних итераций (S=1)

Таблица 2. Результаты тестирования динамического байесовского ансамбля нейросетей, для второго шага внешних итераций (S=2)

Таблица 3. Сводная таблица результатов расчета по известным моделям с использованием программы QFinAnalysis [9]

Методы анализа финансового
состояния предприятия
ОАО «Главстрой
Девелопмент»
ОАО «Группа
Компаний ПИК»
ЗАО «Желдор-
Ипотека»
ОАО «Казань-
Центрстрой»
MDA — модели
Двухфакторная модель Альтмана меньше 50% меньше 50% меньше 50% меньше 50%
Двухфакторная модель Федотовой очень высокая очень высокая очень высокая очень высокая
Пятифакторная модель Альтмана несостоятельно несостоятельно несостоятельно несостоятельно
Пятифакторная модель Альтмана
модифицированная
несостоятельно несостоятельно несостоятельно несостоятельно
Четырехфакторная модель
Таффлера
неопределено неопределено неопределено неопределено
Четырехфакторная модель Лиса малая малая малая малая
Четырехфакторная модель Лиса
скорректированная
малая малая малая малая
Четырехфакторная модель
Спрингейта
низкая низкая низкая низкая
Четырехфакторная модель ИГЭА 90-100% 90-100% 90-100% 90-100%
Модель Сайфулина-Кадыкова низкая низкая низкая низкая
Модель Пареной-Долголаева средняя средняя средняя средняя
Модель Республики Беларусь небольшой риск небольшой риск небольшой риск небольшой риск
Модель Савицкой финансово устойчиво финансово устойчиво финансово устойчиво финансово устойчиво
logit-модели
Модель Альтмана-Сабато 100% 98% 98% 0%
Модель Лина-Пьессе 45% 45% 45% 45%
Модель ДжуХа-Техонга 50% 48% 48% 38%
Модель Грузчинского 1% 1% 1% 1%
Модель Жданова 1% 1% 1% 1%
Экспертные модели
Модель Зайцевой высокая высокая высокая высокая
Рейтинговые модели
Модель КГТУ 3 3 3 3
Модель Бивера 2 2 2 2
Регламентированная методика
Модель Правительства РФ 1994 г. Б Б Б Б
Расчет чистых активов
Выполнение условия (ЧА>УК) + + + +
MDA — модели
Двухфакторная модель Альтмана меньше 50% меньше 50% меньше 50% меньше 50%
Двухфакторная модель Федотовой очень высокая очень высокая очень высокая очень высокая
Пятифакторная модель Альтмана несостоятельно несостоятельно несостоятельно несостоятельно
Пятифакторная модель Альтмана
модифицированная
несостоятельно несостоятельно несостоятельно несостоятельно
Четырехфакторная модель
Таффлера
неопределено неопределено неопределено неопределено
Четырех факторная модель Лиса малая малая малая малая
Четырех факторная модель Лиса
скорректированная
малая малая малая малая
Четырехфакторная модель
Спрингейта
низкая низкая низкая низкая
Четырех факторная модель ИГЭА 90-100% 90-100% 90-100% 90-100%
Модель Сайфулина-Кадыкова низкая низкая низкая низкая
Модель Пареной-Долголаева средняя средняя средняя средняя
Модель Республики Беларусь небольшой риск небольшой риск небольшой риск небольшой риск
Модель Савицкой финансово устойчиво финансово устойчиво финансово устойчиво финансово устойчиво
logit-модели
Модель Альтмана-Сабато 0% 98% 0% 97%
Модель Лина-Пьессе 45% 45% 45% 45%
Модель ДжуХа-Техонга 48% 48% 8% 46%
Модель Грузчинского 1% 1% 1% 1%
Модель Жданова 1% 1% 1% 1%
Экспертные модели
Модель Зайцевой высокая высокая высокая высокая
Рейтинговые модели
Модель КГТУ 3 3 3 3
Модель Бивера 2 2 2 2
Регламентированная методика
Модель Правительства РФ 1994 г. Б Б Б Б
Расчет чистых активов
Выполнение условия (ЧА>УК) + + + +

Рисунок 1. Динамика вероятности банкротства ОАО «Главстрой Девелопмент»


Рисунок 2. Динамика вероятности банкротства ЗАО «Желдорипотека»


Рисунок 3. Динамика вероятности банкротства ОАО «Казаньцентрстрой»


Рисунок 4. Динамика вероятности банкротства ОАО «ГК ПИК»


Рисунок 5. Динамика вероятности банкротства ОАО «Пензастрой»


Рисунок 6. Динамика вероятности банкротства ОАО «Первый РС Трест»


Рисунок 7. Динамика вероятности банкротства ОАО «Тюменская домостроительная компания»


Рисунок 8. Динамика вероятности банкротства ОАО «Южно-Уральская Корпорация жилищного строительства и ипотеки»

По Рис. 1-8 и таблице 3 можно делать два важных вывода:

1) Наиболее положительную динамику выхода из банкротства имеет ОАО «Группа компаний ПИК».

2) Разработанная нейросетевая динамическая модель банкротств обладает достаточной чувствительностью в том аспекте, что изменение 7 факторов, введенных в модель,  во времени    отображаются в динамические функции вероятности риска банкротства  по (1). Для различных предприятий из Рис. 1-8 кривые  существенно различаются. В 2009 г. все 8 корпораций находились примерно в одинаковых условиях – они были близки к банкротству . Однако затем антикризисные меры действовали по-разному на развитие кризиса. Предприятие ОАО «ГК ПИК» и ОАО «Пензастрой» практически выбирались из кризиса (к 2013 вероятность риска банкротства снизилась до уровня ), а у остальных корпораций эта вероятность была существенно выше , т.е. в этих предприятиях принятые антикризисные меры оказались недостаточными. При этом банки должны были своевременно позаботиться о реструктуризации задолженности этих предприятий, а предприятия – найти дополнительные источники финансирования, например, выпустить корпоративные облигации.

3. Сравнительный анализ НЛДМ с известными моделями банкротств по чувствительности к признаками банкротства

Сравнение НЛДМ по чувствительности к обнаружению стадий развивающегося процесса банкротства проводился для тех же 8 строительных корпораций, динамика состояния которых отображена на Рис. 1-8. Для сравнения использовались 22 известные модели банкротств из групп (Табл.3):

  • линейные модели типа множественного дискриминантного анализа (MDA) [1];
  • современные «продвинутые» logit-модели [1];
  • экспертные модели [9];
  • рейтинговые модели [9];
  • регламентированная методика Правительства РФ [9].

Все эти модели и методики охвачены программным продуктом QfinAnalysis (версия 1.9)  среде Excel разработанным В.Ю. Ждановым и И.Ю. Ждановым в Московском авиационном университете [9].  Исходными данными служила та же стандартная бухгалтерская отчетность, что и для формирования показателей R1, R2, R3, L1, L2, A4, F1, используемых в исследуемом нейросетевом логистическом динамическом методе (НЛДМ) по алгоритму (1) – (11). Результаты оценок показаны в таблице 3, где вероятность риска банкротства указана в %, либо в виде качественного показателя. В регламентированной методике Правительства РФ буква «Б»  означает, что у предприятия присутствуют признаки банкротства. В рейтинговой модели КГТУ классы 1, 2, 3 образуют рейтинговые группы в порядке ухудшения финансово-экономических показателей, т.е. приближения к банкротству (таблица 4).

Таблица 4. Модель Казанского государственного технического университета (КГТУ)

  • первый класс(1) – хорошее финансовое состояние (финансовые показатели выше среднеотраслевых, минимальный риск невозврата);
  • второй класс (2) – удовлетворительное финансовое состояние (показатели на уровне среднеотраслевых, нормальный риск невозврата);
  • третий класс (3) – неудовлетворительное финансовое состояние (показатели на уровне ниже среднеотраслевых, повышенный риск невозврата).

В рейтинговой модели Бивера аналогичный рейтинговый ряд классов 1, 2, 3 используется несколько другие показатели (см. Таблицу 5 ).

Таблица 5. Рейтинговая модель Бивера

В последней строке таблицы 3 обозначено: ЧА – чистые активы; УК – уставный капитал. Знак «+» означает выполнение условия ЧАУК, знак «» означает невыполнение этого неравенства.

Результаты оценок. Если зафиксировать корпорацию, т.е. колонки таблицы 3, то все методы и регламентированная методика Правительства РФ 1994 г. дают существенно разноречивые результаты, которые не позволяют разработать эффективные практические рекомендации по реструктуризации кредиторской задолженности.

Если же зафиксировать строки таблицы 3, то все корпорации оцениваются одинаково в смысле близости к банкротству, т.е. зафиксированная модель их не различает. Исключением является модель Альтмана-Сабато, которая выделила два предприятия (ОАО «Казаньцентрстрой» и ОАО «Пензастрой») как далекие от банкротства.

Таким образом, 21 модель из 22 не обладают достаточной чувствительностью к признакам и стадиям развивающегося процесса кризиса на предприятиях. С другой стороны, оригинальный НЛДМ из [2], как было показано выше на Рис. 1-8 , обладает требуемой чувствительностью в динамике, т.е. дифференцирует предприятия по стадиям наблюдаемой в данный момент времени  стадии банкротства, и, главное, метод позволяет сделать прогноз для заданного временного горизонта .

Общие выводы:

1. Для оригинального нейросетевого логистического динамического метода (НЛДМ) построения модели оценки риска банкротства с учетом непрерывного времени , который восстанавливает неполные данные во временных «срезах», проведена всесторонняя верификация чувствительности метода к выявлению признаков и стадий развивающегося кризиса корпораций.

2. Путем сравнения с оценками по 22 известным методам, включая современные «продвинутые» логистические методы, показано, что НЛДМ обладает достаточной контрастностью, т.е. способен дифференцировать характер динамических зависимостей  вероятности риска банкротства. Для различных корпораций это позволяет кредитору отслеживать динамику  при обслуживании кредитного портфеля и своевременно начать процедуры реструктуризации задолженности. Упомянутые 22 метода и методики, которые в основном охватывают современный арсенал моделей риска банкротства, таким свойством контрастности оценок не обладает. Следовательно, НЛДМ расширяет возможности современных экономико-математических инструментариев и, главное, позволяет более эффективно решать прикладные задачи финансового менеджмента.

3. Направление дальнейших исследований авторы видят в исследовании подобной прогнозной модели банкротств для другой массовой отрасли экономики – торговых предприятий.

Библиографический список:

  1. Макеева Е.Ю., Горбатков С.А., Белолипцев И.И. О моделях диагностики банкротств организаций // Менеджмент и Бизнес – Администрирование. -2014. – №1. – С. 151-171.
  2. Полупанов Д.В., Горбатков С.А., Саетова Г. Д., Касимова Л.И. Исследование скорости сходимости итерационного нейросетевого динамического метода оценки риска банкротства // Математические методы и модели в исследовании государственных и финансовых рынков: Сборник материалов Всероссийской молодежной научно – практической конференции (27-28 апреля 2015 г., г. Уфа). В 3-х частях. Ч. II. / Отв. ред. И.У. Зулькарная. – Уфа: Аэтерна. – 2015. – с. 142-146.
  3. Галушкин А. И. Теория нейронных сетей. Кн. 1: Учебн. пособие для вузов. – М.: ИПРЖ, 2000. – 416 с.
  4. Тихонов А. Н., Арсенин В. Я. Методы решения некорректных задач: Монография /Изд. 2-е. — М.: Наука. Главная редакция физико-математической литературы, 1979. – 286 с.
  5. Шумский С.А. Байесова регуляризация обучения // Лекции для школы – семинара «Современные проблемы нейроинформатики» (23-25 января 2002 г.). – М.: МИФИ, 2002 (file://НейроОКИнтелсофт.htm)-33 с.
  6. Горбатков С. А., Полупанов Д. В., Макеева Е. Ю., Бирюков А. Н. Методологические основы разработки нейросетевых моделей экономических объектов в условиях неопределенности: Монография / Под ред. д.т.н., профессора Горбаткова С. А. – М.: Издательский дом «Экономическая газета», 2012. – 494 с.
  7. Горбатков С. А., Белолипцев И. И., Макеева Е. Ю. Выбор системы экономических показателей для диагностики и прогнозирования банкротств на основе байесовского подхода и интеллектуальных информационных технологий // Вестник Финансового Университета при Правительстве РФ. – 2013. — №4(76). – С. 50-62.
  8. Недосекин А.О. Методологические основы моделирования финансовой деятельности с использованием нечетко-множественных описаний. – Дисс. на соиск. ученой степени доктора экон. наук. – СПб: Санкт-Петербургский госуд. университет экономики и финансов, 2003. – 280 с.
  9. Жданов В,Ю., Жданов И.Ю., QFinAnalysis. Версия 1.9: [Электронный ресурс] // Школа финансового анализа [Официальный сайт]. URL: //www. beintrend.ru/qfinanalysisfree,2011

Оценка чувствительности нейросетевого метода построения динамической модели банкротства к выявлению признаков развивающегося процесса кризиса корпорации Читать дальше »

Кризис как возможность для интенсификации развития туристско-рекреационного комплекса Сочи после Олимпиады

Введение. В современных условиях нестабильности экономической и политической ситуации в нашей стране практически все отрасли экономики переживают тяжелые времена. Туристская отрасль не является исключением. На работу индустрии оказывают негативное влияние и резкое повышение курсов валют, и снижение платежеспособного спроса населения, и ограничение доступа туристских компаний к кредитным ресурсам. Однако для России все эти негативные моменты больше можно отнести на счет выездного туризма, в то время как для внутреннего туризма сложившаяся кризисная ситуация не только не является препятствием, но и может стать стимулом для развития и выхода на качественно новый уровень. При этом стоит отметить, что именно внутренний туризм играет огромную социально-экономическую роль как в развитии страны в целом, так и в развитии отдельных регионов.

Если говорить в целом о предпочтениях наших сограждан, то на протяжении многих лет наиболее желанным видом отдыха оставалась поездка за границу.  Тем не менее, при общем сокращении поездок граждан за границу и стремлении оптимизировать свои отпускные бюджеты, удовлетворение потребностей граждан в отдыхе должно происходить за счет внутреннего туристско-рекреационного потенциала.

Анализ текущих туристских возможностей Сочи.

По статистике, лидирующие места в предпочтениях российских туристов занимает отдых на море, речные круизы и экскурсии в Санкт-Петербург, Москву, Казань, Калининград. В большинстве областей не сдает лидирующих позиций и Золотое кольцо России. При этом отдых наших сограждан из северных областей традиционно связан исключительно с теплыми морями, а вот для туристов из средней полосы России и южных областей характерен интерес к экскурсионно-познавательным турам совместно с отдыхом на море.

В связи с вышесказанным необходимо отметить приоритетное положение внутренних курортных дестинаций, в частности одного из крупнейших туристско-рекреационных комплексов нашей страны – города Сочи. Зимняя Олимпиада-2014 оставила городу огромные преимущества для дальнейшего развития, которые теперь нужно расширять и поддерживать, эксплуатируя обновлённую инфраструктуру. Сочи стал модным местом для спортивных мероприятий, здесь появились новые возможности для пляжного отдыха, горнолыжного и культурного туризма.

По официальным данным, на строительство спортивных объектов и их обслуживание было вложено 214 миллиардов рублей, из которых 100 миллиардов выделено из государственного бюджета, а оставшиеся 114 миллиардов — вложения частных инвесторов. Всего же за 8 лет подготовки к Олимпиаде на развитие Сочи как крупнейшего в стране и конкурентоспособного на внешнем рынке курорта потрачено более 1,3 триллиона рублей (430 миллиардов — бюджетные средства, 900 миллиардов — частные инвестиции) [3].

Благодаря стольким вложениям и преобразованиям сегодня город является перспективным местом отдыха, как для россиян, так и для иностранцев. Если говорить про летний туризм, то модернизация объектов размещения и туристской инфраструктуры в ходе подготовки к Олимпиаде оказала влияние на рост привлекательности курортных объектов города, способствовала формированию прибрежного туристического кластера. Помимо этого, проведение Олимпиады способствовало активному продвижению зимних видов туризма в регионе. Для Олимпийских игр были сооружены ряд спортивных объектов, многие из которых и в дальнейшем способны формировать устойчивый туристский поток в зимнее время года.

Проблемы развития туристско-рекреационного комплекса Сочи.

Несмотря на все преимущества, следует отметить и узкие места. Во-первых, после вступления Республики Крым в состав Российской Федерации эти два крупнейших туристско-рекреационных региона вступили в острую конкурентную борьбу за внутреннего потребителя.

Компания Superjob.ru в летний сезон 2014 года провела исследование среди экономически активных россиян в возрасте старше 18 лет. Вопрос, на который предстояло ответить респондентам, звучал так: «Если бы у вас была возможность поехать в отпуск только в Сочи или в Крым, какое из этих мест вы бы предпочли?» Всего было опрошено 1600 человек во всех федеральных округах страны – в 198 населенных пунктах. Результаты опроса представлены на рис. 1. Из представленных на рисунке данных видно, что Крым имеет существенное преимущество, причем интересно, что мужчины больше склонны путешествовать по Крыму, чем женщины – 54% против 48% соответственно. В Сочи же наоборот больше тянутся женщины – 23% против 16%. Явными преимуществами Сочи по мнению самих туристов является обновленная инфраструктура, привлекает возможность увидеть новые Олимпийские объекты старейшего российского курорта, а также более спокойная политическая ситуация. В свою очередь Крым выигрывает по таким весомым аспектам, как умеренная ценовая политика объектов размещения, красивая природа и чистое море, благоприятная экологическая обстановка, исторические достопримечательности, более широкие возможности для санаторно-курортного лечения [5].


Составлено автором с использованием [3]
Рис. 1. Предпочтения россиян в отношении отдыха в Крыму и Сочи.

Во-вторых, значимыми причинами, которые тормозят прирост туристского потока в город Сочи на данный момент и не позволяют полностью загрузить все построенные объекты размещения, являются отличительные черты транспортной доступности города. Дорогие авиа — и железнодорожные билеты вместе с труднодоступностью Сочи на личном транспорте выступают весомым минусом для привлекательности для туристов. А из-за существенных затрат на содержание гостиничной инфраструктуры доля стоимости проживания в составе комплексного туристского продукта также снижаться не будет.

Предложения по интенсификации развития туристско-рекреационного комплекса Сочи.

Указанные проблемы требуют особого подхода к разработке туристского продукта в современных условиях рынка, который должен быть диверсифицированным и комплексным, так как созданная туристская инфраструктура должна функционировать круглогодично, в том числе с целью снижения эксплуатационных расходов. Туристский продукт города Сочи должен формироваться на активном использовании возможностей пляжного, оздоровительного, культурно-познавательного, спортивного, событийного, горного, сельского, экстремального, делового и джанкет-туризма.

Помимо этого, необходимо уделить серьезное внимание продвижению туристического продукта Сочи, особенно в свете увеличения возможностей рекламы. Внедрение новейших телекоммуникационных технологий на сегодняшний день позволяет городским объектам размещения и туроператорам активно продвигать свои продукты и услуги, как на российских рекламных площадках, так и на мировых. Можно заметить, что в настоящее время практически все крупные туроператоры России работают на Черноморском направлении и активно рекламируют Сочи как крупный курорт, что привело к повышению рейтинга Сочи среди российских туристов [4].

В целях интенсификации развития туристско-рекреационного комплекса Сочи необходимо обеспечивать развитие партнерских отношений в туристско-рекреационном регионе и учитывать тенденции изменения спроса на туристский продукт в связи с кризисными явлениями в экономике.

Гостиничные предприятия, являясь одной из базовых услуг в составе туристского продукта конкретной туристской дестинации, могут повлиять на его конкурентоспособность, в том случае если они предлагают качественное обслуживание и имеют ряд отличительных особенностей. Можно заключить, что качественные гостиницы среднего ценового сегмента преобладают в структуре гостиничного фонда западных стран по причинам того, что при низких ценах на средства размещения туроператорам проще сформировать продаваемый туристический продукт, особенно в период кризиса. Главным трендом в развитии сетевых отелей на протяжении последнего десятилетия продолжает оставаться бюджетный сегмент [7]. Город Сочи на данный момент также располагает достаточной базой бюджетных средств размещения, включая мини-отели, хостелы, гостевые дома.

Несмотря на важность гостиничной составляющей в составе комплексного туристического продукта, его успех на рынке будет лишь в случае рационального сочетания всех элементов, в противном случае он становится малопривлекательным для потребителей [2]. Причем следует учитывать, что некоторые элементы комплексного туристского продукта имеют невысокую степень влияния на совокупный доход, но при этом значимость их в структуре туристского продукта высока.

Во многом дополнительное туристское обслуживание инициирует спрос на территориальный туристский продукт, так как подчеркивает уникальность территории и формирует ее ценность в глазах потребителей. По мнению автора, предоставление дополнительного туристского обслуживания в гостиничных предприятиях бюджетного сегмента может рассматриваться не только как элемент повышения привлекательности гостиничного предприятия для гостя и источник дополнительных доходов, но и как направление рационального и эффективного использования туристского потенциала города в целях развития внутреннего и въездного туризма.

В силу того факта, что в основу системы дополнительного туристского обслуживания должен быть положен механизм тесного взаимодействия гостиничного предприятия с местной сферой услуг с целью рационального использования туристского потенциала дестинации необходима разработка четкого и эффективного механизма взаимодействия гостиничного предприятия с прочими субъектами рынка услуг в процессе предоставления системы дополнительного туристского обслуживания.

Специфика индустрии гостеприимства и туризма заключается в том, что она представляет собой сложную систему с разнообразными экономическими связями, которая объединяет большое число отраслей, функции которых заключаются в удовлетворении растущего спроса на различные услуги [8]. Тем самым, при развитии системы дополнительного туристского обслуживания взаимодействие гостиничного предприятия должно происходить с предприятиями (организациями, учреждениями), чья основная деятельность связана с удовлетворением потребностей человека в культурно-познавательной деятельности, отдыхе и развлечениях [1].

Такими предприятиями являются:

  • предприятия, способствующие приобщению к культурным ценностям — музеи, музеи-заповедники, тематические выставки, культурные и исторические памятники, библиотеки, экскурсионные агентства, агентства гидов-переводчиков;
  • предприятия с ярко выраженным развлекательным характером деятельности — цирки, зоопарки, аттракционы, игротеки, парки отдыха и т.п.;
  • разнообразные зрелищные предприятия — стационарные и передвижные театры, кинотеатры, изостудии, концертные организации и коллективы (оркестры, ансамбли, мюзик-холлы);
  • предприятия, обеспечивающие занятия физической культурой и спортом (искусственные бассейны, спортивные залы, клубы и т.д.), а также проведение спортивно-зрелищных мероприятий (стадионы).

Гостиничное предприятие при организации предоставления дополнительного туристского обслуживания является основным посредническим звеном между потребителем и инфраструктурой дестинации. Гостиничные предприятия в отличие от туроператоров заинтересованы в развитии туристской дестинации, так как их деятельность привязана к данной территории и напрямую зависит от потока приезжающих туристов. Вместе с тем, для формирования внешней составляющей программ дополнительного туристского обслуживания своим клиентам гостиничное предприятие может как заниматься прямой организацией комплексного туристского продукта, так и взаимодействовать с туроператором по схеме аутсорсинга [6]. Комплексное взаимодействие всех участников рынка при создании комплексного туристского продукта потребителю представлено на рис. 2.


Составлено автором
Рис. 2. Организационно-экономический механизм предоставления дополнительного туристского обслуживания на основе взаимодействия гостиничного предприятия с иными предприятиями сферы услуг

К основным преимуществам аутсорсинга относятся возможности туроператора по предложению широкого ассортимента услуг на взаимовыгодных условиях с поставщиками, предложению комбинированных программ обслуживания, сокращение возможных финансовых потерь при низком объеме оказываемых услуг или их невостребованности. Основными же недостатками являются определенная зависимость от программ обслуживания туроператора, потеря контроля над качеством оказания услуг, менее выраженная индивидуализация услуг и упущенная экономическая выгода в случае достаточного масштаба производства. В данном аспекте важную роль играет сравнительная экономическая оценка прямой организации внешней составляющей программы дополнительного туристского обслуживания с полной передачей ее организации на аутсорсинг туроператору. Для проведения оценки необходимо рассчитать пороговый объем реализации услуг () в рамках дополнительного туристского обслуживания, при котором экономическая эффективность прямой организации взаимодействия путем создания собственного структурного подразделения в гостиничном предприятии будет выше экономической эффективности аутсорсинга, и сравнить его с возможным объемом реализации услуг для конкретного гостиничного предприятия (), который зависит от уровня загрузки гостиничного предприятия (), вместимости номерного фонда (), среднего количества проживающих в номере гостей (), средней продолжительности проживания гостей (), среднего количества потребляемых услуг () с учетом поправочного коэффициента [6].

; где
.

При расчете порогового объема реализации услуг в рамках предоставления дополнительного туристского обслуживания, должно соблюдаться условие, что удельная стоимость аутсорсинга () (на единицу реализуемых услуг) при исходном объеме реализации меньше общих издержек гостиничного предприятия на единицу реализуемых услуг в рамках предоставления дополнительного туристского обслуживания () при прямой организации, но больше удельных переменных издержек гостиничного предприятия в рамках предоставления дополнительного туристского обслуживания () при прямой организации:

>>.

Начальные инвестиции при аутсорсинге туристского обслуживания равны нулю; начальные инвестиции гостиничного предприятия при организации туристского обслуживания неизменны в зависимости от предполагаемых объемов продаж;

;
.

Таким образом, существует объем реализации , при котором становится равным   и при дальнейшем наращивании объема реализации  <. Пороговый объем реализации  включает объем реализации  и объем реализации , позволяющий при постоянных годовых издержках () покрыть начальные инвестиции  с учетом требуемой нормы доходности r и задаваемой величиной расчетного периода [5]:

; где:
;
.


Составлено автором

Рис. 3. Графическая зависимость величины издержек от объема реализации услуг при различных схемах организации туристского обслуживания

Организационно-экономический механизм предоставления дополнительного туристского обслуживания в гостиничных предприятиях на основе взаимодействия с иными предприятиями сферы услуг, как показано на рис.2, позволит не только оптимизировать процесс оказания дополнительного туристского обслуживания для туриста, но и будет способствовать интенсификации развития туристско-рекреационного потенциала дестинации, повышению туристской привлекательности предлагаемых услуг и увеличению внутреннего и въездного туристского потока.

Библиографический список:

  1. Белянский В.П., Кошелева А.И. Интеграция музеев в туристское пространство крупного города как важная составляющая развития культурно-познавательного туризма в РФ // Известия Сочинского государственного университета. 2014. — № 4-1 (32), — С. 54-59.
  2. Гареев Р.Р. Проблемы организации обслуживания гостей гостиничными предприятиями и возможные пути их разрешения // РИСК: Ресурсы, информация, снабжение, конкуренция. 2010. — № 4, — С. 331-335.
  3. Джанджугазова Е.А. Олимпиада -2014. // Современные проблемы сервиса и туризма. 2014. — Т. 8. — № 2. — С. 106-110.
  4. Джанджугазова Е.А., Первунин С.Н. Российский туризм: анатомия кризиса. // Российские регионы: взгляд в будущее. 2015, — № 1(2), — С. 116-129.
  5. Козлов Д.А., Попов Л.А. Проблемы и перспективы туризма в Крыму // Вестник российского экономического университета им. Г.В. Плеханова.  2014. — № 6 (72), — С. 137-144.
  6. Кошелева А.И. Организационно-экономический механизм развития дополнительного туристского обслуживания в среднекатегорийных гостиничных предприятиях крупного города. // Автореферат дис. … кандидата экономических наук : 08.00.05 / Российский экономический университет им. Г.В. Плеханова. Москва, 2013.
  7. Кошелева А.И. «Международный опыт и тенденции развития гостиничных предприятий среднего ценового сегмента в РФ» // Современные технологии управления, 2014. — №06 (42). — ISSN 2226-9339. — Режим доступа к журн.: https://sovman.ru
  8.  Морозов М.А., Морозова Н.С. Моделирование и прогнозирование развития туристских дестинаций. // Сервис plus. 2014. — Т.8. — № 3. — С. 32-39.

Кризис как возможность для интенсификации развития туристско-рекреационного комплекса Сочи после Олимпиады Читать дальше »

Синергетический подход к использованию теорий и моделей управления изменениями применительно к организациям как социально-экономическим системам

Введение

Для сохранения  конкурентоспособности  хозяйствующих субъектов  в условиях высокой динамики  изменений внешней  среды требуется не только адаптация к ним, но и активная позиция организаций по управлению изменениями, включающая внедрение организационных и  управленческих преобразований. Поставленные задачи носят комплексный характер и затрагивают такие направления менеджмента как управление изменениями в экономических системах,  предметные и междисциплинарные основания управления, стратегический менеджмент, процесс управления организацией, ее отдельными подсистемами и функциями, что делает целесообразным   изучение теоретико-методологических  подходов  по данной проблематике.

Анализ теоретико-методологических подходов к управлению изменениями

Концепции, теории управления изменениями рассмотрены в трудах зарубежных ученых: Й.Шумпетера,  Ричада Р. Нельсона  и Сиднея Дж. Уинтера, А.Маслоу, Г.Минцберга, П.Друкера, И.Ансоффа, К.Левина, Э.Мэйо, М.Мескона, М.Альберта, Ф.Хедоури, Д.Стюарта, И. Пригожина, Дж.Коттера, М.Бира, Д.Дака, Р.Мартина, П.Стребела и других. В России проблемам управления изменениями посвящены работы таких ученых, как: А.А.Богданова, Н.Д.Кондратьева, Г.Б.Клейнера, Л.Д.Гительмана, Л.Ф.Никулина, Б.З.Мильнера, Н.Л.Маренкова, Г.В.Широковой, С.И.Ашмариной, Б.Н.Герасимова, О.В.Кожевиной, А.Е.Лузина, В.Г.Медынского, Э.М.Короткова, О.Г.Тихомировой, Б.А.Варламова, А.А.Колесникова, А.И.Татаркина, Л.А.Малышевой, Э.А.Уткина и других.

По мнению автора, эволюционная теория экономических изменений Нельсона Ричад Р. и Уинтера Сиднея Дж. (1) явилась большим прорывом в исследовании данной проблематики, т.к. рассматривает деятельность организаций в условиях неравновесных состояний, предлагает имитационные компьютерные модели, создает условия для обогащения теории эмпирическими исследованиями.  В качестве  недостатка данного подхода можно отметить недостаточное внимание социальным аспектам развития человеческого фактора.

Большую роль в исследовании воздействия изменений на экономическое  развитие общества следует отвести открытию «длинных волн» Н.Д.Кондратьева,  давшему  «объяснение  происхождения кризисов и подъемов общественного производства» (2). Н.Л.Маренков отмечает: «Главную роль Кондратьев отводил научно-техническим инновациям, отмечая, что нововведения распределяются во времени неравномерно, появляясь группами, или кластерами. Во многих теориях объяснение экономических колебаний сводится к техническим новшествам и совершенствованиям. Эта точка зрения присуща таким экономистам, как Виксель, Шпитгоф, Шумпетер» (3). Теория «длинных волн» Н.Д.Кондратьева получила общемировое признание, актуальна и в наше время. С другой точки зрения, по мнению П.Друкера «не все процессы, происходящие сегодня в американской экономике, теория Н.Д.Кондратьева в состоянии объяснить» (4).

Питер Друкер, теоретик и практик управления, особое значение придает при рассмотрении процессов изменений теоретической и методологической базе: «Именно потому, что изменение постоянно, основы должны быть особо прочными» (5). Р.Мартин отмечает: «Людям свойственно быть исследователями. Они должны понять обоснованность изменений» (6).

Питер Ф.Друкер отмечает: «Йозеф Шумпетер в своих исследованиях пришел к выводу, что динамическое неравновесие, которое привносит в систему предприниматель — новатор, а не равновесие и оптимизация,- «норма» в здоровой экономике и главное в экономической теории и практической экономической деятельности» (7). Главная цель предпринимательской деятельности, по мнению Г.Минцберга (8) развитие, успех организации во многом зависит от предвидения, энергичных и решительных действий руководителя в условиях нестабильности, неопределенности ситуации.

Одной из наиболее ранних моделей управления изменениями (1951г.) является модель социолога К.Левина (9), предлагающая следующую последовательность этапов:
— 1 этап. «Размораживание»: актуальность и направления изменений.
— 2 этап. «Движение (изменение)»: активное управление и мониторинг изменений.
— 3 этап. «Замораживание»: закрепление изменений, публичное признание результатов, поздравления и поощрения участников процесса изменений.

По мнению автора, модель К.Левина является классической для определения этапности  проведения изменений, но в ней превалируют больше социальные и психологические мотивы.

В 1954 году П.Друкер предложил систему управления по целям (management by objectives — МВО), основанную на разработке целей как для организации, так и для каждого сотрудника, до сих пор  являющуюся чрезвычайно популярной среди современных менеджеров.  «Управление по целям позволяет согласовать цели каждого отдельного менеджера и организации в целом» (10). По мнению автора, данный подход может быть использован при проведении изменений в российских организациях, в том числе и для объективной оценки работы каждого сотрудника, создания системы мотивации и стимулирования в зависимости от достижения поставленных целей, аккумулирования креативных  идей на всех уровнях управления. Автор считает, что причинами неудач при внедрении  системы управления по целям на практике могут быть: неправильное использование концепции – в качестве принуждения, трудности при постановке целей, отсутствие обратной связи в управлении организации и др.

В настоящее время в управленческой науке и практике получил широкое развитие «позитивный подход», предложенный  А.Е.Лузиным, ориентированный на помощь персоналу в позитивной оценке своих возможностей, на раскрепощение незадействованного потенциала и компетенций, нацеленный на перевод организации в новое состояние с минимальными затратами и риском (11).

Концептуальные подходы к управлению организационными изменениями рассмотрены в работах Г.В.Широковой (12), О.В.Кожевиной (13). О.В.Кожевина отмечает: «Формирующаяся в современной экономической науке новая  парадигма «управление организационным развитием» призвана быть не только методом познания сменяющих друг друга способов организации, но и инструментом их проектирования, программирования и совершенствования. Она должна стать методологической основой конструирования и внедрения управленческих технологий, т.е. должна предлагать конструктивные алгоритмы поиска и построения систем экономических отношений, обеспечивающих устойчивое и прогнозируемое развитие организации в выбранных направлениях. Характеризуя целеполагание как функцию управленческого воздействия, следует учитывать, что критерии и задачи  целеполагания вытекают из важнейших принципов самоорганизации» (13).

Заслуживает внимания предложенная Г.Б. Клейнером    концепция системной модернизации российской экономики: анализируются наиболее известные варианты модернизации,  вводится понятие «неразрушающей модернизации», противопоставляемое  шумпетеровскому «созидательному разрушению», обосновываются требования и условия проведения модернизации как системного преобразования экономики и общества (14). Данный подход  является  актуальным в нашей  стране с учетом специфики российской экономики.

Влияние изменений на общество и экономику в целом приводят к новым качественным преобразованиям – созданию информационного общества, нанотехнологий и т.д.  По мнению автора, рассмотрение процессов проведения изменений и управления ими целесообразно на всех уровнях общественного производства, в т.ч. в организациях как структурных элементах экономики.

Междисциплинарный подход к исследованию изменений

Сложные системы, в т.ч. социально-экономические, обладают способностью к самопознанию, роль активности индивидуумов в большей степени способствует развитию и обеспечению устойчивости организации по сравнению с факторами внешней среды. А.А.Богданов считал, что «практическая сумма, воплощенная в реальных результатах, зависит от способа сочетания активностей и сопротивления; и для целого эта сумма увеличивается на той стороне, на которой соединение более стройно или «гармонично», заключает меньше «противоречий». Это и означает более высокую организованность» (15). Таким образом, использование данных положений позволяет повысить уровень организованности, что в немалой степени способствует гармоничному  развитию учреждения.

Концепция «субъект — объект управления» в менеджменте постепенно уступает место концепции самоорганизации, предполагающей  изменение состояния организации естественным образом,  в виде перехода открытой неравновесной системы от менее сложных и упорядоченных форм организации к более сложным.

В процессе развития науки усиливалась специализация знаний, что привело, с одной стороны – к грандиозным открытиям, с другой – возникновению зачастую непонимания между учеными даже в родственных отраслях. Универсальным мировоззрением обладали только ряд знаменитых ученых разных эпох: Леонардо да Винчи, А.Богданов, В.Вернадский, П.Флоренский, Н.Вавилов и другие выдающиеся мыслители. В последние десятилетия  возникла необходимость интеграционных процессов как внутри одной области знаний, так и между различными науками. Так, в понятийный аппарат теории менеджмента прочно вошли многие понятия из естественных наук: нелинейность, неравновесность, полярность, флуктуации, кластер, турбулентность и другие.

Междисциплинарный подход к исследованию изменений отражен в работах зарубежных и отечественных ученых по синергетике: Э.Кэмбелла, К.Саммерса Лачса, И.Пригожина, Г.Хакена, С.П.Курдюмова, Е.И.Кязевой, Б.Л.Кузнецова, А.А.Колесникова, Д.С.Чернавского и других.

И.Пригожин отмечал: «В теории организации отмечается   определенный эффект: слабый сигнал на входе может привести к значительному и нередко неожиданному изменению на выходах, что означает неприменимость к ним жестких причинно-следственных зависимостей, в которых следствие если не тождественно, то пропорционально причине» (16). Идеи И. Пригожина были развиты Г.Хакеном в синергетику, данный термин ученый ввел для обозначения междисциплинарного направления. В отношении самоорганизации Г.Хакен писал: «Мы называем систему самоорганизующейся, если она без специфического воздействия извне обретает какую-то пространственную, временную и функциональную структуру» (17). Синергетика основана на идеях целостности мира и научного знания о нем, нелинейности, глубинной взаимосвязи хаоса и порядка.

По мнению Б.Л.Кузнецова: «Синергетический менеджмент развивается как технология управления развитием на различных уровнях экономических систем: от  глобального, отраслевого, корпоративного, регионального до наноуровня» (18). Таким образом,  на современном этапе организацию целесообразно рассматривать с позиций концепции синергетики с учетом многомерности и  нелинейности процессов: как открытую,  сложную, развивающуюся, динамическую социально-экономическую систему.

О.Г.Тихомирова, Б.А.Варламов предлагают принцип 3S: «Управление современными социально-экономическими системами должно строиться на принципе 3S — Sinergetic System of Scientia (Knowledge) – синергетическая система знаний, то есть эффективное взаимодействие и синергия  знаний отдельных элементов организационной  структуры (от человека до  бизнес-единицы)» (19).

Представляет научный интерес в исследовании процессов изменений
предложенная Н.А.Потехиным системно-целостная методология развития и управления общественным производством по уровням хозяйствования с использованием «адекватного методического, информационно- технологического инструментария  определения, оценки и измерения состояния, пропорций, изменений, инновационности научно-технических, организационно-экономических и иных решений на основе единой системы размерности физических величин» (20),  предполагающая   системные изменения в управлении общественным производством, позволяющие достигнуть синергетический положительный эффект в развитии общества.

Изменения в организации осуществляются как процесс создания новых стратегических компетенций, что  показывает взаимосвязь и взаимовлияние управления изменениями и стратегического менеджмента.

По определению Е.Д.Коршуновой: «Концепция стратегического управления представляет собой деятельность, состоящую в выборе сферы и образа действий по достижению долгосрочных целей компании в постоянно меняющихся условиях внешней среды» (21).

Питер Лоранж  рассматривает «процесс стратегического планирования как инструмент, помогающий в принятии управленческих решений, задачей которого является обеспечить нововведения и изменения в организации в достаточной степени. В рамках процесса  стратегического планирования  можно выделить четыре основных вида управленческой деятельности: распределение ресурсов, адаптация к внешней среде, внутренняя координация и организационное стратегическое предвидение» (22).

По стратегическому менеджменту заслуживают внимания труды зарубежных  ученых И.Ансоффа, П.Друкера, М.Мескона, М.Альберта, Ф. Хедоури, Г.Минцберга, Б. Альстрэнда, Дж.Лэмпела, а также отечественных ученых Б.А.Аникина,  Н.П.Масленниковой, В.Г.Медынского, С.А.Попова, В.И.Приходько, Р.А.Фатхутдинова, М.А.Чернышева и др.

Все вышеперечисленные ученые внесли большой вклад в изучение теории управления изменениями, менеджмента. Однако теоретико-методологические подходы к управлению  изменениями в организациях как открытых социально-экономических системах требуют дальнейшего развития.

Адаптация подходов, теорий, концепций, моделей  управления  изменениями к организациям здравоохранения как открытым социально-экономическим системам

Проведенный анализ теоретико-методологических подходов  к управлению изменениями  определяет изменения в организациях в основном с точки зрения структурных изменений и организационных преобразований.

Автором предложено более широкое рассмотрение данных процессов в различных сферах деятельности. Понятие «изменение» трактуется автором как перемена положения рассматриваемого объекта или входящих в него составных частей (блоков) с учетом выбора новых направлений деятельности объекта, приводящих к количественным и качественным преобразованиям его состояния. Для оценки качественных изменений системы в целом требуется интегративный подход для определения положительного или отрицательного синергетического эффекта различных соотношений элементов ее структуры, что должно подтверждаться расчетами эффективности.

Учитывая актуальность управления изменениями в организациях как структурных элементах экономики, автором систематизированы лучшие научные достижения по управлению изменениями на основе  рекомендаций синергетической теории управления. Предлагается адаптировать авторскую  типологию  различных подходов, теорий, концепций, моделей по управлению  изменениями применительно к  открытым социально-экономическим системам  на примере организаций  важнейшей отрасли социальной сферы – здравоохранения, деятельность которых осуществляется в настоящее время в условиях частой смены  условий функционирования, отсутствуют теоретические и прикладные разработки по управлению изменениями в социальной сфере (табл.1).

Таблица 1 — Адаптация подходов к  управлению  изменениями в организациях здравоохранения как открытых социально-экономических системах

Авторы

Типология подходов к  управлению  изменениями

Адаптация типологии подходов к управлению изменениями применительно к  организациям здравоохранения
как открытым социально-экономическим системам

1.   Подходы:  
  М. Мескон, М. Альберт, Ф.Хедоури:

Э.Мэйо, М.Фоллетт:

А.Маслоу:

И.Ансофф :
и др.

1. Подход к управлению в организации с позиций выделения различных школ управления:
— школы научного управления;
— административного управления;
-человеческих отношений: модели «человек-человек», рассмотрение организации  как человеческой общности;
— науки о поведении: теория потребностей, мотивации;
— науки управления или количественных методов (школа планирования).
-Научное обоснование необходимости управления изменениями в организации здравоохранения.

-Управление сопротивлением персонала, разработка системы  мотивации сотрудников в условиях проведения изменений

-Использование статистических, расчетных , графических инструментов исследования,  сравнительного анализа, методов экономико-математического моделирования в управлении изменениями

А.Богданов: 2. Процессный подход. Способствует более четкому планированию, рационализации деятельности, оптимизации ресурсов в результате совершенствования процессов за счет декомпозиции на отдельные процессы, анализа «узких мест», перехода от модели «как есть» к модели «как надо» при управлении изменениями
3.Системный подход Эффективность системы  достигается за счет максимального сближения локальных целей и задач подразделений организации здравоохранения с целями  и задачами всего медицинского учреждения, созданием оптимизационных моделей.
Необходимость  формирования самоорганизации.
4. Ситуационный подход Применение различных методов управления в зависимости от конкретной ситуации  на основе эффективного использования внутренних и внешних переменных, с учетом уникальности организации здравоохранения.
 

 

 

 

5. Программно-целевой подход. Обоснование комплексного применения программно-целевого и межведомственного подходов: учет комплексного характера медико-социальных проблем здоровья; обеспечение условий для отраслевой и межведомственной координации мероприятий по сохранению здоровья населения, улучшению демографической ситуации; экономное использование ресурсов отрасли;
стимулирование участия органов власти в решении актуальных вопросов здравоохранения.
6.Многоуровневый подход Целесообразность проведения изменений на всех уровнях управления в отрасли — на макро-, мезо- и микроуровне.
7.Интегративный подход Комплексное использование различных подходов, концепций, теорий.
2. А.Богданов, В.Алиев, В.Приходько, Р.Фатхутдинов и др. Законы организации Необходимость использования законов изменения, пропорциональности, синергии, информированности-упорядоченности, единства анализа и синтеза, самосохранения, сохранения мощности.
3. Модели организаций
  Т.Бернс, Г.Сталкер:
В.Франчук:А.Лузин:М.Власов, П.Шимко
«Органистическая» («органическая»)

 

«Проблемная»

«Перевернутая пирамида»

 

 

Теория оптимального управления экономическими системами

Целесообразность рассмотрения организации здравоохранения как: «органической» модели, предполагающей учет не столько предписаний,  а  требований внешней среды, новых ситуаций, принятие  решений  на основе быстрых экспертных оценок специалистов.
«Проблемная модель» организации здравоохранения характеризуется гибкостью, способностью к перестройке в процессе изменений.
Модель «перевернутой пирамиды» предполагает  партнерские взаимоотношения, горизонтальные, оперативные действия в автономном режиме по достижению согласованных целей, формирование положительной синергии.
Рассмотрение экономических систем различной степени сложности, в т.ч.подразделений организации здравоохранения, установление критериев эффективности, построение экономических и математических моделей в качестве инструмента управления.
4.   Теории, концепции  изменений
Н.Д.Кондратьев:

Й.Шумпетер:

П.Друкер:

Теория больших циклов(длинных волн)

Теория экономического развития. Инноватика.

Бизнес и инновации

Необходимость отхода от рутинного поведения, приводящего  к  нарушению равновесия,  внедрения организационных, экономических, медицинских, информационных новведений в управлении изменениями в организации здравоохранения.
Рассмотрение несоответствия экономических реалий как возможности для инноваций в отрасли.
Ричад Р. Нельсон  и Сидней Дж. Уинтер : Эволюционная теория экономических изменений Целесообразность рассмотрения деятельности организаций здравоохранения в условиях неравновесных состояний, создания имитационных компьютерных моделей для обогащения теории эмпирическими исследованиями
М. Мескон,
М. Альберт, Ф.Хедоури, Д.Стюарт:
Концепция организационного развития

 

На основе систематической диагностики текущего состояния дел организации здравоохранения  определение  направлений изменений, совершенствование планирования и экономического обеспечения в целях повышения эффективности.
И.Ансофф: Концепция стратегического управления Управление на основе предвидения изменений, обеспечение гибкости организации здравоохранения в продвижении к своим стратегическим целям.
К.Левин Теория организационных перемен Рассмотрение возможностей различных вариантов проведения изменений
П.Друкер Концепция управления по целям Определение целей на разных уровнях управления
Г.В.Широкова
Л.А.Малышева
О.В.Кожевина
Концептуальные подходы к управлению
организационными изменениями.
Концепция  управления  развитием организации
Охват нормативной, научно-методической, лечебной, управленческо-административной сфер деятельности при проведении изменений в организации здравоохранения
 Г.Х.Брутланд,
Ю.Анисимов, Ю.Гусаров,Ю.Анискин, А.Иванус:
Концепция устойчивого развития Устойчивое развитие на макро-, мезо- и микроуровнях.
Сохранение основных свойств системы, необходимых для стабильного функционирования организации здравоохранения и одновременно готовность к изменениям.
Определение зависимости общего потенциала развития
организации  от функции изменения локальных потенциалов.
5   Междисциплинарный подход:
И.Пригожин,
Г.Хакен, Э.Кэмпбелл и К.Саммерс Лачс,
С.Курдюмов, Е.Князева, Б.Кузнецов и др.
Теория изменений
Синергетика
Целесообразность применения
синергетического подхода при начальной неопределенности и непредсказуемо меняющихся внешних условиях, т.е. в условиях ограниченной рациональности.  Принятие совместных решений в  организации здравоохранения на всех  уровнях управления.
  А. Колесников Теория направленной самоорганизации (идея целевого способа самоорганизации) — Рассмотрение проблем в  условиях самоорганизации (синергетический подход) в отличие от кибернетического подхода– как противоречия, являющегося источником развития; вновь открывающихся возможностей и потребность в их реализации.
— Управление в постоянной динамике, основанное на эффективном взаимодействии всех участников организации здравоохранения.
6.   Стратегический менеджмент
И.Ансофф,
М.Портер Б.Мильнер, П.Друкер, К.Прахалад, Г.Хамел,
М. Мескон,
М. Альберт, ФХедоури
О.Виханский, В.Медынский, В.Приходько, Р.Фатхутдинов, М.Чернышев и др.
Школы менеджмента:
-Дизайна (А.Чандлер, Г.Минцберг)
— Планирования (И.Ансофф)
-Позиционирования (М.Портер )
-Обучения (Г.Минцберг)
-Конфигураций ( А.Чандлер, Г.Минцберг, М.Бир, Дж.Коттер)
-Предпринимательства (Й.Шумпетер)
При внедрении стратегического менеджмента в организации здравоохранения необходимо использовать эклектический метод, объединяющий  направления разных школ.
7. Модели управления изменениями
М.Портер Модель семи уровней организационных изменений Применение  с точки зрения семи значимых областей деятельности организации здравоохранения (стратегии, технологии, структура, сотрудники и т.д.)
В.Хоуп-Хейли, Дж.Балоган Модель
«Калейдоскоп»
Можно проектировать изменения на всех  уровнях управления, решать «обратную задачу»- анализ готовности организации здравоохранения к изменениям.
М.Бир и Н.Нориа Теория «Е» и теория «О» организационных изменений Рассмотрение согласно теории «О» организационных изменений  организации здравоохранения как саморазвивающейся системы с ориентацией на корпоративную культуру, стимулирование и мотивацию сотрудников.
А.Е.Лузин «Позитивный подход» Ориентирован на помощь персоналу в позитивной оценке своих возможностей , нацелен на перевод организации в новое состояние  с минимальными затратами и рисками.
О.Тихомирова,  Б.Варламов Принцип 3S: синергетическая система знаний Гибкая система управления с использованием универсальных модулей, разработка прикладного научного инструментария, включающего моделирование,  информационно-аналитическую систему.

Автор считает целесообразным опираться на теории, концепции изменений при  управлении изменениями в организациях здравоохранения (табл.1):

  • Целесообразность рассмотрения деятельности организаций здравоохранения в условиях неравновесных состояний, создания имитационных компьютерных моделей (Ричад Р. Нельсон  и Сидней Дж. Уинтер «Эволюционная теория экономических изменений»).
  • Необходимость отхода от рутинного поведения, приводящего  к  нарушению равновесия,  внедрения организационных, экономических, медицинских, информационных нововведений в управлении изменениями в организации здравоохранения  (Н.Д.Кондратьев «Теория больших циклов(длинных волн)», Й.Шумпетер «Теория экономического развития», «Инноватика»).
  • Рассмотрение несоответствия экономических реалий как возможности для инноваций в отрасли (П.Друкер).
  • На основе систематической диагностики текущего состояния дел организации здравоохранения  определение  направлений изменений, совершенствование планирования и экономического обеспечения в целях повышения эффективности (М. Мескон,  М. Альберт, Ф.Хедоури, Д.Стюарт «Концепция организационного развития»).
  • При использовании стратегического менеджмента в организации здравоохранения целесообразно  применять эклектический метод, объединяющий  направления разных школ, управление на основе предвидения изменений, обеспечение гибкости организации здравоохранения в продвижении к своим стратегическим целям (И.Ансофф «Концепция стратегического управления»).
  • Обеспечение устойчивости организации здравоохранения в период проведения изменений на основе концепции устойчивого развития (Ю.Анискин, А.Иванус).

Комплексное использование различных подходов (школы научного управления,  административного управления, человеческих отношений и науки о поведении, науки управления или количественных методов – школы планирования) согласуется с позицией М.Х. Мескона, М. Альберта, Ф.Хедоури, которые считают, что они « пересекаются в вопросах теории и практики, в рамках одной организации вы найдете элементы всех этих подходов» (23).  Процессный,  системный и ситуационный подходы  не являются  взаимоисключением: способствуют более четкому планированию, совершенствованию процессов за счет декомпозиции на отдельные процессы, анализа «узких мест», при сближении локальных целей и задач подразделений  с целями  и задачами всего медицинского учреждения, на основе эффективного использования внутренних и внешних переменных в зависимости от конкретной ситуации с учетом уникальности организации здравоохранения.

Применение программно-целевого и межведомственного подходов способствует  обеспечению условий для отраслевой и межведомственной координации мероприятий по сохранению здоровья населения, улучшению демографической ситуации,  экономному  использованию ресурсов отрасли, стимулированию  участия органов власти в решении актуальных вопросов здравоохранения.

Целесообразность использования многоуровневого подхода обусловлена отсутствием последовательной и продуманной стратегии управления изменениями в сфере здравоохранения, необходимо проведение изменений на всех уровнях управления в отрасли — на макро-, мезо- и микроуровне.

Использование законов организации: изменения, пропорциональности, синергии, информированности-упорядоченности, единства анализа и синтеза, самосохранения, сохранения мощности, теории направленной самоорганизации (идея целевого способа самоорганизации) А. Колесникова (24) при управлении изменениями в учреждении здравоохранения позволяет адаптироваться в условиях динамичных преобразований в отрасли, оптимизировать затраты, повысить эффективность деятельности. Рассмотрение организации  здравоохранения с позиций  различных моделей организаций (Т.Бернс, Г.Сталкер «органическая», В.Франчук «проблемная», А.Лузин «перевернутая пирамида» (11) и  другие (табл.1)  способствует гибкости,  перестройке в процессе изменений, принятию  решений  на основе быстрых экспертных оценок специалистов, созданию партнерских взаимоотношений, горизонтальных, оперативных действий в автономном режиме по достижению согласованных целей, формированию положительной синергии.

При внедрении нововведений в организации здравоохранения целесообразно комплексное использование различных моделей управления изменениями (табл.1.):

  • Определение наиболее значимых областей деятельности (М.Портер «Модель семи уровней организационных изменений»).
  •  Проектирование изменений на всех  уровнях управления, решение «обратной задачи»- анализ готовности организации здравоохранения к изменениям (В.Хоуп-Хейли, Дж.Балоган модель «Калейдоскоп»).
  • Ориентация на саморазвивающуюся  систему с корпоративной культурой, стимулирование и мотивацию сотрудников (М.Бир и Н.Нориа «Теория «О» организационных изменений).
  • «Позитивный подход « (А.Е.Лузин).
  • Создание гибкой системы управления с использованием универсальных модулей, разработка прикладного научного инструментария, включающего моделирование,  информационно-аналитическую систему (О.Тихомирова,  Б.Варламов «Принцип 3S: синергетическая система знаний»).

Заключение

Проведенное исследование позволило автору сделать следующие выводы. При управлении изменениями в организациях как социально-экономических системах следует учитывать идеи синергетики, междисциплинарный  подход для создания целостной картины состояния учреждения и адаптации  различных подходов к деятельности конкретной организации. В качестве примера целесообразности адаптации авторской  типологии  различных подходов к управлению  изменениями в здравоохранении являются полученные результаты при проведении изменений в деятельности травматологической службы муниципального здравоохранения г.Екатеринбурга:

  • Управление изменениями с использованием закона пропорциональности,  концепции устойчивого развития позволило повысить ресурсный потенциал на основе разработанных автором моделей: рациональных пропорций, управления изменениями, ресурсосберегающих.
  • Научные исследования в рамках  Межрегионального травматологического центра способствовали внедрению экономических, организационных, технологических, информационных нововведений в организациях  муниципального здравоохранения г.Екатеринбурга.
  • Разработана и внедрена  информационно-аналитическая система на базе  Межрегионального травматологического центра, позволяющая   оценить экономическую целесообразность различных организационных форм оказания медицинской помощи.
  • Проведение  инновационных  организационных преобразований с использованием многоуровневого,  межведомственного и программно-целевого подходов при оказании травматологической помощи населению г.Екатеринбурга,  по профилактике травматизма, реабилитации  инвалидов  позволило вернуть к труду пациентов трудоспособного возраста, участвующих в формировании ВВП,   снизить коэффициент смертности в трудоспособном возрасте с 7,14 в 2000г. до 4,2 в 2013г (на 41%); уменьшить показатель инвалидности населения в трудоспособном  возрасте (на 10 000 населения) с 42,9 в 2006 г. до 27,4 в 2013г. (на 36%).

Комплексное использование различных подходов, теорий, концепций, моделей управления изменениями, разработка прикладного научного инструментария, включающего моделирование,  информационно-аналитическую систему,  внедрение  инноваций в различных областях деятельности, возможность гибкого реагирования на происходящие процессы и оперативного принятия решений  способствуют  достижению эффективности деятельности  и устойчивого развития организации.

Библиографический список:

  1. Нельсон Ричад Р., Уинтер Сидней Дж. Эволюционная теория экономических изменений. М: Дело, 2002. –  С. 536.
  2. Кондратьев Н.Д. Избранные сочинения. – М.: Прогресс, 1993 — C.17.
  3. Маренков Н.Л. Инноватика. Изд.2-е. – М.: Книжный дом «ЛИБРОКОМ»,  2009. —  С. 304
  4. Друкер Питер Ф. Бизнес и инновации / пер. с англ.- М.: ООО «И.Д.Вильямс» 2009. — С. 432.
  5. Друкер Питер Ф. Друкер на каждый день. 366 советов по мотивации и управлению временем / пер. с англ.- М.: ООО «И.Д.Вильямс» 2007. — С.18-397. С. 416.
  6. Управление изменениями /Пер.с англ.М.: Альпина Бизнес Букс, 2007. — С.122-143. С. 227
  7. Друкер Питер Ф. Бизнес и инновации/ пер. с англ.- М.: ООО «И.Д.Вильямс» 2009. С.432
  8. Минцберг Г., Альстрэнд Б., Лэмпел Дж. Школы стратегий. – СПб: Питер, 2001. С. 336
  9. Джордж Дж.М. Организационное поведение. Основы управления /Пер.с англ. М.: Юнити-ДАНА, 2003.-  С. 392
  10. Эдерсхейм Э. Лучшие идеи Питера Друкера /Пер.с англ. под ред. А.А.Чернова.-СПб. :Питер, 2008.- С. 384
  11. Лузин А.Е. Ключевые концепции современного менеджмента: словарь управленческого революционера / А.Е.Лузин .- М.: Альпина Бизнес Букс,  2007.- С. 184-(ЭКО).
  12. Широкова Г.В. Управление организационными  изменениями: учеб.пособ. – СПб.: Изд-во СПБ.: гос. ун-та, 2005. С. 432
  13. Кожевина О.В. Управление изменениями– М.: ИНФРА- М, 2013.- С. 286
  14. Клейнер Г.Б. Системная модернизация российской экономики. //Сборник материалов Международной научно-практической конференции, посвященной 80-летнему юбилею ВЗФЭИ. М.: ВЗФЭИ, 2011.- С.12.
  15. Богданов А.А. Тектология. Всеобщая организационная наука. М.: Экономика, 1989- C.42.
  16. Пригожин И., Стенгерс И. Порядок из хаоса /пер.с англ.. М., 1986.- С.21.
  17. Хакен Г. Синергетика. М., 1980- С.9.
  18. Кузнецов Б.Л. Синергетический менеджмент – технология управления прорывами /Стратегия динамического развития России: единство самоорганизации и управления. Материалы первой международной научно-практической конференции. М.: Проспект, 2004.
  19. Тихомирова О.Г., Варламов Б.А. Менеджмент организации: история, теория, практика. Учебное пособие.-М.:ИНФРА-М, 2012. -С. 134.
  20. Вторая индустриализация России. /Настольная книга руководителя государства (основы теории и практики осуществления) /под ред. д.э.н., профессора Н.А.Потехина – Екатеринбург: ОАО «ИПП «Уральский рабочий», 2011. – С. 259
  21. Коршунова Е.Д. Организационное развитие промышленных предприятий. /М:ИЦ МГТУ »СТАНКИН»: Янус-К, 2003.
  22. Peter Lorange,  Corporate Planning An Executive Viewpoint (Englewood Cliffs,  N.J. Prentice Hall,  1980). p.2.
  23. Мескон М. Х., Альберт М., Хедоури Ф. Основы менеджмента. /М..: Дело, 1992.С.702
  24. Колесников А.А. Синергетическая теория управления. М.: Энергоатомиздат, 1994.-С.16.

Синергетический подход к использованию теорий и моделей управления изменениями применительно к организациям как социально-экономическим системам Читать дальше »

Специфика экономической и социальной природы туризма

Возникновению в XIX веке туристских организаций, впервые создавших «туристский продукт» для последующей продажи, предшествовал многовековой период путешествий людей. Подвиги первопроходцев и первооткрывателей, а также развитие цивилизации послужили основой для формирования потребности  каждого человека открыть мир для себя. Автор разделяет мнение [1, С. 25; 2, С.8] о том, что к туризму следует относить не путешествия древности, средневековья и последующих столетий до первой трети XIX века, какими бы уникальными и выдающимися они ни были, а факт производства туристского продукта, развитие производственных отношений.

Возникновение туристской инфраструктуры непосредственно связано с развитием железнодорожного транспорта [3, С. 18; 2, С. 8; 4, С. 9; 5, С. 12]. Вслед за Англией железные дороги строятся во Франции, США, Германии, Бельгии, России (1825-1836 гг.). Первые пассажирские перевозки побудили англичанина Кука Т. начать необычный бизнес — организовать массовые «железнодорожные прогулки». В последующие годы созданное им многопрофильное туристское предприятие разрабатывало маршруты и экскурсионные программы, обеспечивало питание туристов, бронировало места в отелях, изучало конъюнктуру туристских услуг.

Обратившись к современному уровню развития туризма, исследователи  характеризуют его как крупный бизнес [6, С. 22; 4, С. 3; 7, С. 9; 5, С. 17], глобальное социально-экономическое явление современного мира [8, С. 28; 9, С. 11; 10, С.302], отрасль с интенсивным развитием [11, С. 17; 6, С. 22; 12, С. 3; 2, С. 67; 9, С. 15; 5, С. 17]. Каждое пятнадцатое рабочее место в мире создается туристской деятельностью [13, С. 36]. Помимо экономического влияния на жизнь общества велики социальные последствия туризма (по линии воспроизводственной в функции людей, рационального использования свободного времени, обеспечения занятости, экологических влияний и роста жизненного уровня населения). Обширно гуманитарное значение туризма, предоставляющего возможности для развития личности, расширения познавательного горизонта, творческого потенциала человека. В Глобальном кодексе этики туризма подчеркнут вклад туризма во взаимопонимание и взаимоуважение людей и сообществ, необходимость осуществления туризма как «движителя индивидуальной и коллективной самореализации» [14, С.45].

Одной из специфических особенностей отечественного туризма является своеобразный способ формирования оборотных средств туристского предприятия за счет предварительной оплаты реализованной путевки, но пока не предоставленной туристу услуги. Это в совокупности с практически безналоговым потреблением туристских ресурсов способствует, в ряде случаев, неоправданно высокой рентабельности данного вида деятельности [15].

Туризм как важный сегмент внешнеэкономической деятельности, предполагающий экспортно-импортные операции с услугами, обладает спецификой «невидимого» экспорта. В отличие от других отраслей народного хозяйства, продукция которых транспортируется к потребителю, туризм вызывает мощные миграции людей к местам сосредоточения туристских ресурсов, а их потребление происходит в месте их дислокации. Если в других отраслях экономики товар готов к потреблению тогда, когда он будет доставлен потребителю, то в туризме — наоборот, потребитель (турист) сам следует к месту расположения туристского ресурса.

Туризм отличается и своеобразием туристского потребления. Формирование дохода для приобретения туристских услуг регулируется страной гражданства или постоянного проживания, а сам процесс их потребления регламентируется страной временного пребывания.

Наиболее существенной специфической особенностью туризма является его мультипликативный эффект [16], т.е. мощное экономическое и социальное влияние на развитие других отраслей национальной экономики: транспорта, торговли, связи, бытового обслуживания, производства товаров народного потребления, сельского хозяйства и пр.

К специфике туризма следует отнести также фактор наиболее рисковых видов деятельности, напрямую зависящих от экономической, политической и социальной стабильности в стране, наличию развитой инфраструктуры и индустрии туризма, высокоаттрактивных и доступных туристских ресурсов, квалифицированных кадров и др. Фактором риска для туристской деятельности является также сезонный характер спроса на туристские услуги, зависящий от изменения климатических условий, сезона отпусков, установившихся традиций и др.

Туризм это и индикатор благосостояния населения. Экспертами ЮНВТО установлена зависимость между благосостоянием населения в форме реального потребления и развитием туризма. При темпах роста общего реального потребления на 1 % объем туристских поездок остается неизменным; при росте факторов потребления на 2,5% число поездок увеличивается на 4%; при росте потребления на 5% расходы на путешествия увеличиваются на 10% и только при темпах роста потребления ниже 1% объем поездок падает.

Развитие научно-технического прогресса в мире, интенсивное внедрение новых информационных технологий и коммуникаций явились дополнительным мощным стимулом развития туризма и совершенствования технологий предоставления туристских услуг.
Туристская деятельность имеет ярко выраженную ориентацию на использование природных ресурсов. В отличие от других видов деятельности туристская деятельность не сопровождается изъятием природных ресурсов и их последующей переработкой. Туризм, для которого основным компонентом функционирования являются туристские ресурсы, крайне заинтересован в их сохранности и регулировании потребления. Туристская деятельность связана с экологическими процессами. Несмотря на то, что такая деятельность предполагает «мягкое» потребление туристских ресурсов, туризм в той или иной степени оказывает отрицательное воздействие на окружающую среду.

Туризм в зависимости от сложившейся структуры въезда—выезда, числа прибытий, интенсивности туризма, туристской подвижности, туристского оборота, конъюнктуры туристского рынка и многих других экономических, социальных и политических факторов, может стать как важнейшим источником бюджетных поступлений, так и мощным источником вывоза твердой валюты за рубеж.

Кроме того туризм как массовое явление и феномен XX века несет на себе гуманитарную миссию, способствует отдыху, физическому и духовному оздоровлению, формирует благоприятную общественную мораль и социальную стабильность.

Одновременно с этим туризм — это средство коммуникаций, открытого доступа к культурным и духовным человеческим ценностям, культурному наследию; он способствует взаимопониманию между людьми и развитию интеллекта.

Следует также отметить, что туристская деятельность включает в себя предоставление совокупности платных услуг и товаров туристу, с одной стороны, и предоставление бесплатных услуг и благ, не имеющих товарного вида, с другой стороны.

Особой спецификой отличается также туристский продукт: он неосязаем для потребителя (право на тур), «скоропортящийся», его нельзя накапливать и долго хранить, он должен быть реализован непосредственно после создания.

Социально-экономическая природа туризма связана также с особым принципом прямой и обратной трансформации.

Экономическое развитие туризма способствует через налоги пополнению доходной части бюджета, что стимулирует через реализацию социальных программ повышение уровня и качества жизни и платежеспособного спроса населения. Одновременно с этим увеличиваются инвестиционные ресурсы отрасли и «туризм развивает туризм». На очередном обороте средств объем доходов от туризма возрастает совокупно за счет возросшего Туристского потока по нелинейной прогрессивной модели (фактор роста платежеспособного спроса населения) и за счет воздействия инвестиционного фактора.

При этом вместе с экономической функцией, должна реализоваться в аналогичной пропорции социальная функция туризма, направленная на физическое и духовное оздоровление нации, в том числе повышение качества человеческих ресурсов. Это, и свою очередь, трансформируется через повышение производительности труда и увеличение доходной части бюджета в экономическую составляющую.

Данный принцип работает и в обратном направлении: социальные инвестиции в человека через туризм способствуют повышению качества человеческих ресурсов, что трансформируется и экономическую составляющую. На каждом обороте экономическая составляющая туризма трансформируется в социальную, а социальная снова в экономическую и т.д. Однако эффективность данного принципа трансформации достигается в том случае, когда туризм является массовым явлением, а туристские услуги доступны всем социальным слоям населения.

Посредством экономического развития туризма решается еще ряд важных социальных задач. Туристская сфера становится крупнейшим работодателем, создавая новые рабочие места, как в собственной инфраструктуре, так и в других отраслях национальной экономики через мультипликативный фактор.

Данный вид деятельности способствует развитию малых городов России и освоению новых туристско-рекреационных ресурсов.

Однако туристская деятельность связана и с рядом негативных факторов. Несмотря на то, что в туризме реализуется принцип «мягкого» потребления туристских ресурсов (они не подлежат «переработке»), туризм видоизменяет экологию и качество природных ресурсов и объектов культурного наследия.

Коммуникационное свойство туризма способствует в ряде случаев привнесению чуждых стране нравов, культур, традиций, психологии потребления материальных благ и общественного сознания.

При «пассивной» структуре туризма в части въезда—выезда, туризм становится ощутимым источником оттока из страны твердой валюты.
Данные недостатки являются объективными и их воздействие во многом зависит от степени совершенства управления туризмом на федеральном, региональном и муниципальном уровнях.

Приведенные факторы не снижают достоинств и социально- экономической роли туризма, названного феноменом XX века.

Вышеперечисленные аргументы позволяют утверждать, что туристская деятельность связана с реализацией двух основных задач:

  • экономической — извлечение прибыли от коммерческой деятельности по предоставлению туристских услуг;
  • социальной — предоставление социальных благ и услуг туристского и рекреационного характера, а также предоставление услуг социального туризма определенным категориям граждан.

Таким образом, туризм можно классифицировать как сложную многофакторную социально-экономическую систему, в которой экономическая и социальная подсистемы должны быть в гармоническом единстве, дополняя друг друга. Эффективное развитие туризма как сложной социально-экономической системы должно быть сбалансировано разумным природопользованием и охраной окружающей среды [16].

Развитие туризма, то есть «деятельности лиц, которые путешествуют и осуществляют пребывание в местах, находящихся за пределами их обычной среды, в течение периода, не превышающего одного года подряд, с целью отдыха, деловыми и прочими целями» [17, С. 6], на протяжении более полутора веков не было однотипным. В разные периоды времени оно характеризуется преобладанием разных факторов, особенностей, тенденций, что побуждает исследователей заниматься его периодизацией.

В научной литературе представлены различные критерии периодизации туризма. Наиболее распространено выделение трех этапов. На первом этапе возникают специализированные предприятия по производству туристской услуги, зарождается массовый туризм (с начала XIX в. до начала XX в.), носящий черты элитарного времяпрепровождения. Второй этап (с начала XX в. до второй мировой войны) считается периодом становления массового туризма «на индустриальные рельсы». Третий этап (реализация массового туризма) представляется периодом после второй мировой войны, ему присуще формирование туристской индустрии в качестве межотраслевого комплекса по производству туристского продукта [1, С. 25; 2, С. 8-51; 4, С. 8; 18, С. 13]. Критериями такой периодизации явились технико-экономические и социальные предпосылки, целевые функции туризма [4, С. 8]. Периодизация нам представляется принципиально правильной для характеристики узловых моментов развития туризма в мире.

Указанная периодизация отражает генезис теоретических подходов относительно  сущности туризма. Во-первых, туризм рассматривается с функциональных позиций как временная миграция населения, проводящего активный и пассивный отдых вне постоянного места жительства [19, С. 140; 20, С. 332], как особый вид потребительского спроса. Во-вторых, с организационных позиций туризм связывается с возникновением в системе общественного разделения труда особой деятельности, выполняемой туристскими организациями [21, С. 82]. В-третьих, с индустриальных позиций туризм соотносится с возникновением системы взаимосвязанных организаций различных отраслей (индустрии туризма), специализирующихся на удовлетворении потребностей туристов [22, С. 13; 23, С. 15; 24, С. 29].

Существующие подходы к периодизации туризма являются несколько ограниченными вследствие собирательной трактовки термина «предпосылки», а также преувеличением роли отдельных факторов развития. Так, выделено восемь факторов, влияющих на развитие туризма (природная среда, экономика, научно-технический прогресс, демография, урбанизация, информация, общество, культура). Предполагается, что они ведут к возрастанию спроса и предложения на туристском рынке, усиливают прогрессивные тенденции [25, С. 7]. В другом исследовании к факторам развития международного туризма отнесены в частности увеличение числа наемных рабочих и служащих, интенсификация труда [26, С.3.]. При исследовании переходного этапа туризма в России в состав других восьми факторов включены в частности регулируемое, программное развитие туризма, планомерная государственная финансовая поддержка, доля издержек на импорт в доходах страны от туризма [27, С. 79]. При этом, выделяемые факторы частично отождествляются с методами управления развития туризмом. В зарубежном исследовании факторы развития туризма сведены к социологическим, экономическим, технологическим и политическим [28, С. 28]. Кроме того, не следует, прежде всего, ориентироваться на количественный аспект развития, хотя он, в свою очередь, определяет особенности развития туризма. Годы стагнации, а также кризисов 1998 г., 2008 г. и 2014 г. при проведении периодизации развития туризма в России, и в какой-то степени кризиса туристской деятельности в имеющихся периодизациях не рассматриваются.

Для выделения факторов развития особой сферы жизнедеятельности общества – туризма использовался системный подход.

Согласно системному подходу туризм представляется в виде сложного иерархического объекта, взаимодействующего с окружением. Ключевые факторы  развития объекта кроются в двух средах – во внешней и внутренней. Из внешней среды туризм черпает ресурсы, во внутренней сфере создаются предпосылки для создания туристского продукта. Однако системный подход включает не только разграничение понятий по типу «или – или». Возможно, указать факторы, воздействующие одновременно на внешнюю и внутреннюю среду туризма. К ним относим: глобальное состояние мировой цивилизации, изменения экологии, старении и износ материальных элементов систем. Важными факторами следует считать потребности человека и общества.

Научный подход к исследованию развития туризма предполагает деление продолжительного периода времени на относительно однородные этапы, характеризующиеся особыми качественными параметрами. В теоретическом плане такие этапы должны определяться совокупностью социально-экономических отношений, складывающихся в течение рассматриваемого отрезка времени и конкретизируемых в комплексе воздействующих факторов. Периодизация развития туризма, необходимая для познания его глубинных процессов, возможна при условии учета комплекса факторов. К важнейшим факторам, обусловившим развитие туризма, на наш взгляд следует отнести следующие: изменения внешней среды (экономика, политика, социально — культурные факторы, доходы населения); изменения внутренней среды (туристские ресурсы, структура туризма, культура туризма, технологии); потребности человека в туризме; потребности общества в туризме; научно-технический прогресс; глобальное состояние цивилизации в мире; процессы старения и износа элементов системы туризма; изменение экологии; степень освоения пространства (географический ареал).

Развитие выступает как определенно направленное, необратимое изменение объекта: или просто от старого к новому, или от простого к сложному, от низшего уровня к все более высокому [29, С. 409]. Одновременно развитие является двойным процессом: новые явления сосуществуют со старыми, борются с ними. Поэтому состоятельна оценка важности отдельных факторов, влияющих на развитие туризма, в конкретные периоды времени. С учетом ведущей роли отдельных факторов периодизация развития туризма будет выглядеть следующим образом: первый этап охватывает период с первой трети XIX века до первой мировой войны; второй этап (1914 — 1920 гг.) включает годы первой мировой войны и восстановления экономики; третий этап — с 1920 г. до 1939 г.; четвертый этап (1939 — 1950 гг.) относится к предвоенному периоду, второй мировой войне, годам восстановления; пятый этап — с 1950 г. до 1980 г.; шестой этап — с 1980 г. до 2000 г.; седьмой этап – с 2000 г. по настоящее время.

Для ранжирования факторов развития туризма выполнена их экспертиза. Ее осуществили двенадцать специалистов в области туристского бизнеса. В таблице 1 и в таблице 2 приведены экспертные оценки факторов развития туризма.

Таблица 1 — Экспертные оценки факторов развития туризма

Факторы развития туризма

Ранги по периодам

Первый Второй Третий Четвертый Пятый Шестой
Экономика

7

2

9 3

13,5

9

Политика

12,5

1

10 1

8

5

Культура, этика

6

11

13,5 13,5

13

2

Доходы населения

12,5

4

8 4,5

7

12,5

Туристские ресурсы

12,5

11

4 10

5

12,5

Организационная структура

5

11

3 8

13

12,5

Организационная культура

12,5

11

13,5 13,5

13

7

Технология

8

11

7 11

2

3

Потребности человека в туризме

3

11

2 9

1

4

Потребности общества в туризме

2

6

1 6

3

12,5

Научно-технический прогресс

1

11

6 4,5

4

1

Глобальное состояние мировой цивилизации

9

3

11 2

9,5

12,5

Старение и износ материальных элементов туризма

12,5

11

13,5 13,5

9,5

6

Изменения экологии

12,5

11

13,5 13,5

13,5

8

География туризма

4

5

5 7

6

12,5

Таблица 2 — Экспертные оценки факторов развития туризма с расчетом разности между рангами испытываемых факторов

Факторы развития туризма Первый период Второй период Третий период
Проценты к итогу ответов Ранги Проценты к итогу ответов Ранги D2 Проценты к итогу ответов Ранги D2
Экономика 5,0 7 21,8 2 25 2,1 9 49
Политика 29,7 1 132,25 1,3 10 81
Культура, этика 5,8 6 11 25 13,5 6,25
Доходы
населения
12,5 14,4 4 72,25 3,3 8 16
Туристские
ресурсы
5,1 12,5 11 2,25 15,4 4 49
Организационная структура 9,3 5 11 36 16,0 3 64
Организационная культура 12,5 11 2,25 13,5 6,25
Технология 3,4 8 11 9 3,4 7 16
Потребности
человека в
туризме
12,2 3 11 64 20,3 2 81
Потребности
общества в
туризме
20,5 2 6,9 6 16 23,3 1 25
Научно-технический
прогресс
23,6 1 11 100 4,8 6 25

Продолжение таблицы 2

Глобальное
состояние
цивилизации
3,0 9 15,9 3 36 0,5 11 64
Старение и износ  материальных элементов
туризма
12,5 11 2,25 13,5 6,25
Изменения
экологии
12,5 11 2,25 13,5 6,25
География
туризма
11,29 4 10,3 5 1 9,6 5 0
Сумма 525,5 495
Факторы развития туризма

 

Четвертый период Пятый период Шестой период
Проценты к итогу ответов Ранг и D2 Проценты к итогу ответов Ранги D2 Процен-ты к итогу ответов Ранги D2
Экономика 14,4 3 36 13,5 100 0,8 9 16
Политика 32,7 1 81 1,7 8 49 10,7 5 9
Культура, этика 13,5 0 13 0,25 18,2 2 121
Доходы населения 9,0 4,5 12,25 8,0 7 6,25 12,5 30,25
Туристские
ресурсы
0,6 10 36 10,1 5 25 12,5 56,25
Организационная структура 4,3 8 25 13 25 12,5 0,25
Организационная культура 13,5 0 13 0,25 7,0 7 36
Технология 0,3 11 16 20,4 2 81 16,0 3 1

Продолжение таблицы 2

Потребности
человека в
туризме
2,0 9 49 21,3 1 64 13 4 9
Потребности
общества в
туризме
6,8 6 25 18,1 3 9 12,5 90,25
Научно-технический
прогресс
9,0 4,5 6,25 10,4 4 0,25 19,2 1 9
Глобальное
состояние
мировой цивилизации
14,5 2 81 0,5 9,5 56,25 12,5 9
Старение и износ материальных элементов
туризма
13,5 0 0,5 9,5 16 8,6 6 12,25
Изменения
экологии
13,5 0 13,5 0,25 6,5 8 25
География
туризма
6,5 7 4 9,0 6 1 12,5 42,25
Сумма 371,5 433,5 466,5

Коэффициент корреляции Спирмена* равен

Коэффициент корреляции Спирмена,

где D2 — разность между рангами испытываемых факторов; n — число пар значений испытываемых факторов.

Отношение
второго периода с первым третьего периода со вторым четвертого периода с третьим пятого периода с четвертым шестого периода с пятым
Оценка меры связи 0,06 0,12 0,34 0,22 0,17

Первый период        — первая треть XIX века до первой мировой войны.
Второй период        — 1914 – 1920 гг.
Третий период         — 1920 – 1939 гг.
Четвертый период   — 1939 – 1950 гг.
Пятый период          — 1950 – 1980 гг.
Шестой период        — 1980 – 2000 гг.

Для измерения меры связи между выделенными периодами развития туризма был использован коэффициент ранговой корреляции Спирмена. Получены  следующие значения коэффициента: при сравнении второго этапа с первым – 0,06; третьего этапа со вторым – 0,12; четвертого этапа с третьим – 0,34; пятого этапа с четвертым – 0,22; шестого этапа с пятым – 0,17.

Азиатские туристы предпочитают путешествия в Австралию и страны, находящиеся на их пути. Жители североамериканского региона направляются в Мексику, страны Карибского бассейна, Южную Америку. Европейцы охотно посещают североафриканские страны. Стабильным спросом пользуются нестандартные туры, поездки с активными видами отдыха, бальнеологический туризм. Помимо туров образовательного характера развивается социальный и молодежный туризм, туризм пожилых людей.

Имеются основания полагать 2001 г. началом нового этапа в развитии туризма. Если в 2000 г. число прибытий международных туристов составило 697 млн. человек, то в 2001 г. значение показателя снизилось на 1,15% и составило 689 млн. человек. Наихудшего значения показателя достиг Ближний Восток (снижение на 9%), снижение на 6% отмечено в Южной Азии. В странах Америки число прибытий снизилось на 7%, в Европе — на 0,7% [30, С. 71]. Причинами снижения туристского потока в мире явились террористические акты в США, кризис в ряде отраслей, вспышки эпидемий, политические и финансовые кризисы. Окончательные выводы о возможном выделении нового этапа в развитии можно будет делать по мере накопления эмпирического материала.

Что касается периодизации развития туризма в России, то здесь следует отметить два подхода. Сторонники первого подхода выделяют пять этапов. Первый этап (просветительный) охватывает период до 1890 г. Он связан с возникновением первых крупных российских туристских организаций и клубов. Развиваются лечебный и оздоровительный отдых. На втором этапе (предпринимательском) в 1890 – 1917 гг. формируется туристская инфраструктура, действуют туристские фирмы. Третий этап охватывает 20 — 60 гг. XX века. Хотя отмечается разница довоенного и послевоенного туризма, в целом этап характеризуется как организационно-централизованный. Четвертый этап соотносится с периодом 1970 — 1990 гг. и именуется административно-нормативным. С 1990 г. начинается пятый (переходный) этап развития туризма [31, С. 56-59; 13, С. 182-191]. Несколько иначе означены границы этапов в [99, С. 111-113]: первый этап — до 1880 г., второй этап с 1880 г. до 1917 г., третий этап с 1917 г. до конца шестидесятых годов, в течение которого была создана «самая крупная и самая дешевая в мире материальная база социального и самодеятельного туризма». Четвертый этап (1969 – 1985 гг.) характеризуется как период интенсификации индустрии туризма, пятый этап начинается с 1985 г. и знаменует переход к рынку. Критерии приведенных периодизаций выглядят иначе по сравнению с мировым туризмом.

Представляется более перспективным второй подход к периодизации туризма в России, исходя из параллелей с развитием мирового туризма. Исследователи  [18, С. 13] констатируют, что «…историю развития туризма в России вполне можно соотнести» с общемировой периодикой при возможном добавлении подъэтапов, исходя из российской специфики. Тогда мировому этапу 1950 — 1980 гг., в ходе которого сформировалась туристская индустрия как межотраслевой комплекс по производству товаров и услуг для туристов, соответствует российский этап, начатый в 90-е годы.

Развитие российского туризма в XX веке пока не получило исчерпывающей оценки. Необходимо предостеречь от его односторонней трактовки.

До 90-х годов XX века туризм развивался как политизированный, под жесткой опекой государственных и профсоюзных органов. Наблюдалось низкое качество туристских услуг. Однако в сравнении с другими странами Россия обладала развитым туристским потенциалом – была создана большая и дешевая инфраструктура туризма, осуществлялись прогрессивные виды и формы туристского обслуживания, содержательные культурные программы. Внутренний туризм являлся одним из наиболее привлекательных видов отдыха: удовлетворялся познавательный интерес населения, изучались история и достопримечательностями страны. В 1990 г. Центральный совет по туризму и экскурсиям обслужил почти 40,5 млн. туристов  и 226 млн. экскурсантов [2, С. 46]. Большое количество путевок предоставлялось со значительными скидками, дотировались нерентабельные туристские учреждения. На фоне ограниченного числа выездов россиян за рубеж интенсивно развивался молодежный туризм.

В 90-е годы начинается становление рыночных отношений в российском туризме. При этом возникновение нового качества туризма не может считаться постепенным увеличением старого качества. Нельзя сводить развитие только к росту, увеличению. За 1991 — 1993 гг. спад внутреннего туристского потока составил 65,8% [2, С. 46].

Подлинно революционные перемены произошли в международном туризме. С туристскими целями въехали в Россию в 1995 г. 1837 тыс. иностранных граждан, а уже в 1999 г. — 3060 тыс. или на 66,6% больше. Наблюдается тенденция постоянного увеличения численности иностранных граждан, прибывающих в Россию, со средним годовым абсолютным приростом в 305,8 тыс. граждан. Наибольшее число прибытий (из стран вне СНГ) отмечается из Финляндии (652 тыс. человек), далее в убывающем порядке следуют Китай, Германия, Литва, США.

В 1995 г. выехали из России с туристскими целями 2607 тыс. россиян, в 1996 г. – на 34,6%, в 1997 г. – на 58,9% больше базисного года. Затем поток стал сокращаться, составив в 1998 г. 3330 тыс. человек, в 1999 г. – 2809 тыс. человек или на 32,2% меньше уровня 1997 г.

География выездного туризма россиян была разнообразной. По числу посещений в 1999 г. (вне стран СНГ) лидировали (в порядке убывания) Германия, Литва, Польша, Китай, США, Великобритания.

Развитие рыночного фундамента туризма в современный период происходит на фоне демократизации общественной жизни, новых экономических приоритетов, увеличения числа самостоятельных туристских организаций. В конце XX века в России уже действовало, по разным оценкам, от 3045 до 3565 туристских фирм [32, С.2; 33, С. 95].
По данным Росстата число поездок с целью туризма выросло в 2013 году по сравнению с 2012 г. на 19,3%, составив почти 18,3 млн. В первую десятку самых популярных туристских направлений (в порядке убывания)  вошли Турция, Египет, Греция, Китай, Таиланд, Испания, Финляндия, Германия, Италия и ОАЭ.

Последовательно формируется государственная политика в области туризма. В Указе Президента Российской Федерации «О дополнительных мерах по развитию туризма в Российской Федерации и об упорядочении использования государственной собственности в сфере туризма» (1994 г.) указывалось, что одной из приоритетных задач государства является поддержка развития туризма в Российской Федерации. В документах, определяющих перспективы социально-экономического развития отдельных регионов Российской Федерации имеются разделы о туризме. Экономическая деятельность в туризме регулируется законодательными актами. Создан орган исполнительной власти, принят Федеральный закон «Об основах туристской деятельности в Российской Федерации» (1996 г.) [35]. По вопросам развития въездного и внутреннего туризма в Российской Федерации разработана “Стратегия развития туризма в Российской Федерации на период до 2020 года», которая базируется на следующих приоритетах устойчивого развития:

  • повышение качества жизни российских граждан путем гарантирования личной безопасности, а также высоких стандартов жизнеобеспечения;
  • экономический рост, который достигается прежде всего путем развития национальной инновационной системы и инвестиций в человеческий капитал;
  • наука, технологии, образование, здравоохранение и культура, которые развиваются путем укрепления роли государства и совершенствования государственно-частного партнерства;
  • экология живых систем и рациональное природопользование, поддержание которых достигается за счет сбалансированного потребления, развития прогрессивных технологий и целесообразного воспроизводства природно-ресурсного потенциала страны;
  • стратегическая стабильность и равноправное стратегическое партнерство, которые укрепляются на основе активного участия России в развитии многополярной модели мироустройства [36].

Реализуется федеральная целевая программа «Развитие внутреннего и выездного туризма в Российской Федерации (2011-2018 годы)», утвержденная Постановлением Правительства РФ от 2 августа 2011 г. Целью программы является повышение конкурентоспособности туристского рынка Российской Федерации, удовлетворяющего потребности российских и иностранных граждан в качественных туристских услугах [37].

Утверждена Государственная программа Российской Федерации «Развитие культуры и туризма» на 2013-2020 годы». Целью программы является реализация стратегической роли культуры как духовно-нравственного основания развития личности и государства, единства российского общества, а также развитие туризма для приобщения граждан к мировому культурному и природному наследию [38].

Как в любом развивающемся объекте в современном российском туризме имеются противоречивые моменты, тенденции. Устойчивое прокладывает дорогу через изменчивое, старое сосуществует с новым. Так, в большинстве развитых стран мира доля туризма в валовом национальном продукте колеблется от 5 до 15%. В России значение показателя не превышает 1%. Платежный баланс из года в год имел дефицит по статье «туризм» [39; 33, С. 18; 34]. Но сами противоречия сегодняшнего развития выступают предпосылкой перехода туризма в новое, более высокое качественное состояние.

Анализ эволюции туризма на протяжении последнего столетия позволяет сформулировать следующие закономерности его развития: изменяется рынок туристских услуг; трансформируется понятие «туризм»; изменяются формы воздействия государства на туристскую среду; обновляются и возвышаются туристские потребности населения; меняется география туризма. Туризм представляется объектом исследования, развивающимся во времени. Новизна выступает неотъемлемой характеристикой туристских процессов и явлений, одним из проявлений сущности туризма.

__________________

* Миллс Ф. Статистические методы. — М.: Госстатиздат, 1958, С. 306.

Библиографический список:

  1. Ефремова М.В. Основы технологии туристского бизнеса. М.: Ось-89, 1999. — 192 с.
  2. Некоторые аспекты функционирования индустрии туризма / Под ред. А.Л. Лесника, И.П. Мацицкого, А.В. Чернышева. М.: Вестник, 1998. — 363 с.
  3. Гостиничный и туристский бизнес. / Под ред. А.Д. Чудновского. М: ЭКМОС, 1998. —  352 с.
  4. Сапрунова В. Б. Туризм: эволюция, структура, маркетинг. М.: Ось-89, 1997. — 160 с.
  5. Экономика современного туризма / Под ред. Г.А. Карповой. М.СПб.: Герда, 1998. — 412 с.
  6. Биржаков М.Б. Введение в туризм. М., СПб.: Герда, 1999. — 311 с.
  7. Харрис Г., Кац К.М. Стимулирование международного туризма в XXI веке. М.: Финансы и статистика, 2000. — 238 с.
  8. Азар В.И. Туризм еще один феномен XX века // Туризм: практика, проблемы, перспективы, 1999, — № 10. — С. 28-31.
  9. Сенин В.С. Организация международного туризма. М: Финансы и статистика, 1999. — 399 с.
  10. Smith S. L. J., Stephen L. J. Tourism analysis. A Handbook. New York,Longman Scientific & Technical, Copublished in the United States with John Wiley & Sons, Inc., 1989. — 518 p.
  11. Барчукова Н.С. Международное сотрудничество государств в области туризма. М.: Международные отношения, 1986. —  174 с.
  12. Гуляев В.Г. Организация туристской деятельности. М: Нолидж, 1996. 312 с.
  13. Основы туристской деятельности / Зорина Г.И., Ильина Е.Н., Мошняга Е.В.; Сост. Ильина Е.Н.; Рос. междунар. акад. туризма. М.: Сов. спорт, 2000. 217 с.
  14. Глобальный Кодекс этики туризма // Туризм: практика, проблемы, перспективы, 2000, — № 4. —  С. 45-46.
  15. Медведева Е.А. Инновационная концепция туризма: дис. … канд. экон. наук. М.: ГОУ ВПО «ГУУ», 2002. — 195 с.
  16. Гуляев В.Г. Селиванов И.А. Туризм: экономика, управление, устойчивое развитие. Учебник. М.; Советский спорт, 2008. — 280 с.
  17. Рекомендации по статистике туризма / Организация Объединенных Наций. Всемирная туристская организация. Серия М № 83.1994. Мадрид, 1994. — 103 с.
  18. Экономика и управление в сфере туризма / Ред. Г.А. Карпова. СПб.: Изд-во СПб. гос. ун-та экономики и финансов, 1997, — ч. 2. — 128 с.
  19. Азар В.И. Экономика и организация туризма. М.; Экономика, 1972. — 147 с.
  20. Кривошеев В.М., Фадеев Б.Г. Туризм // Большая советская энциклопедия. 3-е издание, Т. 26. М.: Изд-во Советская энциклопедия, 1977, — С. 332-333.
  21. Богомолов В.А. Экономика туризма // Вопросы экономики, 1980, — № 7, — С. 81-84.
  22. Башкатова И.В. Теоретические подходы к проблемам развития туризма в СССР / МГУ, 1987. —  14 с. Деп.
  23. Ильина Л.А. Экономическая природа и эффективность услуг: автореф. дис. … канд. экон. наук, МГУ, 1984. — 23 с.
  24. Розанова Т.П. Туристские услуги в системе потребительского рынка национальной экономики / Рос. эконом, акад. им. Г.В. Плеханова. М., 1998. — 96 с.
  25. Воловода А.В. Рынок туристских услуг: состояние, тенденции и методы воздействия: автореф. дис. … канд. экон. наук. СПб., — 1998. — 18 с.
  26. Пузакова Е.П., Честникова В. А. Международный туристский бизнес. М.: Экспертное бюро М, 1997. — 175 с.
  27. Попова Р.Ю. Государственное регулирование становления и развития туризма в России на переходном этапе. М.: Изд-во Моск. гос. горн. ун-та, 1997. — 201 с.
  28. Kaul R.N. Transportation and marketing / Dynamics of tourism: A Trilogy, v.3. Sterling Publishers private Limited, New Delhi, 1985. 71l p.
  29. Юдин Э.Г. Развитие // Большая советская энциклопедия. 3-е издание, Т. 26 М.: Изд-во Советская энциклопедия, 1977, — С. 409-410. ЮНИТИ-ДАНА, 2000. — 157 с.
  30. Хвилер Я. 2001 год: спад в мировом туризме // Турбизнес, 2002, № 3, С. 71.
  31. Менеджмент туризма / Васильев В.В., Гвозденко А.А., Забаев Ю.В. и др. Сост. Зорин И.Р.; Рос. межд. акад. туризма. М., 1998. — 225 с.
  32. Профессиональный туризм: Маркетинговая аналитическая работа: В 5 ч. М: Book Marlin, 1998. — Ч. 1. — 758 с.
  33. Туризм в России: Стат. сб. / Гос. ком. Рос. Федерации по статистике. М., 2000. — 164 с.
  34. Туризм в цифрах. 2011, 2012, 2013, 2014: Стат. сб./ИИЦ «Статистика России, Федеральное агентство по туризму. М.: ИИЦ «Статистика России». 39 с.
  35. Федеральный закон «Об основах туристской деятельности в Российской Федерации»  № 132-ФЗ от 26.11.1996 г. (ред. от 03.05.2012 г.; с изм. и доп., вступающими в силу с 01.11.2012).
  36. Стратегия развития туризма в Российской Федерации на период до 2020 года. Утверждена Распоряжением Правительства РФ от 31 мая 2014 г. №941-р.
  37. Концепция федеральной целевой программы «Развитие внутреннего и выездного туризма в Российской Федерации (2011-2018 годы)». Утверждена Постановлением Правительства РФ от 2 августа 2011 г. №644.
  38. Государственная программа Российской Федерации «Развитие культуры и туризма» на 2013-2020 годы». Утверждена Постановлением Правительства РФ от 15 апреля 2014 г. №317.
  39. Попелева С.В. Методология статистической оценки и анализа развития туризма в России: автореф. дис. канд. экон. наук, МЭСИ, 1996. — 25 с.
  40. UNWTO Tourism Highlights, 2012 Edition [Электронный ресурс] // [сайт]. URL: http://mkt.unwto.org/ru/barometer.

Специфика экономической и социальной природы туризма Читать дальше »

К вопросу о цене возможных ошибок регулирования капитала банков

Введение

«Если кто-то знает только теоретические рецепты для политики, то ему кажется легко предписать правильную политику, особенно, если ему неведомо, что сама эта политика в прошлом могла вызвать проблемы, которые пыталась решать»
Джозеф Ю. Стиглиц

Одна из причин последнего банковского кризиса в США была связана с системой регулирования адекватности банковского капитала, которая непосредственно влияет и на коэффициент левереджа банков и на то, какие активы они держат на своем балансе.  Первое международное соглашение по капиталу (Basel I, 1988) требовало от банков иметь в два раза больший капитал под корпоративные и потребительские ссуды, чем под ипотечные. А второе соглашение (Basel II, 2004) – уже в пять раз больший, чем под бумаги, обеспеченные пулом ипотек (MBS), имевшие рейтинг AAA [6,7].

Финансовые регуляторы в США выработали свод правил для своих банков по адекватности капитала, известное как Recourse Rule (2001), которое содержало аналогичное требование по капиталу. Это поощряло банки накапливать эти «надежные» бумаги в своих активах почти на полтриллиона долларов. В дальнейшем это могло спровоцировать масштабный банковский кризис в США.

Этот финансовый кризис затем перекинулся на реальную экономику из-за сокращения кредитования, начиная с середины 2007г. Это было связано со спецификой системы бухгалтерского учета: от банков требовали оценивать их бумаги по рынку (mark to market).  А поскольку падение на рынке достигло низшей точки в сентябре 2008 г., то эти бумаги (вследствие кризиса субстандартной ипотеки)  почти полностью обесценились.

Как известно, рейтинги кредитоспособности по бумагам MBS присуждаются только тремя агентствами – Moody’s, Standard and Poor’s (S&P) и Fitch – которым была предоставлена такая привилегия Комиссией по ценным бумагам и биржам (SEC), начиная с 1975 г. Не только банкиры, но и инвесторы  всех видов  вряд ли подозревали, что такая привилегия может в дальнейшем повлиять на точность присуждаемых рейтингов. Более того, регуляторы рекомендовали использовать рейтинги этих трех компаний при оценке весов активов по степени риска, что нашло отражение в этих соглашениях (Recourse Rule и Basel II).

Итак, все эти регулятивные просчеты могли спровоцировать последний финансовый кризис. Банкиры, покупавшие надежные ипотечные бумаги, игнорировали риски, связанные с падением цен на жилье; они даже игнорировали вероятность такого спада. А регуляторы, поощрявшие банки накапливать такие бумаги в своих портфелях, также были в полном неведенье. Более того, они даже не предполагали, что в результате их недальновидной политики могут быть такие ужасные последствия.

Джон Мейнард Кейнс однажды написал о непредсказуемости нашего будущего: «Мы просто не знаем!» В конце концов, почему банкиры предпринимали действия, которые могли привести к разрушению их банков, а регуляторы своей политикой вызвали расстройство всей банковской системы? Экономическая теория объясняет поведение рыночных агентов их своекорыстными интересами – жаждой большей прибыли, безотносительно того, каким пагубным может быть этот результат. Игнорирование сложной действительности часто приводит к непоправимым ошибкам [10] *.

Очень популярные в последнее время рассуждения о том, что «большие компании слишком значимы, чтобы лопнуть» и о щедрых компенсациях потерь крупным компаниям со стороны правительства порождали безответственное поведение этих компаний. И на фоне всеобщего оптимизма всегда были те экономисты, которые не забывали, что кризисы никто не отменял. И они могут порождаться действиями тех, кто в общем-то призван с этими кризисами бороться [12,13].

Дилемма регулирования достаточности капитала: быть или не быть, а если быть, то каким?

Наиболее драматическая ситуация, с которой может столкнуться любой банкир – это набег на банк.  Если вкладчики неожиданно решат изъять свои деньги, банк становится неплатежеспособным гораздо раньше, чем будет выплачен последний вклад. Поскольку банки используют деньги вкладчиков в высокодоходных операциях с целью заработать прибыль. Великая Депрессия породила беспрецедентную волну набегов на банк в США, в результате чего, в 1933 г. появился Закон о страховании вкладов в коммерческих банках и ссудно-сберегательных ассоциациях (ССА). Этот закон предоставил своеобразную страховку для вкладчиков в случае, если банк становился неплатежеспособным.

Следующим шагом стало законодательное введение требования на минимальный уровень достаточности капитала со стороны федерального Правительства. Все это было сделано с целью предотвратить появление морального риска («moral hazard»), потому что банкиры брали повышенные риски по предоставляемым кредитам и инвестициям.

Идея состояла в том, что угроза набега на банк сдерживало банкиров от того, чтобы превратить банк в подобие казино, когда вкладчики забирают деньги, если они не доверяют банку. Когда ввели страхование вкладов, банки стали вести себя более опрометчиво. Поэтому, на всякий случай, принудительную подушку безопасности в виде буфера капитала (страхового фонда) было необходимо создать. Но если банк оказывался банкротом, то убытки не перекладывались на акционеров или его кредиторов. Таким образом, у менеджеров банка не было причин интернализовывать свои убытки (т.е., компенсировать их за счет собственных средств). Таким образом, один из доводов в пользу регулирования капитала: банк должен держать достаточный буфер капитала, чтобы поглотить часть потерь и минимизировать затраты страховщика в лице государства.

До введения страхования депозитов банкиры и вкладчики принимали на себя полный риск банкротства банка из-за уменьшения величины банковского капитала, который накануне Великой Депрессии составлял от 11% до 15% всех совокупных активов банков. После Закона от 1933 г. Федеральная корпорация по страхованию вкладов (FDIC) установило минимум капитала для всех банков, которые участвовали в системе страхования вкладов. Оно могла потребовать закрыть банк по причине неплатежеспособности и возмещало средства вкладчикам.

Первоначально, FDIC потребовало от банков поддерживать капитал на уровне 10 % от их депозитов. Помимо технических вопросов (таких, как рассчитывать капитал и привязывать ли его величину к депозитам или ко всем активам), возник еще один вопрос – устанавливать ли фиксированный уровень, такой, как 10% или устанавливать более мягкие формы регулирования [11].

Дилемма состояла в том, что любая фиксация минимума капитала как процент от какого-то числа (например, совокупных активов) была бы нелогичной, поскольку смешивались вместе как «безопасные» займы, так и те, по которым есть большие риски невозврата средств (т.н. проблемные ссуды). Поскольку цель подушки капитала – создать буфер против потерь, то имело значение дифференцировать требования в зависимости от того, идет ли речь о ссудах крупным корпорациям, которые вряд ли обанкротятся, или о ссудах бедным семьям на покупку дома.

Один из вариантов решения этой проблемы – предусмотреть гибкие предписания: например, для банков, которые не берут на себя высокие риски (инвестируют в безопасные активы) или исключить из всех активов те, которые обесценились или с сомнительной ценностью. Однако, в этом случае такие полномочия по оценке активов передаются от банков регуляторам. И если федеральные регуляторы лучше знают о рисках активов, чем сами банки, то возникает вопрос: отказать ли частным банкам в праве на существование?

Международные требования по капиталу: Basel I и Basel II

В годы после Великой Депрессии страны пытались по-разному решать вопросы регулирования капитала. В 1974 г. после банкротства одного немецкого банка, Группа-10 основала Базельский Комитет Банковского надзора  (BCBS) при Банке международных расчетов (BIS) – международной организации центральных банков, находящейся в Базеле (Швейцария).

В 1988 г. BCBS выработал рамочное соглашение по банковскому капиталу, известное как Basel I. К началу 1990-х гг. Basel I был эффективно внедрен в большинстве стран, включая США. Во время финансового кризиса он все еще действовал в отношении коммерческих банков и ССА, хотя другие страны постепенно перешли к Basel II с начала 2005 г. Но уже на подходе был Basel III после его модификации Группой -20.

Главным эффектом внедрения Basel I была попытка нескольких стран преодолеть плоский уровень минимального капитала, равного 8%, а также недифференцированные требования к активам, независимо от их риска. Согласно Basel I, регулятивный уровень по капиталу рассчитывался в зависимости от риска банковских активов; в результате он устанавливался в диапазоне от 8% или  выше (коэффициент левереджа или соотношение привлеченных и собственных средств равнялся 12.5:1). В свою очередь, активы в зависимости от риска разделялись на разные группы (4 группы) и затем им присваивался соответствующий вес (Приложение 1).

ПРИЛОЖЕНИЕ 1 — Веса рисков в зависимости от разных режимов регулирования  капитала, %

Активы

Basel I

Recourse Rule*

Basel II

Корпоративные займы, частные облигации, акции, секьюритизированные активы (ABS) класса private-label (торговой марки) 100 100 В зависимости от рейтинга
Жилищные ипотечные кредиты 50 50 35
Облигации правительственных агентств 20 20 20
ABS  активы с рейтингами ААА/АА 100 20 20
ABS – активы с рейтингом А 100 50 50
ABS-активы с рейтингами BBB/BB 100 100 100
ABS-активы с более низкими  рейтингами 100 200 1:1**
Секьюритизированные долговые бумаги  младшего (низшего) класса (equity-транш) 100 1:1** 1:1**
Суверенный долг (облигации) с рейтингом  ААА/АА для стран ОЭСР 0*** 0 0
Суверенный долг (облигации) с рейтингом  А 0*** 0 20
Суверенный долг (облигации) с рейтингом  ВВВ 0*** 0 50
Суверенный долг (облигации) с рейтингом  ВВ/В 0*** 0 100
Более низкие рейтинги по суверенным долгам 0*** 0 150

* применяется только в США
** на каждый  доллар такого актива требуется резервировать дополнительный доллар капитала
*** только для стран ОЭСР; для других стран – 100.
Ист: Basel Committee on Banking Supervision (BCBS). 1988. ‘‘International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards’’ (Basel I). Basel: Bank for International Settlements, July.; International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards: A Revised Framework, Comprehensive Version (Basel II plus elements of Basel I left in place by it). Basel: Bank for International Settlements, June. ; 66 Fed. Reg. 59614 (November 29, 2001).

Наиболее безопасные активы получали нулевой вес (золото, наличность, правительственные облигации); облигации компаний публичного сектора (GSE) получили степень риска, равную 20%; «целые» (несекьютеризированные) закладные получили риск = 50%; все остальные – от корпоративных облигаций, акций и корпоративных ссуд, частных ссуд, банковской недвижимости – 100% и для них требовался 8%-й капитал или 8 долл. на каждый 100 -долларовый бизнес-заём.

Напротив, на закладные требовалось всего 4 долл. на каждые 100 долларов активов (100 x 8 % x 0.50), а 100 долларов GSE требовали только 1.60 долларов капитала  (100 x 8 % x 0.20). Активы с нулевым риском обнулялись и под них капитал не требовался.

Тут была простая логика – все активы с риском от 0 до 20% рассматривались как безрисковые или  малорисковые  [6, para. 38]. Что касается 50%-ого риска, «то ипотечные займы, обеспеченные недвижимостью, имели низкую уровень потерь в большинстве стран» [6, para. 41]. Но в целом, это была очень грубая шкала соизмерения рисков, которая не учитывала специфику каждого актива.

В общем, правительственные облигации Великобритании, Греции, Португалии, Ирландии, Испании и США, например, одинаково рассматривались как безрисковые. Другими словами, хотя риски таких активов как – суверенный долг, GSE, ипотечные бумаги – отличались, внутри этих категорий были подкатегории с различными рисками;  особенно, это касается тех активов, которые попали в четвертую группу с 100-ым % риском. То есть, внутри одной корзины были активы с различными рисками, такие, как ссуды растущему бизнесу и ссуды стагнирующему бизнесу. Эти противоречия были присущи любой регулирующей системе, которая оставляла место индивидуальным оценкам в каждом отдельном банке относительно разных ссуд и инвестиций.

Базельский комитет стремился добиться построения шкалы риска, исходя из прошлого опыта, хотя такая шкала уже с позиций сегодняшнего дня подвергается сомнению – сама попытка ввести различия по риску среди различных активов может рассматриваться как логический шаг от плоской шкалы. Безусловно, различные веса риска и 8%-й базовый уровень непосредственно не имели научного обоснования на основе оценки вероятности дефолта, так как это было бы невозможно. Слишком уж гетерогенными были ссуды и инвестиции, по которым показатели неплатежа в прошлом никогда не будут точно дублироваться в будущем. Отсутствие научности (строгости) не есть причина критиковать регулятора: он сделал в тех условиях лучшее, что мог.

Basel I стал логическим шагом в эволюции требований по капиталу, поскольку в дальнейшем предпринимались попытки к более глубокой классификации между различными группами активов и внутри каждой группы. Более того, здесь просматривается преемственность в процессе эволюции требований к капиталу: поскольку введение страхования вкладов способствовало более безответственному поведению банков, это надо было сдерживать каким-то противовесом в виде требований по капиталу.

Плоский норматив по капиталу безотносительно к принятым рискам толкал банкиров вкладываться в самые рискованные активы, какие только они могли найти, в ожидании высоких доходов. Требования по капиталу, согласно Basel I, дифференцировали требования по риску и штрафовали тех банкиров, которые позволяли себе более высокие риски.

Новая основа по капиталу была введена BCBS, чтобы преодолеть недостатки прежнего Basel I и, таким образом, способствовать стабильности финансовой системы: новое Базельское соглашение – Basel II. Одно из центральных изменений, предложенных Basel II – увеличить  чувствительность капитала банка к риску его активов: величина капитала теперь ставилась в зависимость  от оценки кредитного риска. Следовательно, постоянный вес (100%), который присваивался портфелю коммерческих и промышленных ссуд  заменен на переменный, т.е., ссуды с низким кредитным рейтингом и высокой вероятностью дефолта (PD) получали соответственно наивысший вес. Следовательно, согласно Basel II, веса по риску определялись не только категорией заемщика, но и  каждым конкретным заемщиком [7] **.

Basel II основан на трех взаимодополняющих столпах (или компонентах):

  • Компонент 1 (требования по капиталу) определял минимальный размер капитала в зависимости от кредитного, рыночного и операционного рисков.
  • Компонент 2 (надзорный процесс) устанавливает требования по управлению рисками и капиталом банка и определяет полномочия супервизоров (Basel II непосредственно вовлекал супервизоров в наблюдение за профилем банковских рисков, практику риск-менеджмента и  допустимую величину рисков в отличие от Basel I);
  • Компонент 3 (рыночная дисциплина) налагает на банки требования на раскрытие информации, а именно – информировать общественность о своем бизнесе, рисковых позициях, риск-менеджменте (т.е., все, что повышало прозрачность рынка).

Согласно правилам Basel II банки могли адаптировать один из двух подходов к оценке минимальных требований по капиталу для кредитного риска:

1. Стандартизированный подход. В этом случае веса по кредитному риску (по каждой ссуде) базировались на внешних рейтингах, присваиваемых контрагентам (риск  контрагента). Менее рисковые ссуды могли получить вес 20%, а более рисковые – все 150%. Однако, для не рейтинговых ссуд капитал остается на одном уровне (как было ранее). Таким образом, стандартизированный подход близок к Basel I, поскольку в некоторых странах внешние рейтинги для корпоративных ссуд отсутствуют.

2. Подход на основе внутренних рейтинговых оценок (IRB). Оценка кредитного риска и веса рассматриваются как функция от четырех параметров по каждой ссуде: вероятность дефолта (PD), величина предполагаемых убытков (LGD), позиции под дефолтом или общие кредитные потери в момент невыполнения кредитных обязательств (EAD) и  зрелость (дюрация) ссуды (сроки до погашения).

В случае выбора этого подхода банк был обязан рассчитывать эти параметры на основе своих внутренних рейтинговых моделей. Одна из разновидностей этого подхода (Foundation) предусматривала только оценку параметра PD, а три других параметра устанавливались внешними регуляторами.

Таким образом, Basel II позволяет уменьшить разрыв между регулятивными и рыночными оценками капитала и поощряет банки улучшить методы оценки рисков. Тем не менее, текущий кризис показал, что некоторые проблемы существуют и у правил  Basel II, а недостатки  Basel I присущи и  Basel II. Это касается и оценки рисков по отдельным продуктам, и рейтинга кредитных агентств, и качества капитала.

Сейчас идет работа над усовершенствованием компонента 2 по преодолению недостатков риск-менеджмента банка, которые обнаружились в ходе последнего финансового кризиса. Еще одно беспокойство вызывает усиление процикличности банковского сектора, вызванного введением новых правил. Далее перейдем к анализу этих проблем более детально.

Требования по капиталу согласно Basel II и проблема процикличности

Банковской индустрии присуща высокая процикличность, совпадающая со стадиями бизнес–цикла и усиливающая их цикличность, независимо от существующих требований по капиталу. Это объясняется наличием  асимметричной информации и недостатками рынка: во время рецессии банки сокращают кредитование, обеспокоенные ухудшением качества кредитов  – это ускоряет экономический спад, поскольку фирмы сокращают инвестиции. Во время подъема кредитование экономики  растет, ускоряя её перегрев.

Введение регулятивных требований по капиталу может лишь усилить процикличность банковской деятельности и, особенно, это касается новых требований, введенных Basel II. Действительно, на основе предусмотренных двух подходов (стандартизированного и продвинутого), чем выше кредитный риск, тем  выше размер капитала, чтобы покрывать этот риск. А поскольку риск во время спада растет, то банки будут наращивать капитал во время рецессии.

Следовательно, существует проблема макроэкономического воздействия Basel II: совместное движение в капитальных требованиях и бизнес-цикле может побудить банки уменьшать кредитование во время спада из-за высоких капитальных требований. Это было подтверждено эмпирическими исследованиями еще задолго до последнего кризиса [1].

Рискованность активов варьируется в зависимости от стадии бизнес-цикла. Оценка риска на основе внешних либо внутренних рейтингов отражает эту процикличность – вероятно даже больше в случае внутренних рейтингов, которые не принимают во внимание цикличность. Это создаёт аналогичную процикличность в требованиях по капиталу: банки будут держать меньше или больше капитала в пиковых точках цикла – когда опасность системного кризиса наивысшая. В нисходящей стадии цикла, когда необходима макроэкономическая стабилизация,  банки наращивают буфер капитала и ограничивают кредитование.  В результате регулирование не только делает банковский кризис более вероятным, но также может дестабилизировать экономику, усиливая колебания.

С точки зрения процикличности рассмотрим требования по капиталу по Basel I и Basel II. Согласно Basel I, требование минимального капитала для данного портфеля фиксировано во времени и может стать ограничительным фактором, когда капитал банка снижается вследствие убытков по кредитам. Согласно Basel II, требования по капиталу также «связывают» действия банков не только вследствие тех же причин (убытков), но и из-за  проблемных ссуд с повышенными рисками – когда требования по капиталу растут.

Поскольку в плохие времена трудно привлечь внешний капитал, банки сокращают кредитование, толкая экономику к замедлению. Следовательно, Basel II может оказаться еще большим финансовым «усилителем» бизнес-цикла, чем Basel I, что противоречит основной цели этого соглашения – поддержание финансовой стабильности.
Кроме того, как отмечал Benink и др., Basel II может гармонизировать поведение банков – требованиями использовать аналогичные риск-модели или напрямую контролируя используемые типы моделей. Уже одно этого достаточно, чтобы вызвать кризис: в период высокой неопределенности все риск-модели указывают на повышенные риски и это понижает коэффициенты капитала и, следовательно,  мотивирует  банки распродавать рисковые и покупать безопасные активы, усиливая так называемый «эндогенный риск» [8, p.91] ***.

Рейтинги не так хороши, как они кажутся

Итак, мы обсудили логику перехода от плоской шкалы требований по достаточности капитала, согласно Basel I (1988), к новым требованиям, согласно Basel II (2004), с учетом рискованности активов. Как только это соглашение было подписано, Базельский комитет по банковскому надзору предложил использовать дифференцированный подход к оценке разных активов на основе внешних рейтингов, чтобы стимулировать банки вкладывать средства в высокорейтинговые бумаги всех типов.

Большинство тех экономистов, которые высказываются о причинах последнего кризиса и  главную причину видят в дерегулировании, порой забывают о существовании всеохватывающего регулирования капитала. Они также считают, что чем больше будет регулирование капитала, тем лучше. Дж. Стиглиц демонстрирует это на примере того, как ограниченные взгляды  приводят к такому заключению: «Достаточно легко ограничить принятие банками чрезмерных рисков и побуждать их быть более осмотрительными: для этого достаточно поднять планку по капиталу» [13, р. 162]. По этому пути как раз и пошли Базельские соглашения по капиталу. Так почему же эти соглашения  имели  такие негативные последствия; может потому, что в их основе лежали неправильные модели?

Он замечает, что «банковская система в США и в других странах  не фокусируется на  кредитовании малого и среднего бизнеса (МСБ), которые, как известно, создают львиную долю рабочих мест; вместо этого, они увлечены секьютеризацией, особенно на ипотечном рынке» [13, р. 6].

Оказывается, что Basel I «штрафует» кредитование МСБ, требуя от банков под эти кредиты держать в два раза больше капитал, чем под ипотечные ссуды; правила, согласно Recourse Rule, требует удерживать капитал в пять раз больший при кредитовании бизнеса, чем в случае  высокорейтинговых бумаг, обеспеченных пулом ипотек – последние считаются более защищенными от рисков.

Шкала рисков, согласно Basel I, была настолько широкой, что она оставляла большое пространство для «moral hazard». Например, банк мог распродавать секьютеризированные активы, чтобы компенсировать потери в случае дефолта по этим активам. Это было установлено правилами Basel I, которые помещали все секьюритизированные активы (кроме правительственных облигаций, закладных и долга квази-государствееных компаний) в одну корзину со 100%-м риском, несмотря на различные риски  различных траншей выпусков (низшего, среднего и высшего) ****.

Таким образом, риск секьюритизированных активов должен быть более дифферецированным, чтобы лучше отражать кредитный риск. Этим как раз занялся свод правил по оценке рисков активов “Recourse Rule”, разработанные и введенные в США в 2001 г. Это позволило участникам рынка обладать более точной  информацией о рисках и доходностях. Именно это вынудило регуляторов прибегать к услугам рейтинговых агентств. Считалось, что они обладают лучшими знаниями о финансовых рынках. Именно эти правила рекомендовали инвесторам «полагаться на рейтинги при принятии решений об инвестициях» [5].

Basel III идет «гораздо дальше» по требованиям к капиталу, чем Basel II. Basel III не меняет корзину весов риска, согласно Basel II; по-прежнему, адекватность капитала банка оценивается по уровням риска его активов. Банки попадают под более сильный пресс и будут инвестировать в менее рисковые активы (например, ипотечные бумаги, которые по Basel II получили 35%-й риск, требуют держать капитал на 30% ниже, чем по Basel I); активы с рейтингом АА /ААА (риск = 20 %); правительственные облигации *****.

В апреле 2010г. Агентство Moody’s понизило рейтинг облигаций греческого правительства с A до BBB+, требуя от банков, держащих эти бумаги, повысить свой капитал в 1,5 раза и возвестило о «незначительном» финансовом кризисе в Европе.  Французские и немецкие банки держали эти бумаги на сумму 206 млрд. долл., плюс еще 244 млрд. долл. португальских облигаций и 727 млрд. долл. – испанских (все были с нулевым риском согласно их рейтингу AA) [9].

Такие огромные приобретения суверенных бумаг должны были снизить стоимость их обслуживания для стран-должников, и, в тоже время, высокий рейтинг этих бумаг также способствовал масштабным инвестициям в них. Не исключается, что следующий финансовый кризис будет вызван банками, которые осуществляли такие «низкорисковые» стратегии, согласно Basel II или Basel III.

Таким образом, рыночная дисциплина оказалась во власти рейтинговых агентств, а их рейтинги получили рыночную «прописку». Рейтинговые оценки стали использоваться при установке весов при оценке рисков активов для целей расчета норматива достаточности капитала. Рейтинги, по мнению регуляторов, были гибкими, эффективными и ориентированными на рынок способом измерения кредитных рисков. Регуляторы считали, что использование рейтингов добавит гибкости к расчету регулятивного капитала, поскольку учитывалась различная степень кредитного риска по различным траншам.

Более того, кредитные рейтинги могут быть хорошо приспособлены к разнородным активам, таким, как бизнес-займам, которые влияют на их объем. Однако, сами рейтинговые агентства могли ошибаться при оценке активов (использовали не те модели); также существует практика «заказных» рейтингов.

Идеология финансового регулирования

Современный мир чрезвычайно сложный, даже эксперты не могут делать точные прогнозы будущих событий. Все это происходит вследствие узости горизонта видения (так называемой «политической перспективы»). Даже в случае опытных политиков, (не говоря уже о нобелевских лауреатах по экономике), хорошо разбирающихся в причинах прошлых или настоящих социальных и экономических проблемах, они могут быть скомпрометированы этой перспективой.

Если вину за два произошедших подряд финансовых кризиса (ипотечный в США 2007 г. и долговой в Европе в 2009 г.) приписывают банкам, которые держали непропорционально много ипотечных бумаг и правительственных облигаций в своем портфеле, то Базельский комитет все еще не ответил на вопрос: может быть, те риски, которые в 2004 г. были присвоены этим бумагам и вынудили эти самые банки накапливать эти самые бумаги?

Маловероятно, что регуляторы будут оглядываться назад, выискивая свои ошибки, как это делают некоторые экономисты, которые пытаются разобраться, какие факторы позапрошлого века привели к современным проблемам через долгую череду  последовательных причинно-следственных событий.

По мнению Дж. Стиглица, провалы регулирования вызваны идеологией свободного рынка, которую исповедуют регуляторы: они не хотели использовать те полномочия, которые им были переданы. Но это совсем не относится к регулированию капитала. В этом случае регуляторы не испытывали недостатка в полномочиях и они использовали их в полной мере. Проблема (ретроспективно) состоит в том, что они использовали их неблагоразумно. Дж. Стиглиц прав в том, что ввел такое понятие как «идеологическая ошибка» как источник провала финансового регулирования [12].

Предположение о «всевидящем рынке», на котором строится и система учета, и финансовое регулирование, может рассматриваться как ‘‘культ рынка’’ или “фримаркетизм”. На самом деле, ни один регулятор не является либертарианцем: он верит, что без вмешательства государства банки будут стремиться увеличить левередж в погоне за прибылью, поэтому выбирают рисковые стратегии.

Что касается системы учета на основе рыночных цен, то здесь также просматривается вера, что рыночные цены «преодолевают человеческие ограничения и лучше предсказывают будущее». Это все напоминает «ценовой фетишизм», которому приписываются  магические свойства.

Как же может сосуществовать вера в рыночный (ценовой) фетишизм со стремлением регулировать поведение банков? Поскольку бонусы управляющих банков зависят от размера прибыли их фирм, то они стремятся скрыть истинные потери от инвесторов, создавая проблему морального риска. К тому же, само страхование депозитов, с точки зрения регуляторов, создает моральный риск для банкиров, который толкает их к рисковым операциям. Существует также предположение, что существующие гарантии со стороны государства не позволят крупным банкам обанкротиться («too big to fail»). Это одно из самых распространённых объяснений причин кризиса.

Идеология Стиглица звучит как «основанная на нереалистичном предположении о совершенной информации, совершенной конкуренции и совершенных рынках» имеет все основания быть верной. Все же, в случае с регулированием достаточности капитала, не было сомнения, что «регулирование необходимо» [13, р. 144].

Вера в совершенство рынков – это лишь один из полюсов мнений экономистов Чикагской школы. Но есть и другой полюс, который наиболее заметно представлен Дж. Стиглицом. Различие между ними может быть охарактеризовано как политическая идеология, но все взгляды покоятся не на политической, а скорее, экономической идеологии, которую можно назвать  “экономизмом”. Именно её использовали регуляторы.

Экономизм имеет две компоненты. Первая – это утверждение, что совершенные рынки представляют некий нормативный идеал (как должно быть) против реального капитализма (как он есть в действительности). Если бы капитализм был бы близок к модели совершенных рынков, его надо было бы оставить в покое.  Но если – нет, то его следует регулировать. Итак, на одном полюсе Чикагского континуума находятся экономисты, которые видят реальный капитализм близкий к его нормативному идеалу.  На другом конце – Стиглиц и иже с ними, которые видят обширные провалы рынка, что требует «постоянного вмешательства правительства» [13, p.243].

Второй компонент экономизма – это предположение, что капитализм потому так далек от идеала, что вызван ошибочными стимулами, так называемым, моральным риском (“moral hazard”). Недостаток «совершенной информации» для современного капитализма (так далекого от совершенства), по мнению Стиглица, связан скорее не с неподобающими стимулами, а человеческим незнанием (невежеством) как основным барьером для совершенства рынка [12].

Его нобелевская премия связана с вкладом в теорию асимметричной информации, которая  по  существу уменьшает невежество на рынках путем умышленного сокрытия информации хорошо осведомленными сторонами (продавцами подержанных автомобилей), поскольку так они поступают в своих собственных интересах. Проблема знаний, таким образом, трансформируется в проблему стимулов.

Что касается введения нормативов достаточности банковского капитала, то экономистами этот шаг рассматривается как попытка бороться с провалами рынка, порожденными моральными рисками (или безответственным поведением банкиров) – скорее, целой чередой моральных рисков.

Во-первых, набег на банки происходит тогда, когда вкладчики подозревают, что банкиры используют их вклады для рисковых инвестиций,  что перекладывает риски на вкладчиков.  Однако, страхование депозитов только ухудшает ситуацию, поскольку это снимает с банкиров ответственность за их опрометчивое поведение. В свою очередь, если эта проблема решается введением минимума на банковский капитал, у банкиров все еще остается стимул инвестировать в рисковые активы в рамках установленных предписаний.

Калибровка требований капитала в зависимости от риска только смягчает эту проблему, но не устраняет её. Здесь мы видим, что в каждом случае регулирование необходимо, поскольку рынки терпят провалы и эти провалы порождаются  неправильными стимулами.

Контраргумент против экономизма не в том, что банкиры действуют в своих корыстных интересах. Как раз, проблема искаженных стимулов в нашем объяснении состоит в том, что регулирование капитала создает стимулы приобретать активы, которые регуляторы считают безопасными (ипотечные бумаги с рейтингом  AAA).

Заключение

Нам не дано предугадать, как наше дело отзовется или цена ошибки регулирования

Стандартная точка зрения основывается на том, что рынок ценных бумаг должен быть прозрачным. Это достигается оценкой активов по рынку, чтобы инвесторы получали “совершенную информацию”, необходимую для принятия решений. Это одна из версий экономизма, на которой покоится идеология бухгалтерского учета. Такие «рыночные цены», по мнению регуляторов, близки к идеалу «совершенной информации» и поэтому должны быть узаконены.

Но транспорентность блокируется “информационной асимметрией”. Примером могут быть корпорации, скрывающие известную информацию (например, потери) от акционеров; учет по рынку рассматривается как способ решить эту проблему.

Но учет капитала по рыночным ценам может сыграть «плохую шутку» в период кризиса: он может «обесточить» возможности банков предоставлять кредиты, а рыночные цены далеки от  истинной стоимости.

Тоже самое можно сказать и о регулировании капитала – неправильный подход в регулировании капитала мог ускорить кризис: использование рейтингов «Большой тройки» (Moody’s, S&P и Fitch) для расчета уровня капитала приписывается законом, хотя эту привилегию присвоила себе эта олигополия с подачи Комиссии по ценным бумагам (SEC).

Будет уместно рассматривать опасность полагаться на рейтинги  как ошибку 2  типа (Type II error)  (т.е., как ложное отрицание). Однако, финансовые регуляторы также совершили ошибку 1 типа (Type I error) (ложное предположение), когда они ошибочно предположили, что страхование депозитов действительно предотвратит набег на банк. Раз так, из этого следует, что введение регулирования капитала с его неоднозначными последствиями, не было необходимостью. Еще одной ошибкой (ложным предположением) стало предположение, что  страхование депозитов создает проблему морального риска что, в свою очередь, опять требует регулирование капитала, чтобы решить эту проблему ****** .

Можно привести два контраргумента против этого. С одной стороны, поддержание сверхвысокой подушки капитала (выше установленной регулятором) обычно экономистами рассматривается как парадокс. Дело в том, что в случае банкротства банка вкладчики, будучи застрахованными, получат свои вклады назад. Тогда как менеджеры в этом случае будут  уволены и потеряют репутацию – и у них нет интереса поддерживать такую чрезмерную подушку *******.

С другой стороны, даже если страхование депозитов создает моральный риск, минимум регулятивного капитала не может служить в качестве эффективной подушки, поскольку все штрафы, налагаемые на банк, выплачиваются за счет этой «подушки».

Таким образом, относительная стабильность банковской системы, даже после введения страхования депозитов и требований по капиталу, может быть достигнута только благодаря благоразумному поведению банкиров.

Таким образом, регулирование может и не иметь смысла, рассматриваться как средство решения несуществующих проблем, но, в тоже время, может стать причиной системного риска – и, как любое другое человеческое решение, привести к непреднамеренным последствиям.

_____________________

* Теоретические концепции «рационального невежества» и «асимметричной информации» оправдывают существование неполного знания с позиций поведения агентов, которые хотят «заработать» на несовершенных рынках. Но оставаться на позициях этих теорий – значит оправдывать существование системно-значимых ошибок.

** В июле 2006 г. BCBS опубликовал расширенную версию Basel II. Этот документ – компиляция, состоящая из Basel Committee on Banking Supervision (2004); элементов Basel I, которые не пересматривались в Basel II; поправок от 1996 г. по учету рыночных рисков и Документа БМР «Application of Basel II to Trading Activities and the Treatment of Double Default Effects (апрель, 2005).

** Benink et al. определяет эндогенный риск  как ситуацию  когда значительное число рыночных участников действует сообща и совместно оказывают значительное воздействие на цены.

**** Мезонинный транш имеет более высокое кредитное качество, т.к. убытки по портфелю должны «съесть» низший (equity) транш, чтобы затронуть вышестоящий транш, и т.д.  В этом отношении, чем выше транш в иерархии CDO, тем он более надежен.

***** Согласно Basel II, правительственные облигации с рейтингом BBB (и их разновидности) имеют вес 50 %; с рейтингом А – вес  20%; а с рейтингом АА/ААА – имеют  нулевой вес (см. Приложение 1). Basel III сохраняет эту калибровку, поощряя банки инвестировать в более рейтинговые правительственные облигации.

****** Winston (2006) показал что в любой области регулирование, помимо экологического, имеет больше минусов, чем плюсов, часто вследствие неверного предположения (ошибки первого типа) [14]. Об этом же предупреждают и российские эксперты и политики в области банковского надзора [2,3,4].

******* Однако, чаще всего менеджеры крупных банков не несут издержек из-за щедрой помощи правительства.

Библиографический список:

  1. Марковская. Е. И. Эволюция стандартов оценки достаточности капитала в обеспечении адаптации банковской системы к условиям циклического  развития экономики. // Известия Российского государственного педагогического университета им. А.И. Герцена. Выпуск № 131. – 2011.  – С. 43-54.
  2. Матовников М.Ю. Новации в регулировании: зло или благо? // Деньги и кредит. –  2012. –  № 5. – С. 30-34.
  3. Моисеев С.Р. Влияние « Базеля III» на банковский сектор России: новые требования к капиталу банков. Институт экономической политики им. Е.Т. Гайдара. «Гайдаровские чтения». Секция «Финансовый сектор в посткризисной экономике». М. 13 октября. 2010 г.
  4. Симановский А.Ю. Перспективы банковского регулирования: отдельные аспекты // Деньги и кредит. – 2009. – №7. – С.23-25.
  5. Amato J. and Furfine C. Are credit ratings procyclical?  Journal of Banking and Finance. 2004. № 28: рр. 2641–2677.
  6. Basel Committee on Banking Supervision (BCBS). «International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards» (Basel I). Basel: Bank for International Settlements, 1988. July.
  7. Basel Committee on Banking Supervision. «International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards A Revised Framework». Basel: Bank for International Settlements and Basle Committee on Banking Supervision Publications. 2004.
  8. Benink, H., Dan´ıelsson, J. and Jo´nsson, A. On the role of regulatory banking capital. Financial Markets, Institutions and Instruments. 2008. №17(1): 85–96.
  9. Brereton, Natasha. Data Show Big Exposure for Banks in Euro Zone. Wall Street Journal. 2010. June 14.
  10.  Evans, Anthony, and Jeffrey Friedman. Search vs. Browse: A Theory of Error Grounded in Radical (Not Rational) Ignorance. Critical Review 23 (1–2). 2011.
  11.  FDIC (Federal Deposit Insurance Corporation). 1984. The First Fifty Years: A History of the FDIC, 1933–1983. Washington, D.C.: FDIC.
  12. Stiglitz, Joseph E . The Non-Existent Hand. London Review of Books, 2010. April 22: 17–18.
  13.  Stiglitz, Joseph E. Freefall: America, Free Markets, and the Sinking of the World Economy. New York: Norton. 2010.
  14.  Winston, Clifford. Government Failure vs. Market Failure. Washington, D.C.: AEI Brookings Joint Center for Regulatory Studies. 2006.

К вопросу о цене возможных ошибок регулирования капитала банков Читать дальше »

Оценка эффективности обучения сотрудников: проблемы и решения

Введение

В настоящей статье обобщается 10 летний опыт работы автора в качестве преподавателя и  разработчика программ обучения для сотрудников  филиалов международных компаний RJR Nabisko и  JTI, расположенных  в России, Украине и Казахстане. Проводимое обучение было очень разным по характеру и продолжительности: это могли быть как одноразовые семинары, так и последовательность  учебных сессий, объединенных в тематические циклы. Но в любом случае участники  обучения всегда ожидали, что оно каким-то образом  положительно скажется на результатах их работы. С другой стороны, и руководители компаний, вкладывающие средства в обучения сотрудников, хотят увидеть ощутимые результаты. Поэтому оценка эффекта от проведенного обучения всегда представлялась важной проблемой  для руководителей и сотрудников  отдела «Управление человеческими ресурсами».

Надо сказать, что эта сложная проблема  относится к слабо структурированным задачам управления и  не имеет однозначного решения, хотя существует много  теоретических и практических попыток ее решить. В настоящей статье попытаемся ответить на некоторые важные вопросы, связанные с ее решением.

Как оценить эффективность вложений в обучение по финансовым показателям?

Естественно, что руководству компании  прежде всего,  хочется увидеть  эффективность вложений в обучение используя привычные показатели для оценки эффективности инвестиций: “Running Training Like a Business” (что- то вроде  «Организуем обучение так же, как и бизнес») Это кажется логичным, потому что  в рамках теории человеческого капитала средства, затраченные на обучение сотрудников, так же  представляют собой инвестиции. С этой точки зрения определение фактической эффективности вложений в обучение, как и вложений в другие сферы, является важной частью финансового мониторинга фирмы, и может осуществляться с использованием общего подхода к оценке эффективности инвестиций[1,2,3].

При таком подходе каждая программа обучения (как инновационный проект) связывается с определенным денежным потоком, состоящем из чистых притоков и чистых оттоков денежных средств   и определяются значения некоторых критериев, основанных, в общем, на  сравнении величин инвестиций и генерируемых ими денежных притоков. Естественно, более обоснованными являются динамические критерии (учитывающие фактор времени), поскольку они точнее отражают инвестиционные процессы и их последствия.

Фактическую эффективность можно подсчитать по формуле чистой приведенной стоимости (Net Present Value, NPV) или индекса рентабельности (Profitability Index, PI) который рассчитывается как отношение суммы всех дисконтированных денежных доходов к сумме всех дисконтированных инвестиционных расходов.

Некоторыми специалистами [4] предлагается оценивать эффективность обучения, используя другой  показатель, так же применяемый для использования оценки эффективности инвестиционных проектов,  Возврат от инвестиций- ROI (ReturnonInvestment), рассчитываемый как

ROI = EBIT : A

Где, EBIT–  (Earnings Before Interest and Taxes), [5] представляет собой прибыль/доход  фирмы до уплаты процентов по кредитам и налогов,  A– активы фирмы.

Применительно к оценке эффективности программ обучения, можно принять допущение, что ROI  это «Результаты» соотнесенные со «Стоимостью обучения».

В чем же состоит сложность подсчета отдачи от вложений в обучение по этим показателям? Конечно затраты на обучение подсчитать несложно, но как выделить увеличение прибыльности или доходности предприятия связанное именно с обучением, ведь существует множество факторов, которые влияют на величину этих показателей. Как же  определить, произошли ли улучшения в финансовом положении предприятия в результате получения и использования новых знаний или вследствие каких-то других, не имеющих к этому отношения обстоятельств?

Для выхода из этой ситуации сторонниками оценки эффективности обучения с использованием финансовых показателей предлагается «контрольная группа» [6],т.е. рекомендуется выбирать две группы людей из аналогичных подразделений для сравнения результатов– одна группа прошла обучение, другая нет . Если они находятся в одинаковых условиях, то разница в финансовых показателях их деятельности будет свидетельствовать о степени влиянии новых знаний, навыков, умений, новой  информации и пр.

Например:  Коллектив машинных операторов, выполняющих одни и те же операции, разделили на две группы. Первая группа прошла обучение, а другая –нет. Затраты  на программу обучения машинных операторов – составила 140 тыс. После обучения по этой программе производительность в первой группе возросла на 100 единиц, что увеличило прибыль на  200000 руб. В этом случае «Возврат от инвестиций» составит 1, 43 — что свидетельствует о положительном эффекте.

Но проблема заключается в том, что большинство организаций не может позволить себе такой роскоши, как иметь две одинаковые группы людей, занимающихся одним и тем же делом, но в то же время достаточно изолированных.

Кроме этого, многолетний опыт связанный с оценкой программ на основании расчета показателей ROI,  NPV или PI, показывает, что  сбор и обработка  информации для расчета показателей  занимает  много  недель и обходится почти  так же дорого, как и само обучение. Это при условии, что все необходимые данные есть в распоряжении специалистов, проводящих оценку,  и  уже есть  опыт проведения такой оценки.

Учитывая вышесказанное, можно сделать выводы, что использование экономических показателей для оценки эффективности обучения целесообразно только для определенных типов программ (обычно  они составляют не более 3%) а именно:

  • программ обучения  непосредственно влияющих на  улучшение производства продукта или услуг (обучение новым технологиям, новым формам обслуживания, обучение новым техникам контроля качества и пр.) — программ, где легко подсчитать эффект (программы по технике безопасности);
  • программ, которые охватывают большое количество участников – важно узнать, что изменилось и какая выгода от этого (обучение использованию нового программного обеспечения);
  • постоянно действующих программ – например, программ, обязательных для новых сотрудников, новых руководителей –периодически надо показывать ценность этих программ для компании;
  • очень дорогих, затратных  программ – это служит обоснованием для их продолжения или прекращения.

Особенную трудность при попытке внедрить систему оценки на основании показателей экономической эффективности инвестиций (например, ROI) представляет оценка программ, направленных на развитие не технических, а исполнительских навыков и, в частности, навыков руководства. В качестве примеров таких программ можно привести тренинги «Лидерство и мотивация», «Управление конфликтами», «Построение команды», «Решение проблем и принятие решений» и пр. Эти программы направлены на то, чтобы помочь руководителям выполнять свою роль, улучшить взаимодействие с подчиненными и пр. Таким образом, возникает проблема измерения результата или ценности обучения по этим программам.

Можно ли оценивать  эффект обучения по нефинансовым показателям?

Наибольшее распространение для оценки эффективности программ обучения получил подход, который условно называется «четырех — уровневая модель Кирпатрика», впервые предложенный профессором Дональдом Кирпатриком [8], где  предполагается, что оценка программ обучения должна проходить четыре уровня, которые последовательно усложняются. Это – «Реакция», «Обучение», «Поведение», и «Результат». Хотя и отмечаются  позитивные характеристики этого подхода, но в течение почти 50 лет не прекращаются дебаты и обсуждения по поводу возможности и способов его использования, которые рассмотрены в работах [7,9]. Использование этого подхода на практике  наталкивается на трудности, связанные с неразработанностью процедур сбора информации и ее обработки, разные уровни оценки не связаны  между собой, отсутствуют механизмы обратной связи, позволяющие управлять процессом обучения и пр.

С нашей точки зрения для решения этой проблемы оценки эффективности обучения  целесообразно использовать существующие альтернативные подходы к оценке эффективности работы любой организации в целом. Их можно условно разделить на четыре группы [10,11]:

1) Эффективность функционирования организации определяется на основе того, как организация достигает своих целей, т.е. чем ближе выходные параметры организации к поставленным целям, тем выше ее эффективность — « Целевая модель»;

2) Эффективность организации определяется на основе способности организации находить (приобретать) необходимые ей ресурсы — т.е. чем больше необходимых ресурсов организация добывает из окружающей среды, тем больше ее эффективность (фокус на обеспечение наилучших входных параметров) – « Ресурсный подход»

3) Эффективность организации определяется внутренними, происходящими в ней процессами. Организация эффективна, если она является «здоровой системой» — т.е. отсутствуют внутренние сопротивления и напряжения, информационные потоки равномерно движутся как вертикально, так и горизонтально, когда члены организации высоко интегрированы в систему, внутренние взаимодействия характеризуются благожелательностью, доверием и т. д.- « Внутренние процессы»

4) Эффективность организации определяется степенью удовлетворения заинтересованных групп (конституционеров) организации – к которым могут относиться те, кто снабжает ресурсами, пользователи услугами (продуктом), производители продукта или услуг, а так же другие группы, сотрудничество с которыми важно для выживания организации. Эффективность организации обусловлена тем, насколько эти группы удовлетворены деятельностью организации. – «Удовлетворенность участников».

Приведенные подходы могут послужить направляющей для систематической оценки эффективности, как отдельных программ обучения, так и комплексные проекты по развитию человеческих ресурсов, посредством выделения эффекта/эффектов обучения. Измеримыми показателями эффекта обучения могут служить увеличение производительности, улучшение качества, уменьшение себестоимости, увеличение объема продаж и пр. Трудноизмеримыми, но очень важными результатами (эффектом) обучения являются повышение степени удовлетворенности работой, уровень кооперации или взаимодействия (как между службами, так и между работниками), создание и поддержание продуктивной корпоративной культуры. Иногда возможно найти и показать прямую зависимость между обучением и результатами работы компании, в других же случаях можно показать только имеющуюся опосредованную связь.  Такой опосредованной связью между обучением и «бизнес — результатами» для организаций или коммерческих фирм, может быть влияние обучения на некоторые сферы их деятельности.

Эти сферы можно условно обозначить:

1. «Результативность» (насколько организация достигает своих целей- целевая модель): снижение использования материалов, повышение производительности, снижение затрат.

2. «Сплоченность коллектива» (внутренние процессы- здоровая система ) Сплоченный коллектив или команда представляет более продуктивную рабочую среду,   находит отражение в снижении переработок (затрат времени), затрат на обучение, снижении усилий при осуществлении руководства, а так же увеличивает степень удовлетворенности работников.

3. «Обслуживание клиентов» (удовлетворенность групп конституционеров). Насколько потребители удовлетворены  качеством сервиса, услуг или продукта оказывает самое непосредственное влияние на все финансовые показатели и результаты работы компании.

4. «Культура делового общения » (внутренние процессы, отсутствие напряжения и сопротивления). Культура делового общения и взаимодействия является одним из важных факторов для успешного функционирования организации, уменьшает количество жалоб со стороны работников и клиентов, снижает текучесть кадров.

5. « Взаимозаменяемость, гибкость» (способность находить и использовать ресурсы). При отсутствии «гибкости» возможна ситуация, когда  один чересчур загруженный в данный момент  сотрудник не может справиться с работой, а другие незаняты и наблюдают за этим, поскольку  помощь в этом случае не входит в их прямые обязанности. Но с увеличением гибкости  сотрудники не только  могут выполнить другие  функции, но и хотят это сделать. Это уменьшает время обслуживания как внешних, так и внутренних клиентов, сокращает штат.

6. «Сохранение состава, снижение текучести» (способность находить и использовать ресурсы).  Сохранение работников  снижает прямые и косвенные затраты, связанные с  текучестью персонала (затраты на найм и обучение новых сотрудников, стоимость непроизведенной продукции или услуг вследствие временно незамещенных вакансий, выплата сверхурочных, найм временных работников или выполнение на стороне заказов, ранее выполнявшихся на предприятии).

Определив важные  сферы деятельности компании,  и выделив те, на которые непосредственно направлено обучение или  в которых может проявиться эффект от обучения сотрудников, можно приступить к сбору необходимой информации. В дальнейшем  (в зависимости от того, какие данные и информацию удалось собрать), можно для определения влияния обучения на деятельность организации/компании использовать подсчет  финансовых показателей (Чистая приведенная стоимость- NPV и т.д.), о которых говорилось выше или подход, основанный на последовательности экспертных оценок, подробно описанный в работе автора  [12].    Как отмечалось выше, оценка эффективности инвестиций в обучение относится к слабо структурированным задачам принятия решения, поэтому суть алгоритма заключается в том, чтобы зафиксировать и показать результаты проведенного обучения через экспертные процедуры выявления успешных случаев ( или их отсутствия) применения  полученных навыков, умений, информации и пр.   А за тем, определения их позитивного влияния применения полученных знаний  на деятельность компании. Применение экспертных технологий в этом случае оправдано, поскольку только сам  человек может применить знания и навыки, а так же оценить изменения в своей  работе.

Применение алгоритма позволяет провести  выявление и анализ случаев позитивного   влияния  обучения на деятельность компании,  и построить «Профиль влияния обучения на различные сферы деятельности компании», который можно  представить графически (рис.1).

Рис. 1.  Профиль влияния обучения на различные сферы деятельности компании

 Цифры на графике представляют частоту различных форм проявления  в результате экспертных процедур позитивного эффекта, где Э1 —«Результативность» (экономия времени, увеличение выпуска, снижение затрат); Э2 —«Сохранение состава» (снижение текучести);Э3 — «Больничные и опоздания»; Э4 —«Сплоченность коллектива» (взаимная помощь, поддержка); Э5 — «Взаимозаменяемость, гибкость» (желание и возможность работников выполнять разнообразные задания, расширение обязанностей); Э6 — « Культура делового общения»(навыки эффективного делового взаимодействия между сотрудниками разного уровня и службами) пр.); Э7 — «Обслуживание клиентов» (удовлетворенность потребителей).

Эффективность обучения и  роль линейных руководителей.

В связи с проблемой оценки эффективности обучения, необходимо возникают вопросы:  Кто в большей степени является ответственным за то, чтобы средства, выделяемые на обучение, не пропали даром? Кто должен отслеживать и измерять эффект обучения?  Только ли консультант  и отдел обучения являются ответственным за это?
Это заставляет задуматься о том, какое влияние оказывает  линейный руководитель на эффективность использования знаний, которые приобрели его подчиненные. Наиболее часто задаваемый вопрос, который приходится слышать от участников обучения: « А мой начальник знает, чему  мы здесь учимся?». Этот вопрос возникает у людей потому, что они не видят, чтобы их руководитель применял навыки, о которых идет речь.  В результате участники программы, независимо от того, полезен им этот курс или нет,  сомневаются, что будут иметь поддержку в применении навыков со стороны руководителя.

Согласно стадиям процесса обучения, цель обучения — дать человеку необходимые знания, что и как  надо делать в той или иной ситуации. После обучения человек должен выйти с багажом  «ЗНАЮ КАК». Применение же этих  знаний зависит от окружающей  рабочей среды и в большей степени  от отношения руководителя. Отношение непосредственного руководителя  может варьироваться  от «неодобрительного», «скептического»,  «безразличного»  до  «поддерживающего»,  «требующего».

Как ни парадоксально это может звучать, но практика показывает, что встречаются случаи, когда непосредственный руководитель выступает против применения навыков, полученных в результате обучения. Иногда человек направляется на обучение только для того, чтобы потом услышать от своего руководителя: « Да, это оборудование мы не скоро закупим!» или «Ну, что ты выдумываешь с проведением собрания! Как проводили, так и будем проводить!»

Оказало ли обучение   положительное влияние на деятельность организации? Способствует  оно увеличению прибыльности, повышению производительности и пр.? Желаемый  ответ «ДА» будет правдой только в том случае, если руководители, специалисты — консультанты, преподаватели и сами обучаемые будут действовать согласованно и заинтересованно, т.е. создадут  триаду партнерства: консультант/преподаватель -обучаемый- руководитель – которые совместно  ответственны за позитивные изменения. Такая триада (рис. 2) и в случае отсутствия позитивных изменений помогает установить  причину, почему это происходит.

Рис.2  Составляющие триады партнерства  при обучении сотрудников

Партнерство не возникнет само по себе, необходимо предпринимать определенные действия:

  • Для прояснения целей обучения следует контактировать с представителями отдела обучения или организатором программ.
  • Между подчиненным и руководителем должна быть полная ясность по поводу целей и результатов обучения.
  • Руководители должны быть вовлечены и в процесс оценки эффективности, без их участия это невозможно. Менеджеры должны быть осведомлены по поводу того, какие навыки и информацию получит его подчиненный в результате обучения по конкретной программе
  • Руководителю нужно обязательно побеседовать с подчиненным сразу после прохождения обучения, выяснить его впечатления и составить план действий после обучения. Составление плана действий заставляет человека задуматься над тем, как он использует полученные знания на практике.
  • За позитивные изменения в исполнении работы  после обучения – в первую очередь отвечает человек, прошедший обучение. Это является его обязанностью и ответственностью.  Преподаватели и тренеры дают людям определенные знания  и показывают, как пользоваться некими приемами, техниками, инструментами, которые позволят выполнять работу лучше или легче.

Если  принять изложенную позицию относительно роли руководителя и подчиненного, то  ни он, ни подчиненный уже не смогут отмахнуться: «Да, мы не видим никаких изменений после обучения».  Ведь на самом деле это означало бы: « Да, мы нечего не меняем и не хотим менять после обучения».

Заключение.

Подводя итог вышеизложенному, необходимо отметить, следующее:

  • реакция работников  на обучение, понравилось ли им оно,  чему они научились, что они узнали, и даже изменилось ли их поведение после обучение – представляет интерес только в том случае, если наблюдаются какие-то положительные сдвиги в работе компании;
  • все программы обучения, проводимые в организации (независимо от их характера, содержания), должны  обязательно оцениваться с точки зрения их влияния на улучшение  деятельности компании/организации,
  • в зависимости от конкретных особенностей проводимого обучения  можно использовать финансовые  или нефинансовые показатели, что позволяет осуществлять мониторинг и вносить изменения;
  • надо учитывать, что строго формализованный количественный анализ имеет свои пределы, за которыми могут быть утрачены качество, глубина и полнота осмысления действительности;
  • если оценка проводится регулярно, то собираемая информация позволяет делать более глубокие выводы о соответствии целей обучения реальным потребностям, а так же об общем состоянии использования и управления трудовыми ресурсами.

Еще хочется подчеркнуть, что  обучение  сотрудников – слишком важное дело, чтобы составлять заботу только консультанта или отдела «Управление человеческими ресурсами». Есть некоторые сферы ответственности руководителя, которые он не должен делегировать, обучение – как раз одна из них.

Библиографический список:

  1. Миллер Н.Н. Финансовый анализ в вопросах и ответах. М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2005, 232 c.
  2. Маркарьян Э., Герасименко Г., Маркарьян С. Финансовый анализ.  М.: ИДФБК-ПРЕСС, 2002, 350 c.
  3. Van Adelsberg Trolley E. Running Training Like a Business The Forum Corporation, 1999 , pp 27-32.
  4. Phillips J. Return on Investment in Training and Performance Improvement Programs Gulf Publishing, 1997; p.202.
  5. Bodie Z., Kane A. Marcus A. J. Essentials of Investments, McGrawHillIrwin, 2004, p. 452.
  6. Wallach E. I before E: investment cost must be tied to education programs to be effective  Journal of Property Management, Sept-Oct 2002, v.67 i5 pp. 42-48.
  7. Wagner R., Weigand R. Can the value of training be measured? The Health Care Manager, Jan-march 2004 v23 i1 pp. 71-83.
  8. Kirpatrick D. AT+D classic: how to start an objective evaluation of your training program T&D, May 2004, v5 i5).
  9. Benefits of Training and Development for Individuals and Teams, Organizations, and Society Annual Review of Psychology Vol. 60: 451-474 Jan. 2009.
  10. Goodman P. Pennings M. New Perspectives on Organizational Effectivness. San Francisco. Jossey-Bass, 1990; p.249
  11. Sowa J.,  Coleman Selden S.,  Sandfort J. R.  No Longer Unmeasurable? A Multidimensional Integrated Model of Nonprofit Organizational Effectiveness     Nonprofit and Voluntary Sector Quarterly December 2004 vol. 33 no. 4, pp.711-728.
  12. Аксенова О.А. Алгоритм оценки влияния новых знаний на общие показатели деятельности компании. // Materialy X meznarodni vedesko-prakticka conference Veda a technologie: krok do budoucnosti 2014. Dil.3.Economicke vedy. Praha. Publishing House Education &Science.  стр.56-63.

Оценка эффективности обучения сотрудников: проблемы и решения Читать дальше »

Формула инфляции

Вступление

Инфляция (как феномен финансовой системы) известна с  незапамятных времён. У государств, которые отливали монеты, инфляция возникала из-за того, что монет отливали слишком много, либо заменяли драгоценные металлы монет на медь, т.е. «портили монету». Сохранилась даже статистика обесценения «сестерция» — денежной единицы Древнего Рима. Долгое время инфляцию воспринимали как стихийное бедствие и только в середине 20 века (при  введении тотального статистического наблюдения за деятельностью хозяйственных единиц и создании системы распределённых ценовых регуляторов) США, Япония и европейские страны сумели «обуздать» инфляцию, не нарушая прав собственности производителей и конкуренции на рынках товаров и услуг. В СССР (кроме так называемого «дефицита») инфляции не было, поскольку был Госкомцен, непосредственно регулирующий отношения производителей и потребителей на основе нормирования затрат и прибыли. Нормированием занимался НИИПИН, разрабатывавший научно обоснованные нормы прибыли, промежуточного потребления и прочих затрат для различных организаций с учётом их региональных, отраслевых и технологических особенностей.

В новой России Госкомцен и НИИПИН были ликвидированы, а в вузах перестали преподавать «Нормирование труда». В результате контрольные органы (в частности, Счётная палата), фиксируя значительные отклонения пропорций расходов (от норм зарубежных аналогов) во многих корпорациях  и  организациях, не могут привлечь их к ответственности в связи с отсутствием законодательной и нормативной базы.

Сейчас в Минэкономразвития России существует  Департамент государственного регулирования тарифов, инфраструктурных реформ и энергоэффективности, который занимается тарифно-ценовой политикой в отраслях естественных монополий. Этот департамент совместно с отраслевыми министерствами и Федеральной службой по тарифам осуществляет выработку и реализацию единых подходов при регулировании цен (тарифов) на услуги естественных монополий. Целью государственного тарифно-ценового регулирования инфраструктурных секторов является обеспечение потребителей товарами и услугами субъектов естественных монополий и организаций коммунального комплекса установленного качества по доступной цене.

Существует Федеральная служба по тарифам (ФСТ России) — федеральный орган исполнительной власти Российской Федерации, уполномоченный осуществлять правовое регулирование цен (тарифов) на товары (услуги) в следующих отраслях:

  • теплоснабжение (по всем видам цен (тарифов), установление которых предусмотрено Федеральным законом от 27.07.2010 г. № 190-ФЗ «О теплоснабжении»)
  • транспортировка нефти и нефтепродуктов по магистральным трубопроводам;
  • транспортировка газа по трубопроводам;
  • железнодорожные перевозки;
  • услуги в транспортных терминалах, портах и аэропортах;
  • услуги общедоступной электросвязи и общедоступной почтовой связи;
  • услуги по передаче электрической энергии;
  • услуги по оперативно-диспетчерскому управлению в электроэнергетике;
  • услуги по передаче тепловой энергии;
  • услуги по использованию инфраструктуры внутренних водных путей;
  • захоронение радиоактивных отходов;
  • водоснабжение и водоотведение.

Кроме того существует ФАС – федеральная антимонопольная служба.
Результатом деятельности всех этих учреждений является динамика индекса потребительских цен, приведенная на рис.1. Очевидно, что «способностей» этих организаций для  ценового регулирования явно недостаточно. В 2013 году потребительская инфляция стабилизировались на уровне  6,5% , в  2014 году — 11,4%, а в 2015 году ожидается 15%. Долгосрочный прогноз составлен по оценкам Минфина и Минэка. Но для успешного ценового противостояния импорту на внутреннем рынке необходимо, чтобы индекс потребительских цен был на уровне менее 2% в год.

Таким образом, в системе управления экономикой России существующие ценовые регуляторы практически не эффективны, что крайне негативно сказывается на основных показателях экономического развития. Совершенно ясно, что необходим более совершенный системный регулятор, использующий более адекватные представления об инфляции и имеющий более чёткое правовое обоснование. Но многочисленные предложения об усовершенствовании системы ценообразования правительством России игнорируются.


Рис.1. Динамика индекса потребительских цен в России.

«Правительство обвиняют в монетаризме.
Признаю – грешны, занимаемся. Но плохо.»
В.С. Черномырдин

Формула Фишера

Впервые эта формула была опубликована в 1911 году в книге “Покупательная сила денег. Ее определение и отношение к кредиту, проценту и кризисам” американского экономиста-математика Ирвинга Фишера, профессора политической экономии Йельского университета США и до сих пор является «знаменем» монетаристов. В современной трактовке она имеет следующий вид:

Dwt*Pwt*WWPo = St*M2t ,

где
Dwt      — базисный дефлятор ВВП в году t;
Pwt       — базисный темп ВВП в году t;
WWPо  — значение ВВП в базисном году;
St          —  скорость «оборота» денежной массы в году t;
M2t       —  значение денежной массы М2 на начало года t.

Графики  Dwt, Pwt и St приведены  на рис.2, 3 и 4.


Рис.2. Базисный дефлятор ВВП.


Рис.3. Базисный темп ВВП.


Рис.4. Динамика скорости оборота денежной массы М2.

Как видим скорость оборота денежной массы М2 в экономике России замедляется. Всплески соответствуют резкой смене валютного курса рубля. Замедление происходит по двум причинам: замедлению темпов роста ВВП и повышению темпов инфляции, что в перспективе сделает денежную массу М0 (как часть М2) просто необозримой. Придётся вводить новую денежную единицу и печатать новые деньги либо переходить на алтын.

Отметим одно обстоятельство, скорость оборота денежной массы — принципиально не наблюдаемый показатель, а следствие параметров уравнения Фишера. Методики наблюдения он не имеет. Но формула (в силу своей краткости и «понятности») прижилась, так же как «флогистон» в физике 18 века. Монетаристы рассуждают следующим образом. Преобразуем исходное выражение к виду

Dwt = (St/Pwt*WWPo)*M2t или  Dwt* = Gt*M2t .

Если принять гипотезу, что Gt (примерно) постоянная величина, то при уменьшении M2t величина  Dwt (скорость изменения цен) тоже уменьшается.

А раз так, то всё, что способствует уменьшению M2t – благо. В частности, надо повышать ставку рефинансирования — ключевую ставку ЦБ, что снижает количество денег в обращении.

То, что при высокой ставке рефинансирования  разрушается промышленность и сельское хозяйство – это «пустяк». Ошибочность подобных рассуждений для грамотных экономистов очевидна, но  за чиновниками-монетаристами из ЦБ и Минфина стоят интересы (достаточно влиятельных) монополистических групп, которым выгодно сохранение существующей динамики и структуры цен. А потому этой аргументацией будут пользоваться ещё некоторое время. До очередной экономической катастрофы.

Частотная формула

Все экономические отношения (поставки продукции, платежи за услуги  и т.д.) внутри государства фиксируются финансовой системой, которая использует самые разнообразные элементы арсенала платёжных средств:

  • наличные деньги, эмитируемые государством (МО);
  • наличные деньги, эмитируемые другими государствами;
  • безналичные денежные накопления
  • безналичные денежные переводы;
  • электронные деньги;
  • ценные бумаги;
  • драгоценности (ювелирные изделия, произведения искусства, драгоценные металлы, драгоценные минералы и т.д.);
  • бартер.

Между всеми элементами арсенала (различными платёжными средствами) существует внутренняя взаимосвязь, которая  игнорируется при составлении статистических отчётов о движении товарных и финансовых потоков. Главное – фиксация сделки (операции обмена).Рассмотрим идеализированную ситуацию без учёта «теневой экономиики» и незаконных финансовых операций. Очевидно, объём сделок, использующих каждое платёжное средство j можно описать, используя два показателя: частоту употребления элемента i платёжного средства и величину части платёжного средства. Введём следующие обозначения:

PSjt     — величина  платёжного средства j арсенала в году t;
PSijt     — величина части i платёжного средства j в году t;
hijt       — частота использования  PSij в году t;
Bjt        — балансирующий множитель в году t, величина которого устанавливается по результатам наблюдений.

Тогда для каждого элемента j арсенала справедливы следующие соотношения.

 PSjt = SUM(PSijt)
SUM(hijt*PSijt) = Вjt*SUM(PSijt),

Поскольку все сделки и платежи отражаются в показателе «отечественный выпуск в ценах покупателей», то можно декларировать общее соотношение

Dxt*Pxt*Xo =  Ct*SUMSUM(hijt*PSijt)
или              Dxt*Pxt*Xo =  Ct*SUM(Bjt*PSjt) ,
или              Dxt*Pxt*Xo =  SUM(Ct*Bjt*PSjt) ,
или                              Xt =  SUM(Ct*Bjt*PSjt) ,

где
Xt      — выпуск в ценах покупателей в году t;
Dxt    — базисный дефлятор выпуска в году t;
Pxt     — базисный темп выпуска в году t;
Xо      — значение выпуска в базисном году;
PSijt   — величина части i элемента арсенала j в году t;
hijt     — частота использования  части i элемента арсенала j  в году t;
Ct       — балансирующий множитель в году t.

Отношение gijt = PSijt / PSjt – доля части i элемента j арсенала в году t;
Совокупность gijt , i=1,m  — структура элемента арсенала платежей.

Отношение djt = Ct*Bjt*PSjt / Xt – доля платежа элемента j во всех платежах. Совокупность djt, j=1,n  — структура платежей.

Обратим внимание на то, что частоты и структуры элементов арсенала платежей существуют не сами по себе, а определяются технологической инфраструктурой финансовой системы (ТИФС) страны. В рамках этой инфраструктуры осуществляются различные информационные, транспортные, вычислительные, организационные и прочие операции. Причём предельная скорость осуществления этих операций (пропускная способность каналов связи по элементам арсенала) зависит от стоимости основных фондов ТИФС, оснащённости специальным оборудованием. количества занятых и их квалификации. Это обстоятельство отражают следующие  неравенства

hijt  < Hijt        i=1,m  j=1,n
PSijt  < PSOijt     i=1,m  j=1,n   ,

где Hijt, PSOijt — предельные значения, определяемые технологической инфраструктурой финансовой системы.
Кроме того, между элементами арсенала тоже существуют зависимости. Например, количество электрических денег зависит от Мо и т.д.

Заключение

В отличие от формулы Фишера все показатели частотной формулы (в принципе)  наблюдаемы. Из частотной формулы следует, что использование электронных денег способствует увеличению как Px, так и Dx, но произойдёт ли это – другой вопрос.

Попутно отметим, что наличные деньги, эмитируемые другими государствами, обеспечивают в экономике России около 30% всех платежей, что характерно для постколониальной страны и делает её бюджетные поступления неустойчивыми при изменении валютного курса или мировых цен на внешних рынках.

В работе [12]  была показана взаимосвязь между базисным индексом потребительских цен и базисным дефлятором выпуска, которая приведена на рис.5. Чем меньше дефлятор выпуска, тем меньше потребительская инфляция и наоборот. Но это — вербальная зависимость, буквальное толкование которой может привести к упрощённым (и неправильным) выводам. Практическая «техника» регулирования цен не такая простая, как это может показаться на первый взгляд. Для увеличения темпа роста выпуска, безусловно,  необходимо увеличивать пропускную способность кредитно-фиансовой системы, т.е. частоты и величины платёжных сумм. Но для уменьшения дефлятора выпуска не нужно (физически) уменьшать частоты и величины платёжных сумм. Это лечение насморка путём отрезания носа. Необходимо уменьшать (либо, по крайней мере, стабилизировать) цены фиксируемых сделок. Но это – технология уже совсем другого регулятора, не финансового, а общесистемного.


Рис.5. Зависимость базисного индекса потребительских цен от базисного дефлятора выпуска в ценах покупателей.

В экономике России практически отсутствует «система торможения цен», которая существует в экономиках всех развитых стран (которые непосредственно контролируют от 10 до 30% всех цен), что позволяет им опускать ставку рефинансирования ЦБ до нуля, существенно увеличивать денежную массу и кредитовать население,  промышленность, сельское хозяйство и т.д., не боясь галопирующей инфляции. Все попытки создания «системы торможения цен» в экономике России наталкиваются на противодействие «закулисных» сил, которым выгодна существующая ситуация.

Все расчёты и таблицы графиков построены на основе информации из источников [1-11].

Библиографический список:

  1. Национальные счета России в 1995-2002 годах: Стат. сб./ Росстат. — М., 2003. -157с.
  2. Национальные счета России в 1998-2005 годах: Стат. сб./ Росстат. — М., 2006. -145с.
  3. Национальные счета России в 2000-2007 годах: Стат. сб./ Росстат. — М., 2008. -213с.
  4. Россия в цифрах. 2010: Крат. стат. сб./Росстат — М.,2010. — 558с.
  5. Российский статистический ежегодник. 2009: Стат.сб./ Росстат. — М., 2009 -795c.
  6. Национальные счета России в 2001-2008 годах: Стат. сб./ Росстат. — М., 2009. -253с.
  7. Национальные счета России в 2002-2009 годах: Стат. сб./ Росстат. — М., 2010. -325с.
  8. Национальные счета России в 2003-2010 годах: Стат. сб./ Росстат. — М., 2011. -333с.
  9.  Национальные счета России в 2004-2011 годах: Стат. сб./ Росстат. — М., 2012. -341с.
  10. Национальные счета России в 2005-2012 годах: Стат. сб./ Росстат. — М., 2013. -363с.
  11. Национальные счета России в 2006-2013 годах: Стат. сб./ Росстат. — М., 2014. Эл. версия.
  12. Антипов В.И., Митин Н.А. Факторы ценообразования в экономике России // Препринты ИПМ им. М.В.Келдыша. 2014. N106. 24с.

Формула инфляции Читать дальше »

Методика оценки экологического качества стратегий социально-экономического развития регионов

Введение

Одним из ключевых вопросов при разработке модели политики регионального развития в России является вопрос о том, как следует оценивать политику, стратегии, и принимаемые меры. Хотя оценка иногда понимается как внешний аспект политики, применяемый для конкретных ситуаций, все же она может быть эффективно использована только если она является неотъемлемой частью процесса принятия политических решений [2].

Институт оценивания политики в большинстве развитых стран является неотъемлемой составляющей политико-управленческой практики. Х. Вольман определяет оценивание как «эмпирическое осмысление и анализ политического процесса, попытка идентификации результатов и улучшения политического цикла» [12].

На современном этапе социально-экономического развития государственные структуры все чаще стали обращать внимание к внедрению специальных методов модернизации государственного управления, основанном на оценке государственных программ и проводимых политик.

Как отмечает А.В. Оболонский, «движение в направлении …предполагает построение … социально эффективного и подконтрольного, работающего на реальные нужды людей, а не на мистические «высшие цели» государства, подлинно публичного аппарата исполнительной власти – важный вектор на нашем пути в открытое общество [11].

Оценка рассматривается как ценный программный инструмент, способный определить сильные и слабые точки, возможности для улучшения, адекватное функционирование различных частей программы и реакции прочих на программу (CEC, 1997) [22].

Оценка представляет собой аналитическую процедуру, предназначенную для измерения прямых эффектов, результативности и долгосрочных последствий реализации государственных программ, отраслевых политик, ассессмента воздействия, а также программ развития, проектов некоммерческого сектора, корпоративных программ (оценка регулирующего воздействия, оценка воздействия на конкуренцию, оценка воздействия на окружающую среду как направление оценки в области экологии и устойчивого развития, оценка воздействия на бедность), аудит эффективности и т.д. [17].

Оценка стратегических документов, в целом направлена на выявление того, насколько программные документы  включены в процесс государственного планирования; достижение целей, направлений и результатов, а также на обеспечение корректировки положений с учетем выявленных недостатков и существующих тенденций.

Так как «экономическое развитие сегодня – это не столько количественный рост, сколько качественные изменения» [16], сбалансированное экологически обоснованное социально-экономическое развитие регионов представляется  как совокупность процессов, направленных на гармоничное развитие производства, социально-трудовой сферы, жизнедеятельности населения и окружающей среды.

Согласно Экологической доктрине РФ сохранение природы и улучшение окружающей среды являются приоритетными направлениями деятельности государства и общества, что предопределяет включенность данных направлений в систему социально-экономических отношений как ценнейший компонент национального достояния. Формирование и реализация стратегии социально-экономического развития страны и государственная политика в области экологии должны быть взаимоувязаны, поскольку здоровье, социальное и экологическое благополучие населения находятся в неразрывном единстве [12].

В последние десятилетия экологическая ситуация становится важнейшим фактором инвестиционной привлекательности, характеристикой качества жизни местного населения, неотъемлемым элементом имиджа, определяющими перспективы развития субъектов РФ.

В тоже время следует отметить, что на практике в стратегиях социально-экономического развития экологический компонент не получил адекватного отражения. Так, Гранберг А.[5] подчеркивает необходимость при прогнозировании экономического роста на новой качественной основе учитывать ужесточение экологических требований с переходом мирового сообщества на парадигму устойчивого развития. При этом стратегические цели, в частности в сфере охраны окружающей среды, создают образ желаемого будущего состояния региона, снижают неопределенность внешней среды, консолидируют общество и становятся институциональным фактором его развития [21].

Стратегии социально-экономического развития регионов представляются важнейшим документом на этапе выработки приоритетных направлений регионального развития с учетом возможностей и ограничений территориального развития, в том числе и экологических.

Качество принимаемых в регионах стратегий  определяет, насколько оно будет отвечать параметрам устойчивого экологически сбалансированного развития социально-экономических систем, что будет сказываться на региональных социально-трудовых, экономических и экологических показателях.

Данное обстоятельство представляется возможным лишь при системном подходе к институтам и механизмам управления экономикой, а также разработке стратегий социально-экономического развития регионов.

Обзор научных подходов к оценке стратегий

На сегодня существуют несколько подходов, в рамках которых по определенных параметрам качества оцениваются стратегические документы регионов. Рейтинговое агентство «Эксперт» [9, 3] в качестве параметров оценки стратегий выделяют: инструментарий достижения цели и задач; мониторинг хода реализации стратегии, доступность документа и простота его восприятия сторонним пользователем. Авторы В.А.Агафонов, Е.В.Украинчук [1] обосновывают эталонное значение программных документов, раскрывая бюджетную, социальную, общеэкономическую эффективность. Н.К.Борисюк [4], предлагает оценку результативности стратегического планирования, которая состоит из оценок: процесса стратегического планирования и системы стратегического партнерства, содержания стратегии, оформления и продвижения стратегии, результатов процесса стратегического планирования и реализации стратегии. С.В. Дорошенко [6] разработана методика инновационного аудита стратегии социально-экономического развития региона, основанная на оценке качества взаимодействий, целеполагания, решения задач инновационного развития и выбранного инструментария. А.А. Некрасов и А.И. Татаркин [10] представляют методику оценки качества стратегий городов-миллионников, основанную на обратной связи с местным сообществом, выделяя индикаторы доступности, востребованности, наличия каналов обратной связи и удобочитаемости стратегий. И.А. Николаевым, О.С.  Точилкиной, М.А, Николаевым, М.Ю. Махотаевой был проведен эмпирический анализ серии программных документов социально-экономического развития регионов на основе выделения критериев – определение миссии, анализ внешней среды и выбор конкретных стратегических альтернатив [9,10].   Чмышенко Е.В. в своей работе отмечал важность проработки целевых установок в стратегиях, так как на их основе проводиться анализ внешних и внутренних возможностей, перспективных направлений развития. В связи с эти им был проведен оценочный анализ стратегических целей программных документов, в ходе которого было выявлено, что целевые установки не имеют ни количественных, ни качественных оценок, кроме того, они не подразделены на тактические, стратегические, первоочередные и вторичные [20]. Б.А. Райзберг, В.Н. Лексин, А.Н. Швецов сформулировали четыре комплексных критерия соответствия программно-целевому методу управления [7,13]:

  • постановка проблемы, на решение которых нацелена программа, и ее связь с системой целеполагания программы;
  • формирование системы целей, задач и мероприятий программы;
  • качество организации управления программой;
  • механизмы контроля и оценки достижения целей и задач программы, ее эффективности и результативности.

Указанными авторами, после проведенной оценки по всем четырем критериям, были выявлены проблемы: слабой проработки целеполагания, формальный подход при формировании механизмов контроля и оценки достижения целей и задач программы, ее эффективности и результативности; недостаточное внимание к механизмам проработки согласования программных мероприятий с непрограммной деятельностью, а также деятельностью федеральных органов государственной власти и органов местного самоуправления и т.д.

Работы Моссбергерга К., Рисина И.Е., Трещевского Ю.И. [8] (2005), Шахова О.Ф.[15] (2002) посвящены вопросам методического обеспечения обоснованности программ социально-экономического развития территорий. Весьма важным критерием среди прочих представляется направленность на синергию и совместимость с другими направлениями региональной политики, в число которых входит и окружающая среда.

Каждый из представленных методик необходим с позиции рассматриваемой проблемы (результативности стратегий, обоснованности, инновационности, полноты отражения элементов, эффективности и т.д.), но на данный момент отсутствуют комплексные исследования экологического качества стратегий социально-экономического развития субъектов РФ, основанные на едином методологическом подходе и инструментарии оценки.

Методика оценки экологического качества стратегий

Разработка методики основана на следующих положениях.

  • Процесс оценки может быть, как внешним, так и внутренним обязательным в соответствии с законодательством, так и инициативным.
  • Оценочный блок включает в себя параметры оценки, которые в свою очередь подразделяются на критерии оценки (К1, К2, К3…К10). Выбор параметров и индикаторов оценки производился на основе анализа передовых международных и отечественных исследований в области стратегического управления.
  • Качественный анализ основывается на методе количественной интерпретации, содержащих 10 критериев, включенных в 5 блоков оценивания (в целом определяют структуру стратегии), отражающих экологическое качество стратегий (табл.1).

Таблица 1 — Параметры и индикаторы оценки качества стратегий

Выявление экологических проблем и тенденций ре­гионального развития

К1

проработанность экологических проблем, стоя­щих перед экономикой и обществом субъекта РФ

К2

включенность в анализ экологических статисти­ческих данных наряду с социально-экономиче­скими (выявление тенденций за последние 3-5 лет)

К3

разработанность комплексной оценки факторов, в том числе и природоресурсных, экологических факторов, оказывающих влияние на социально-экономическое развитие субъекта

Обоснованность экологических условий регионального развития

К4

методичность структурирования оценки экологических воз­можностей и ограничений регионального разви­тия (swot-анализ)

К5

определенность экологических ограничений в сценарных условиях развития субъекта

Определение приоритетных экологических целей и направлений социально-экономического развития региона

К6

проработанность инструментария достижения цели устойчивого экологически сбалансирован­ного социально-экономического развития субъ­екта (цели, задачи, направления)

К7

увязка системы приоритетных направлений, це­лей и задач с основными положениями и направ­лениями политики социально-экономического развития российской федерации (рациональное природопользование и охрана окружающей среды).

Разработанность мер госуправления

К8

проработанность системы мер государственного управления по выявлению и реабилитации зон и центров экологической опасности

К9

обоснованность  в механизмах реализации стра­тегии региональных целевых экологических программ

Наличие ожидаемых экологических результатов

К10

обеспеченность системой целевых экологических показателей и индикаторов социально-экономического развития
  • Диапазон измерения характеристик свойств экологического качества стратегии разбивается на интервалы, каждому из которых присваивается определенная оценка – от 0 до 1. С отсутствием какого-либо значения критерия оценка уменьшается на 0,2 значения.
  • Для оценки была использована интервальная шкала с диапазоном от 0 до 1. Экспертные оценки, полученные отдельно по каждому из критериев, суммируются между собой внутри одного критерия, что в последующем нам позволит найти среднее арифметическое значение.
  • Результаты полученных оценок по каждому из 10 критериев позволяет получить качественную оценку экологической состоятельности исследуемого объекта, в соответствии с которым выстраивается рейтинг регионов
  • В качестве одних их условий оценки является установление обратной связи как процесс контроля, направленный на выявление степени фактического исполнения выработанных рекомендаций, а также оценку адекватности принятых мер и ресурсов, осуществляемый через систему отчетности.

Таким образом, использование предложенного метода позволит повысить качество принимаемых стратегических решений по вопросам эколого-ориентированного социально-экономического развития регионов.

Апробация методики на примере субъектов Уральского федерального округа

Разработанная методика апробирована на стратегиях социально-экономического развития субъектов Уральского федерального округа (табл. 2).

Таблица 2 — Оценка экологического качества стратегий социально-экономического развития субъектов Уральского федерального округа

Kn

Свердловская область

Челябинская область

Курганская область

Тюменская область

ХМАО-Югра

ЯНАО

К1

0

0

0,2

1

0

1

К2

0

0

0

1

0

0

К3

0

0

0

1

0,8

0

К4

1

0,2

1

0,8

1

0

К5

0

0

0

0,2

0

0

К6

1

0,8

1

0,6

0,8

0,8

К7

0

1

1

0

0

1

К8

0

0,2

0

0

0,2

0

К9

0

0

0

0

0

0

К10

0,6

0

0

0

0,4

0

Анализ результатов оценки показал, что в Уральском федеральном округе по К1все стратегии содержат экологические разделы с анализом экологической ситуации, однако лишь в Тюменской области и в Ямало-Ненецком автономном округе выявлены высокие значения –0,8≥0,99 (1).

По К2 выявлен высокий показатель лишь по Тюменской области – 0,80,99 (1).  Содержание критерия касается степени включения в анализ проблем и тенденций регионального развития экологических статистических  данных, наряду с социально-экономическими.

По К3 – степени разработанности  комплексной оценки факторов (природоресурсных/экологических), оказывающих влияние на социально-экономическое положение региона –  высокие баллы 0,80,99 (1)набрали лишь Тюменская область и Ханты-Мансийский автономный округ.

По К4  – методичности структурирования оценки экологических возможностей и ограничений социально-экономического развития регионов четыре субъекта Уральского федерального округа (Свердловская, Курганская, Тюменская область и ХМАО) набрали максимальное количество баллов – 0,80,9(1).

По К5  – определенность экологических ограничений в сценарных условиях социально-экономического развития субъекта выявлена в стратегии Тюменской области, но количество баллов в интервале 0,20,39 характеризуетнезначительность экологической состоятельности, так как характеристики методов учета экологического фактора не соответствуют фактическому социально-экономическому положению региона.

По К6  – в четырех субъектах Уральского федерального округа  (Свердловская, Курганская, Челябинская область, Ханты-Мансийский и Ямало-Ненецкий автономный округ), представленные приоритетные направления, цели, задачи набрали максимальное количество баллов в интервале 0,8≥0,99 (1), лишь в Тюменской области 0,6≥0,79 экологическая состоятельность положений признана, однако при этом имеются неиспользованные возможности для ее дальнейшего улучшения, что требуется увязки  методов учета экологического фактора с комплексной оценкой ожидаемых социально-экономических результатов в структуре раздела стратегии.

По К7 – по трем субъектам выявлено максимальное значение (0,80,99 (1))по Челябинской, Курганской области и Ямало-Ненецкому автономному округу.

По К8 – раскрывающего содержание государственных мер управления по выявлению и реабилитации зон и центров экологической опасности, выявлено в двух регионах Уральского федерального округа: Челябинской области и Ханты-Мансийского автономного округа, значение которых расположено в интервале 0,2≥0,39, однако экологическая состоятельность данных положений в стратегии незначительна.

По К9 – обосновывающий включенность в механизмы реализации стратегий регионов экологических программ, не выявлен ни по одному из регионов Уральского федерального округа.

По К10 – по Свердловской, Челябинской, Курганской и Тюменской области отмечен высокий уровень экологической нагрузки на окружающую среду. Однако экологические показатели и индикаторы социально-экономической эффективности Стратегии выявлены не во всех регионах. Самое большое количество экологических показателей представлено в стратегии Свердловской области. Значение в интервале 0,6≥0,79 показывает на экологическую состоятельность положений по данному критерию, однако выявлены неиспользованные возможности для ее дальнейшего улучшения. С меньшим количеством баллов в рейтинге расположен Ханты-Мансийский автономный округ  — значение баллов располагается в интервале 0,4≥0,59 (в целом, экологически состоятельность  недостаточна).

Заключение

В целом, предложенный алгоритм формирования экологического компонента в стратегиях субъектов РФ необходим для интеграции экологического фактора в социально-экономический процесс развития.
Кроме того, Согласно Государственному докладу о состоянии окружающей среды в регионах, по объемам выбросов загрязняющих веществ в атмосферный воздух лидируют Тюменская, Кемеровская и Свердловская области, а также Красноярский край и Ханты-Мансийский автономный округ.  По информации Росгидромета данные территории характеризуются как обладающие высоким и очень высоким уровнем загрязнения окружающей среды для проживания населения. Кроме того, в перечень регионов, на долю которых приходится 87% от всего объема образовавшихся отходов по стране, включены также и субъекты Уральского федерального округа – Свердловская и Челябинская область.

В связи с данным обстоятельством, общую систему целевых индикаторов реализации стратегии следует дополнить экологическими показателями, характеризующими развитие субъектов РФ на основе комплексной оценки вклада экологического фактора в экономику и социальную сферу субъекта РФ. Данное положение отражает уровень результативности реализации стратегии. Результат, в данном исследовании, имеет качественную характеристику, представляемую как — достижение целей и задач, выработанных мер, направленных на экологически сбалансированное социально-экономическое развитие региона при использовании методов учета экологического фактора, в условиях выработанных организационных, нормативно-правовых и иных ресурсов, направленных на реализацию стратегии.

Библиографический список:

  1. Агафонов В.А., Украинчук Е.В. Роль целевых программ в повышении эффективности социально-экономического развития региона// Инновации. — №4 (186). – 2014. – С.87-93.
  2. Бачлер Дж. Оценка региональной политики в европейском сообществе// Политанализ.ру. [Электронный ресурс]. URL: http://www.politanaliz.ru/art_list_124.html (Дата обращения: 14.03.15).
  3.  «Белая магия» стратегий // Сайт рейтингового агентства «Эксперт». [Электронный ресурс]. URL:  http://raexpert.ru/ratings/regions/2008/part6/ (Дата обращения: 14.03.15).
  4. Борисюк Н.К. Организационно-методические аспекты стратегического планирования и проектного финансирования социально-экономического развития на региональном уровне// Сайт Ассоциации контрольно-счетных органов Российской Федерации. [Электронный ресурс]. URL: http://www.ach-fci.ru/AKSOR/art1/libart8 (Дата обращения: 14.03.15).
  5. Гранберг А. Стратегия территориального социально-экономического развития России: от идеи к реализации //Вопросы экономики. — 2001. — № 9. — С. 15-27.
  6. Дорошенко С.В. Теория эволюционной региономики. Екатеринбург: Институт эономики УрО РАН, 2003. – 178 с.
  7. Лексин В.Н., Швецов А.Н. Государство и регионы. Теория и практика государственного регулирования территориального развития. М.: УРСС, 1997. C. 304-305.
  8. Моссбергер К. Стратегическое планирование территориального развития: российский и зарубежный опыт / К.Моссбергер, И.Е.Рисин. Ю.И.Трещевский // Компаративный анализ отечественного и зарубежного опыта стратегического планирования развития регионов. — Материалы международной научно-практической конференции. — Воронеж: Воронежский государственный университет. — 2005. — С. 13.
  9. Николаев М.А., Махотаева М.Ю. Обобщение опыта планирования социально-экономического развития в субъектах РФ// Вопросы экономики. — № 5. —  2002. —  С. 126-136.
  10. Николаев И.А., Точилкина О.С. Стратегии и программы развития регионов (сравнительный анализ): Аналитический доклад.  М.: Аудиторско-консалтинговая компания ФБК. — 2006. — С. 23.
  11. Оболонский А.В. Бюрократия для XXI века? Модели государственной службы: Россия, США, Англия, Австралия. — М.: Дело, 2002. С. 166
  12. Распоряжение Правительства РФ от 31.08.2002 N 1225-р «Об Экологической доктрине Российской Федерации»// Консультант. [Электронный ресурс]. URL: http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=92097 (Дата обращения: 14.03.15).
  13. Райзберг Б.АГосударственное управление экономическими и социальными процессами.М.: ИНФРА-М, 2009. С. 191-192.;
  14. Рейтинг качества стратегий социально-экономического развития регионов России на апрель 2013 года: лидеры планирования. [Электронный ресурс]. URL: http://www.raexpert.ru/researches/regions/soc_eco_regions_04_2013/ (Дата обращения: 14.03.15).
  15. Рисин И.Е., Шахов О.Ф.Зарубежный опыт программно-целевого управления развитием местных сообществ /  «Проблемы региональной экономики». / Сайт Центра исследований региональной экономики. [Электронный ресурс]. URL: http://www.lerc.ru/?part=bulletin&art=10&page=13 (Дата обращения: 14.03.15).
  16. Рушков Р.М. разработка подходов к оценке качества региональной стратегии, как один из факторов устойчивого экономического развития // Молодой ученый. – №3 (14).- С.131.-133.
  17. Словарь. [Электронный ресурс]. URL: http://dic.academic.ru/dic.nsf/enc_psychology/673/%D0%9E%D1%86%D0%B5%D0%BD%D0%BA%D0%B0 (Дата обращения: 14.03.15).
  18. Татаркин А.И., Некрасов А.А. Теоретико-методологические подходы к оценке стратегий городов — миллионников: роль местного сообщества// Управленец. — №1. – С. 19-25.
  19. Вольман Х. Оценивание реформ государственного управления: «третья волна». Социологические исследования, 2010, октябрь, C. 93-99.
  20. Чмышенко Е.В. Стратегическое планирование как фактор регионального развития// Вестник ОГУ. — №1. – С. 77-82. – С. 81.
  21. Шеховцева Л.С. Методология формирования стратегических целей развития региона //Менеджмент в России и за рубежом.– 2007.– № 3.– С. 6.
  22. CEC (1997) The New Regional Programmes 1997-99 under Objective 2 of the Community’s Structural Policies — Focusing on Job Creation, COM (97) 524 final, Commission of the European Communities, Brussels.

Методика оценки экологического качества стратегий социально-экономического развития регионов Читать дальше »

Проблема информационного обеспечения наукоемких производств в России

Введение

В современных условиях развития государства, общества, научных и финансовых институтов возрастает значимость информационной и интеллектуальной составляющих в производстве, науке, образовании, обществе. Интеллектуальная собственность как результат коммерциализации и трансформации затрат на НИОКР становится одним из операционных активов организаций. Указанные основания свидетельствуют о необходимости создания адекватных инструментов, методов, моделей управления, оценки, анализа глобального процесса превращения информации в наукоемкие производства.

Совершенствование математического, информационного и организационно-экономического обеспечения научных исследований и разработок является важнейшим фактором повышения конкурентоспособности отечественной науки в современной технико-технологической и экономической среде, определяемой как «экономика знаний» и ориентированной на интернализацию знаний и интеграцию общественных отношений во всех сферах деятельности. Особую важность в этом контексте имеют исследования и совершенствование научных коммуникаций, организация взаимодействия между научными организациями и государственными институтами на основе развитого интерфейса, фундаментом которого должен стать широкий обмен знаниями и расширенный доступ к научно-технической и статистической информации, а также информации аналитических агентств и организаций, ее распространение, организация доступа, повышение эффективности адресного информационного обслуживания с использованием режимов избирательного распространения информации, дифференцированного и инициативного обслуживания потребителей научно-технической информации [1, 3, 11, 12, 15].

Авторами статьи предлагается система методов и моделей для оценки научных исследований, основанная на ценностно-ориентированном, системно-целевом и лингво-комбинаторном подходах. На их основе предлагается сформировать базы данных научно-исследовательских проектов и технологий с целью использования при проведении научных исследований.

Целью исследования является анализ форм и методов повышения эффективности информационного обеспечения научных исследований как важнейшего фактора повышения конкурентоспособности отечественной науки и результативности интеллектуальной деятельности организаций.

Конкретными задачами исследования являются:

  • разработка системной концепции повышения эффективности информационного обеспечения научных исследований и разработок, основанной на анализе уровня информационного обеспечения исследований и разработок на современном этапе и выявлении актуальных вопросов в этой области;
  • разработка положений по совершенствованию управления, анализа и оценки экономической эффективности инвестирования в математическое и информационное обеспечение исследовательской и научной деятельности;
  • оценка эффективности инвестиций в разработку, развитие и совершенствование информационных технологий;
  • выявление, учет и управление рисками при создании и использовании информационных систем;
  • определение мультипликативных эффектов, способов их оценки и путей использования в процессе научной деятельности;
  • выявление негативных последствий воздействия внешней среды;
  • выявление ограничений институционального характера.

Но основе проработки форм математического, информационного, ресурсного и финансового обеспечения интеллектуальной деятельности организаций и общества в исследовании предполагается выполнить научное обоснование и квантификацию подходов и методов управления, применяемых на микро- и макроэкономическом уровне для оценки и анализа эффективности и полезности информационного ресурса в целях повышения конкурентоспособности отечественной науки, модернизации экономики России и роста благосостояния населения в целом. Авторы статьи считают, что в современных условиях крайне важно стимулировать рост затрат на науку в Российской Федерации, но требуется совершенствовать методы обоснования выбора направлений расходования средств.

В качестве методов исследования были выбраны информационный подход к анализу систем А.А. Денисова; методы постепенной формализации моделей принятия решений, основанные на  системно-целевом подходе; методы организации сложных экспертиз и методы активизации интуиции и опыта специалистов [1, 2, 3, 5, 9, 10, 11].

Информационный подход к анализу систем, постепенная формализация моделей принятия решений на основе совместного использования методов формализованного представления систем и методов активизации интуиции и опыта специалистов позволяет разрабатывать модели принятия решений и методы организации сложных экспертиз для совершенствования системы прогнозирования, планирования и управления в области проведения научных исследований, накопления и упорядочения научно-технической информации.

Для совершенствования методов управления реализацией научных исследований, создания и развития баз научно-технической информации авторами статьи предлагается решить следующие задачи:

1. Выполнить анализ путей формирования науки и фундаментальных знаний как самостоятельного социального института, выступающего в качестве фактора роста национальной экономики и обеспечения конкурентоспособности отечественного производства.

2. Выполнить анализ факторов обеспечения эффективности фундаментальных научных исследований (международных, информационных, технологических, экономических, социальных и политических), реализуемых в интересах Российской Федерации в рамках Стратегии инновационного развития Российской Федерации на период до 2020 года и Государственной программы Российской Федерации «Развитие науки и технологий» на 2013-2020 годы.

3. Исследовать роль фундаментальной науки в мировом прогрессе (её вклада в развитие компьютерной техники, интерактивных интернет-информационных технологий и в социально-экономическое развитие общества).

4. Исследовать значимость научных коммуникаций и организации взаимодействия между научными организациями и фокусными группами, основу которых составляет научно-техническая информация [7, 10, 12, 13, 15].

5. Сформировать рекомендации по развитию форм и методов повышения эффективности информационного обеспечения научных исследований в России как важнейшего фактора, определяющего конкурентоспособность отечественной науки, результативность интеллектуальной деятельности организаций.

6. Изучить особенности и закономерности функционирования и развития технических комплексов и социально-экономических объектов как сложных многофункциональных, многоуровневых систем с большой начальной неопределенностью и выполнить анализ существующих научных направлений, применяющихся при их исследовании как основы формирования фундаментальных знаний для соответствия научно-технической составляющей конкретных подпрограмм (как заявок, так и ожидаемых/фактических результатов интеллектуальной деятельности), документов стратегического характера (и отчетов по ним).

7. Разработать и исследовать новые кибернетические, лингво-комбинаторные и системно-аналитические модели со структурированной неопределенностью применительно к социально-экономическим структурам, научно-внедренческим организациям, многоуровневым техническим комплексам, пользователям научными интерактивными информационными системами в России и за рубежом.

8. Выполнить структурный анализ семантики основных отраслей знаний в целях выявления ключевых слов и реализовать на этой основе синтез эквивалентных лингво-комбинаторных уравнений со структурированной неопределенностью. Решение данной задачи и будет определять кибернетические законы для каждой отрасли фундаментальной науки, что существенно повысит роль высших учебных заведений в увеличении научного потенциала регионов Российской Федерации и позволит обосновать приоритетность научно-технологических направлений с целью их развития.

9. На основе анализа и выбора работ, соответствующих мировому уровню, осуществляемых российскими научно-исследовательскими коллективами, подготовить рекомендации по организации сетей научных коллективов в рамках направлений фундаментальной науки с использованием методов системно-целевого и ценностно-ориентированного подходов и организации­ сложных экспертиз, математического моделирования, аппарата теории игр, управления проектами. Создание таких сетей будет способствовать повышению эффективности обмена информацией и концентрации ресурсов на приоритетных направлениях фундаментальной науки.

10. Исследовать проблемы эмерджентности нано-, био-, информационных и когнитивных технологий как основного инструмента формирования фундаментальных знаний [3].

11. Разработать методы и модели организации сложных экспертиз для оценки приоритетности научных исследований, формирования условий для повышения эффективности научных организаций [11].

Для повышения результативности процедуры анализа вновь принимаемых документов стратегического характера в части развития науки и техники на предмет их соответствия Государственной программе Российской Федерации «Развитие науки и технологий» на 2013-2020 годы авторы предусматривают, что исследование роли фундаментальной науки в мировом прогрессе техники и технологий, социальном развитии позволит увеличить информационный, научный и экономический потенциал государства. Результаты анализа путей формирования науки и фундаментальных знаний как самостоятельного социального института способствуют росту национальной конкурентоспособности (технологической, экономической, социальной и политической) и обеспечат эффективную координацию проводимых фундаментальных научных исследований в интересах Российской Федерации.

Выявление характеристик, особенностей и закономерности функционирования и развития технических комплексов и социально-экономических объектов как сложных многофункциональных, многоуровневых систем с большой начальной неопределенностью и результаты анализа существующих научных направлений создадут основу приоритетных направлений науки и техники, фундаментальных знаний и помогут усовершенствовать методику проведения экспертиз по вновь принимаемым (корректируемым) документам стратегического характера в части развития науки и техники на предмет их соответствия Государственной программе Российской Федерации «Развитие науки и технологий» на 2013-2020 годы.

Для совершенствования методики оценки результатов и анализа влияния научно-исследовательских и научно-производственных структур при российских вузах на научно-технический потенциал регионов необходимо обосновать методологию и предложить модели для­ исследования значимости научных коммуникаций и организации взаимодействия между научными организациями, основу которой составляет научно-техническая информация.

Предлагаемые авторами формы и методы повышения эффективности информационного обеспечения научных исследований обеспечат конкурентоспособность отечественной науки и производства, результативности интеллектуальной деятельности организаций, соблюдения государственных интересов. Планируется провести исследование основных свойств научной информации, таких как практически неубывающая потенциальная эффективность информации, тиражируемость и многократность использования, ­зависимость фактической реализуемости и эффективности от степени использования информации, наличие ценности, кумулятивность и др. [3, 11].

Планируется выполнить анализ видов и форм научно-информационного обслуживания с учетом новых экономических условий, определить их характеристики и выявить их риски. Исследование форм и методов повышения эффективности информационного обеспечения научных исследований, позволит целенаправленно воздействовать на результативность результатов интеллектуальной деятельности, в т.ч. НИОКР. Исследование методов и моделей анализа информационных процессов документальных информационных потоков в системе научно-технической информации позволить разработать системный подход к оценке социально-экономической эффективности нематериальных активов для поддержания конкурентоспособности отечественных предприятий, а также исследовать пути эффективного финансирования отечественной науки посредством налогового стимулирования и кредитно-денежной политики государства, посредством использования внутренних источников предприятия [4, 8, 10]; провести оценку состояния и форм подготовки кадров для функционирования системы научно-технической информации и разработка рекомендаций по ее совершенствованию [7, 9, 12]; разработать методы организации безопасности и доступности информации, создаваемой в процессе создания результатов интеллектуальной деятельности и выполнения НИОКР [1, 5, 6, 15].

Заключение

В статье предлагаются пути решения межсистемной надотраслевой проблемы повышения эффективности информационного обеспечения научных исследований в России.

Определяются задачи будущего научного исследования, в число которых входят:

  • анализ уровня информационного обеспечения исследований и разработок на современном этапе развития отечественных организаций;
  • разработка системной концепции повышения эффективности информационного обеспечения российских научных исследований и разработок;
  • оценка эффективности инвестиций в разработку и совершенствование информационных технологий, поддерживающих интеллектуальную деятельность и разработка положений по совершенствованию управления, анализа и оценки экономической эффективности инвестирования в математическое и информационное обеспечение таких информационных систем и технологий;
  • анализ и управление рисками при создании и использовании информационных систем управления интеллектуальным капиталом организаций.

Результатом работы должно стать повышение эффективности научных исследований и разработок на основе механизма проектного управления, ценностно ориентированного подхода, стандартов и методов управления проектам, математического моделирования и экономического прогнозирования результатов научной деятельности.­

Библиографический список:

  1. Волкова В.Н. Информационные модели и автоматизированные процедуры для управления инновациями. / В.Н. Волкова, А.В. Логинова.// Прикладная информатика. 2013. — № 5. — С. 14-20.
  2. Волкова В.Н. Прикладная информатика: Справочник: Учебное пособие./ В.Н. Волкова, В.Н. Юрьев. – М., 2008.
  3. Волкова В.Н. Системный анализ информационных комплексов. / В.Н. Волкова. – СПб., 2014.
  4. Гаджиев М.М. Механизм управления экономической эффективностью  деятельности организаций. /  М.М. Гаджиев, А.С. Мудунов, Е.А. Яковлева.//Управление экономическими системами: электронный научный журнал. 2014. — № 4 (64). — С. 51.
  5. Голуб Ю.А. Проектирование структуры базы данных для мониторинга и оценки процессов наукоемкого кластерного развития: анализ подходов и методов. / Ю.А. Голуб, О.А. Матенёв.//Научно-технические ведомости СПбГПУ. Экономические науки. – 2012. – № 154. – С. 222-228.
  6. Голуб Ю.А. Анализ принципов формирования баз данных для мониторинга и оценки процессов наукоемкого кластерного развития./Ю.А. Голуб, А.О. Новиков, Д.А. Логинова.// Научно-технические ведомости Санкт-Петербургского государственного политехнического университета. Информатика. Телекоммуникации. Управление. 2012. — Т. 3. — № 150. — С. 110-114.
  7. Завьялова Е.К. Взаимосвязь управления человеческими ресурсами и инновационной активности российских компаний. / Е.К. Завьялова, В.С. Цыбова, Е.С. Яхонтова.//Российский журнал менеджмента. 2014. — Т. 12. — № 3. — С. 3-32.
  8. Козловская Э.А. Экономика и управление инновациями: Учебник по классическому университетскому образованию. / Э.А. Козловская, Е.А. Яковлева, Д.С. Демиденко, М.М. Гаджиев. СПб.: Изд-во СПбГПУ, 2010 – 304 с.
  9. Логинова А.В. Модели структурно-кадрового подхода в управлении предприятиями: дисс. на соискание уч. степени кандидата экономических наук / Санкт-Петербургский политехнический университет. Санкт-Петербург, 2007.
  10. Силкина Г.Ю. Экономико-математическое моделирование  в принятии инновационных решений. / Г.Ю. Силкина, В.Н. Юрьев.// Известия Санкт-Петербургского государственного экономического университета. 2014. — № 3. — С. 43-53.
  11. Теория систем и системный анализ в управлении организациями: Справочник: Учеб. пособие. / Под ред. В.Н. Волковой и А.А. Емель­янова. — М.: Финансы и статистика, 2006. — 848 с:
  12. Чудесова Г.П. Тензорные структуры как метод инновационных преобразований управления предприятием. / Г.П. Чудесова.// В сборнике: Системный анализ  в проектировании  и управлении;  Сборник научных трудов XVIII Международной научно-практической конференции. Санкт-Петербург, Санкт-Петербургский Государственный Политехнический Университет, Дом ученых (в Лесном), 2014. — С. 179-181.
  13. Широкова С.В. Управление проектами. Управление проектами внедрения информационных систем для предприятия: Учеб. пособие / С.В.‍ Широкова. – СПб.: Изд-во Политехн. ун-та, 2012. – 56 с.
  14. Юрьев В.Н. Оценка качества и конкурентоспособности  программных продуктов // Прикладная информатика. 2013.  -№ 5. — С. 104-111.
  15. Юрьев В.Н. Теоретико-организационные аспекты информатизации промышленного предприятия. / В.Н. Юрьев.//Научно-технические ведомости Санкт-Петербургского государственного политехнического университета. Экономические науки. 2008. — Т. 3-2. — № 58. — С. 86-94.

Проблема информационного обеспечения наукоемких производств в России Читать дальше »

Глобальные риски и экономическая безопасность России: проблемы управления

Введение

Россия является одним из участников мировых экономических отношений и в равной степени подвержена влиянию глобальных экономических процессов, в том числе глобальных рисков. Сегодня актуально не только иметь представление о современных тенденциях развития мировой экономики, научиться количественно оценивать их влияние, но и выработать инструменты, позволяющие контролировать влияние рисков на национальные экономики.

В Финансовом университете при Правительстве Российской Федерации уделяется особое внимание исследованию глобальных дисбалансов, анализу рисков и их влиянию на уровень экономической безопасности. Результаты научных исследований применяются Департаментом анализа рисков и экономической безопасности для совершенствования подготовки бакалавров по специальностям в сфере обеспечения безопасности национальной экономики *.

Одним из направлений подготовки является умение оценивать влияния глобальных дисбалансов и внешних экономических рисков на экономику России. Результаты научных исследований, выполненных в 2014 г. в рамках государственного заказа Финуниверситета позволили разработать и интегрировать в учебный процесс ряд методик, направленных на решение этой задачи.

Новизна полученных результатов оценки глобальных рисков заключаются в том, что

  • методология оценки влияния глобальных дисбалансов позволяет расширить взгляд на глобальные дисбалансы и риски как противоречия мирового развития, сопоставить с целями  устойчивого развития и оценкой уязвимости национальной экономики, что позволяет учитывать тренды мирового развития, прогнозировать формирование глобальных дисбалансов, а также порождаемые ими риски и кризисные явления;
  • разработана методика интегральной оценки глобальных рисков, которая исключает многозначность оценок, получаемых по методике Всемирного Экономического форума (ВЭФ);
  • предложена экспресс-методика оценки уязвимости экономики России к внешним экономическим, в том числе финансовым, рискам, их влияния на экономику России и уровень её экономической безопасности.

В целом, полученные результаты позволяют предложить комплексный подход к разработке предложений по учету влияния дисбалансов на экономику страны, формированию в России постоянно действующей системы выявления, изучения, прогнозирования, оценки внешних экономических рисков и их влияния уровень её экономической безопасности.

 

Комплексный подход к оценке влияния глобальных рисков

Комплексный подход к оценке  влияния глобальных рисков на экономику России включает:

  • определение роли и места глобальных дисбалансов, а также их связи с глобальными рисками с учетом особенностей России;
  • выполнение оценки значимости глобальных рисков и их ранжирование;
  • определение перечня внешних экономических рисков, которые могут иметь наибольшее влияние на национальную экономику;
  • оценку взаимодействия и взаимовлияния внешних экономических рисков с другими глобальными рисками с целью выявления системного характера воздействия анализируемых рисков на национальную экономику;
  • технологию перерастания рисков в угрозы экономической безопасности;
  • оценку уязвимости экономики России к внешним экономическим рискам;
  • выявление характера и степени влияния внешних экономических рисков на уровень экономической безопасности России.

Глобальные дисбалансы в широком смысле – это проявление диалектических противоречий мирового развития между целям и задачам современного общества и сложившимися инструментами и механизмами рыночной экономики.

Глобальные дисбалансы охватывают такие сферы общественной жизни как экономика, экология, геополитика, социальные и технологические процессы.

Примеры экономических глобальных дисбалансов:

  • критическое экономическое неравенство стран и регионов мира;
  • дисбаланс между реальной экономикой, международной торговлей, движением капитала и чрезмерным ростом финансовых транзакций, носящих спекулятивный характер;
  • дисбаланс между инвестированием, накоплением и сбережением;
  • дисбаланс ограниченности ресурсов при их неравномерно размещении и распределение и т.п.

Важно отметить, что глобальные дисбалансы носят качественный характер и далеко не всегда могут быть количественно измерены. Их изучение необходимо для того, чтобы лучше понять суть происходящих процессов, прогнозировать тенденции мирового развития, развития мировой экономики и возможные последствия их влияния.

Для получения оценки важно учитывать связь глобальных дисбалансов и рисков, которая заключается в том, что дисбалансы являются источниками рисков. Риски при слабой системе управления могут перерастать в угрозы экономической безопасности. В условиях возрастающей открытости, взаимозависимости и взаимодействия национальных экономик риски приобретают системный характер.

В рамках ВЭФ разработаны, постоянно совершенствуются  и используются методики количественной оценки глобальных рисков, в основе которых лежит опрос большого количества экспертов по тематике исследования. Результаты исследований ежегодно публикуются в Обзорах глобальных рисков ВЭФ.

Однако, оценки, получаемые по методикам ВЭФ, недостаточно корректно отражают особенности экономики России, что не позволяет их прямое использование для оценки влияния глобальных рисков на экономику России и уровень её экономической безопасности.

Главные особенности глобальных рисков проявляются в том, что:

  • сформировался тренд неуклонного роста количества рисков, вероятности возникновения и степени их влияния;
  • рост взаимовлияние и взаимодействие рисков придает воздействию системный характер;
  • ограничиваются возможности отдельно взятого государства или хозяйствующего субъекта в одиночку контролировать и управлять глобальными рисками;
  • глобальные риски формируются и анализируются на глобальном уровне, а их влияние проявляется на уровне конкретной экономики, причем степень влияния одного и того же глобального риска на различные экономики неодинакова.

Эти особенности предъявляет особые требования к построению систем  мониторинга рисков и формирования базы данных, позволяющих разрабатывать эффективные меры по предупреждению и управлению рисками.

Комплексный подход позволяет устранить ряд недостатков присущих методикам ВЭФ, например таких, как:

  • неоднозначность оценок рисков.  Каждый риск, в соответствии с экспертным методом ВЭФ, имеет две оценки – вероятность возникновения и степень влияния, что является причиной неоднозначности при ранжировании рисков по степени их значимости;
  • отсутствие учета социально-экономических показателей оцениваемой страны и особенностей её экономического развития при оценке влияния риска на национальную экономику;
  • несовершенство методик оценки уязвимости национальной экономики к влиянию рисков.

 

Оценка влияния глобальных рисков на экономику России и уровень  её экономической безопасности

Для оценки влияния глобальных рисков на экономику России ** и уровень её экономической безопасности использованы статистические данные, взятые из Отчета ВЭФ о глобальных рисках 2014 г. По методике ВЭФ, более 700 экспертов из различных стран и регионов мира, оценили вероятность возникновения и степень влияния рисков по бальной системе от 1 (наименее значимый) до 7 (наиболее значимый) баллов. Выборка  Топ-10 наиболее значимых глобальных рисков и их оценок представлены в таблице 1.

 

Таблица 1 – Топ-10 глобальных рисков.

Топ-10 глобальных кризисов 2014 года

Вероятность возникновения

Степень влияния

1 Бюджетные кризисы в ведущих экономиках

4,85

5,17

2 Структурно высокий уровень безработицы / неполная занятость

5,13

5,05

3 Кризис водоснабжения

4,80

5,09

4 Высокое неравенство доходов

5,46

4,83

5 Неготовность к адаптации и смягчению последствий изменения климата

5,0

5,11

6 Экстремальные природные явления, цунами, пожары, …

5,38

4,89

7 Проблемы глобального управления

4,1

4,7

8 Продовольственный кризис

4,45

4,65

9 Нарушение основных финансовых механизмов /институтов

4,3

4,76

10 Политическая и социальная нестабильность

4,23

4,76

11 Кибератаки

4,91

4,81

Источник: Отчет WEF о глобальных рисках, 2014.

Как отмечено ранее, одним из недостатков экспертного подхода, применяемого для оценки рисков исследователями Всемирного экономического форума, является  двойственный характер оценок, а именно, раздельные оценки вероятности возникновения и степени влияния рисков, что не позволяет получить однозначной картины глобальных рисков.

Для получения однозначных оценок авторами предложена и применена методика интегральной оценки риска, с использованием перемножения оценок, полученных экспертным путем, по каждому риску. При этом веса значений вероятности возникновения и степени влияния по каждому риску приняты равными 1. Результаты обработки первичных данных, в соответствии с методикой интегральных оценок, представлены в таблице 2. Для сравнения представлены данные интегральной оценки рисков, по данным 2013 г.

 

Таблица 2 – Таблица интегральных оценок рисков 2013 и 2014 г.г. *

ТОР-10 глобальных кризисов 2014 года

Вероятность возникновения

Степень влияния

2014

2013

Баллы

Место

Место (баллы)

1 Бюджетные кризисы в ведущих экономиках

4,85

5,17

25,07

5 (D)**

2 (15,76)

2 Структурно высокий уровень безработицы / неполная занятость

5,13

5,05

25,90

3 (U)**

9 (13.76)

3 Кризис водоснабжения

4,80

5,09

24,43

6 (D)

3 (15.32)

4 Высокое неравенство доходов

5,46

4,83

26,37

1

1 (16,4)

5 Неготовность к адаптации и смягчению последствий изменения климата

5,0

5,11

25,55

4 (U)

5 (14,66)

6 Экстремальные природные явления, цунами, пожары, …

5,38

4,89

26,3

2 (U)

7 Проблемы глобального управления

4,1

4,7

19.27

11 (D)

7 (14,02)

8 Продовольственный кризис

4,45

4,65

20,69

8 (U)

10 (13,79)

9 Нарушение основных финансовых механизмов /институтов

4,3

4,76

20,46

9

9 (13,90)

10 Политическая и социальная нестабильность

4,23

4,76

20,13

10 (U)

11 Кибератаки

4,91

4,81

23,61

7 (U)

* после обработки исходных данных;
**   _U_ — рост места показателя; _D_ — снижение места показателя.
Источник: авторы, 2014.

 

Анализ результатов с учетом интегральной оценки рисков показывает, что дополнительная обработка приводит к изменению состава и значимости глобальных рисков и позволяет сделать следующие выводы:

  • риск неравенства доходов, сопровождающийся ростом уровень бедности и нищеты, определяется экспертами, как наиболее значимый, и устойчиво занимает 1 место;
  • отдельные риски отличаются высокой динамикой изменения оценок значимости. Так высокую оценку получили риски экстремальных погодных явлений (цунами, смерчи, землетрясения, пожары), которые заняли 2 место при том, что в список ТОП-10 глобальных рисков в 2013 г. они не входили. Аналогичная ситуация имеет место с рисками кибератак и киберпреступности, которые заняли 7, а также рисками политической и социальной нестабильности, которые заняли 10, места, соответственно;
  • риск структурных дисбалансов и уровня безработицы (неполной занятости) по результатам интегральной оценки показал рост значимости и переместился с 9-го на 3 место;
  • риск неготовности учитывать изменение климата и адаптироваться к этим изменениям поднялся на одну ступень и занял 4 место;
  • сохранили свое место риск нарушения функционирования основных финансовых механизмов и институтов, а так же риск продовольственных кризисов. Это свидетельство того, что, степень воздействия и вероятности возникновения данных рисков остается на прежнем уровне, а предпринимаемые международным сообществом меры являются недостаточными;
  • часть рисков, которым эксперты отдавали предпочтение в 2013 г., в 2014 г. с учетом интегральной оценки характеризуются как менее значимые. Это риск бюджетных кризисов (со 2 опустился на 5 место), риск кризисов водоснабжения и нерационального управления водными ресурсами (опустился с 3 на 6 место), а риск нарушения глобального управления не вошел в Tоп-10 опустившись с 7 на 11 место. Это, напротив, может свидетельствовать о положительной оценке усилий международных регуляторов, направленных на повышение роли и значения международного контроля над рисками, бюджетными кризисами и деятельностью финансовых институтов.

Итоговые результаты интегральной оценки и распределения глобальных кризисов в 2014 г. представлены в таблице 3.

 

Таблица 3 – Итоговая таблица интегральных оценок глобальных рисков

Место

Топ-10 глобальных кризисов 2014 года

Вероятность возникновения

Степень влияния

Интегральная оценка-2014*

1

Высокое неравенство доходов

5,46

4,83

26,37

2

Экстремальные природные явления, цунами, пожары, …

5,38

4,89

26,3

3

Структурно высокий уровень безработицы / неполная занятость

5,13

5,05

25,90

4

Неготовность к адаптации и смягчению последствий изменения климата

5,0

5,11

25,55

5

Бюджетные кризисы в ведущих экономиках

4,85

5,17

25,07

6

Кризис водоснабжения

4,80

5,09

24,43

7

Кибератаки

4,91

4,81

23,61

8

Продовольственный кризис

4,45

4,65

20,69

9

Нарушение основных финансовых механизмов /институтов

4,3

4,76

20,46

10

Политическая и социальная нестабильность

4,23

4,76

20,13

Источник: авторы , 2014.

 

Таким образом, Топ-10 наиболее значимых глобальных рисков 2014 г. будет выглядеть несколько иначе. Так риск высокого неравенства доходов с 4 места поднялся на 1-е, а риск бюджетных кризисов ведущих экономик мира опустился с 1 на 5 место. Это соответствует объективным обстоятельствам 2014 года до начала войны санкций. Корректность результата интегральной оценки получила подтверждение в опубликованном 7.11.2014 Обзоре ВЭФ о глобальной повестке дня [7], где проблема неравенства доходов занимает первое место.

В Tоп-10 глобальных рисков вошли 4 риска, которые относятся к внешним экономическим рискам:

  • риск высокого неравенства доходов;
  • риск структурного дисбаланса и уровня безработицы (неполной занятости);
  • риск бюджетных кризисов ведущих экономик мира;
  • риск нарушения функционирования основных финансовых механизмов и институтов.

Внешние экономические риски будут рассматриваться в качестве  исходных данных дальнейшего исследования с целью получения оценки их влияния экономику России и уровень её экономической безопасности.

Как было отмечено ранее, еще одним недостатком методик, используемых в исследованиях ВЭФ является неполный учет особенностей национальной экономики, что приводит к тому, что отдельные риски оцениваются экспертами как малозначительные, тогда как для России они имеют чрезвычайно важное значение и должны быть включены в перечни значимых рисков. Примерами таких рисков, являются риски структурного дисбаланса экономики России, её товарных рынков,  риск неопределенности цен на активы, в первую очередь, на энергоносители, низкий уровень промышленного производства и чрезмерная зависимость от поставок товаров по импорту ввиду неспособности экономики России обеспечить удовлетворение внутреннего спроса. Это подчеркивает необходимость разработки национальных методик оценки рисков и уязвимости экономики России к ним.

Для оценки уязвимости России к влиянию глобальных рисков разработана и применена экспресс-методика, позволяющая получит сравнительную оценку влияния внешнего экономического риска на экономику России и уровень её экономической безопасности. Экспресс-методика оценки уязвимости национальной экономики к глобальным рискам разработана на базе целевых индикаторов экономической политики и их сравнения с индикаторами экономической безопасности России  и их пороговыми значениями [3], которые представлены в таблице 4.

 

Таблица 4 – Сравнение фактических и прогнозных показателей целевых показателей экономической политики России (из документов Президента и Правительства Российской Федерации) с пороговыми значениями индикаторов экономической безопасности [2]

Показатели

Целевые показатели и задачи, отражающие экономическую политику государства

Пороговые значения экономической безопасности

2012 г.
факт

2016 г. прогноз Минэкономразвития

1. В сфере реальной экономики
Среднегодовые темпы прироста ВВП %

5-6

6-7

3,4

3,3

Инвестиции в основной капитал в % к ВВП

До 25% к 2015 г. и до 27% к 2018 г., 30-40% к 2020 г.

25-30

20

21

Доля производства машин и оборудования, электрооборудования, транспорта и транспортного оборудования в общем объеме отгруженной продукции, %

Увеличение доли продукции высокотехнологичных и наукоемких отраслей в ВВП к 2018 г. в 1,3 раза против 2011 г.

25-30 к отгруженной продукции

14,5

15

Сбор зерна, млн.т

110

70,9

102

Доля отгруженной инновационной продукции в общем объеме промышленности, %

25-30

25-30

6,1*

6,7

2. В социальной сфере
Отношение численности людей пенсионного и трудового возраста

0,4

0,4

0,4

Доля населения с доходами ниже величины прожиточного минимума

Преодоление бедности, увеличение зарплаты к 2018 г. в 1,5 раза

6

11,0

10,0

Коэффициент фондов (соотношение доходов 10% высокодоходных и 10% низкодоходных слоев населения, раз

Преодоление имущественного расслоения населения

7

16,4

Около 16

Доля среднего класса во всем населении, %

50-60

50-60

20-25

30-35

Отношение средней пенсии к средней зарплате, %

40

40

33,7

32

Уровень безработицы по методологии МОТ

Преодоление безработицы

4

5,7

5,7

Размер жилья на одного жителя, кв.м

К 2020 г. 60% желающих улучшить жилищные условия получат жилье

30-35

23,4

Около 25

Ввод в действие жилья, млн.кв.м

140 к 2020 г

65,7

68,5

3. В денежно-финансовой сфере
Размер золотовалютных резервов, конец декабря, млрд. долл.

250

537,5

Более 500

Годовой уровень инфляции, %

3-4

6,6

4-5

Уровень монетизации экономики (денежная масса М2 на конец года в % к ВВП)

50-70

44

50-52

Доля невозвратов в общем объеме потребительского и ипотечного кредитов в % к общему объему кредитов

Не более 10

Менее 10

Менее 10

Дефицит федерального бюджета, в % к ВВП

Преодоление дефицита к 2015 г.

-3

-0,1

-0,6

Отношение величины государственного внешнего и внутреннего долга к ВВП,%

Не более 60

12,5

14,3

4. Во внешнеэкономической сфере
Доля импортного продовольствия во всех продовольственных ресурсах, %

Обеспечить продовольственную безопасность

25

34

32

Сальдо торгового баланса, в % к ВВП

8

10

5

Источники: Сенчагов В.К., 2014
2-ая графа – Послания Президента Российской Федерации Федеральному Собранию от декабря 2012 г. и декабря 2013 г. и его Указы от 7 мая 2012 г., 4-я графа – Статсправочники: «Социально-экономическое положение Российской Федерации» 2013г. стр. 84, 168; «Россия в цифрах» 2013г. стр. 33, 37, 41, 91, 102, 129, 144, 240, 284, 397, 496, 532. *) 2011г.

 

С использованием экспресс-методики оценена уязвимость экономики России к внешним экономическим рискам, а именно:

  • риску высокого неравенства доходов;
  • риску структурного дисбаланса и уровня безработицы (неполной занятости);
  • риску бюджетного кризиса ведущих экономик мира;
  • риску нарушения функционирования основных финансовых механизмов и институтов.

Оценка уязвимости осуществляется путем сопоставления глобального риска с показателями социально-экономического развития России и пороговыми значениями, определяющими уровень экономической безопасности. Это позволяют оценить уязвимость социально-экономической системы России к глобальным рискам. Очевидно, что уязвимость национальной экономики и уровень её экономической безопасности находятся в обратно пропорциональной связи: чем выше уязвимость, тем ниже уровень экономической безопасности и наоборот.

Шкала оценки уязвимости экономики России на основе сопоставления риска с целевыми показателями социально-экономической политики и  пороговыми значениями индикаторов экономической безопасности включает три оценки:

  • высокая уязвимость;
  • средняя уязвимость;
  • низкая уязвимость.

Высокая уязвимость имеет место, когда при сопоставлении глобального риска со значением соответствующего целевого индикатора социально-экономической политики текущее значение данного индикатора ниже его порогового значения.

Средняя уязвимость характеризует ситуацию, когда значение целевого индикатора соответствует пороговому значению.

Низкая уязвимость имеет место в том случае, когда значение целевого индикатора социально-экономического развития превышает пороговое значение, установленное для этого показателя.

Результаты оценки уязвимости экономики России, представлены в таблице 5.

Результаты оценки уязвимости экономики России показывают её «Высокую уязвимость» к риску неравенства доходов и структурного дисбаланса и «Низкую уязвимость» к бюджетным кризисам ведущих экономик и нарушению функционирования основных финансовых институтов и механизмов.

На втором этапе производится оценка влияния внешнего экономического риска на уровень экономической безопасности России. Оценка влияния внешнего экономического риска на уровень экономической безопасности страны осуществляется по принципу:

  • «высокая уязвимость» к влиянию внешнего риска ведет к понижению уровня экономический безопасности;
  • «средняя уязвимость» не изменяет уровень экономической безопасности;
  • «низкая уязвимость» свидетельствует о повышении уровня экономической безопасности.

Таким образом, проведенное исследование с использованием предлагаемого комплексного подхода позволяет получить аргументированные оценки уязвимость экономики России к внешним экономическим рискам и степень из влияния на уровень экономической безопасности.

Недостатком применения предложенной экспресс-методики оценки национальной уязвимости является то, что не всем существующим глобальным рискам есть возможность в настоящее время сопоставить целевой показатель и пороговое значение экономической безопасности. В связи с этим, в дальнейшем необходимо продолжить работу по совершенствованию экспресс-методики, что позволит расширить сферу применения и сделать её пригодной для оценки широкого круга глобальных рисков.

Кроме этого, следует учитывать, что степень влияния глобального риска не остается постоянной. Исследования ВЭФ показывают, что состав глобальных рисков, вероятность их возникновения и степень влияния изменяются. При этом скорость этих изменений возрастает в связи с ростом неопределенности и степени взаимосвязанности процессов, происходящих в гиперсвязанном мире.

Картина глобальных и национальных рисков является крайне динамичной, что предполагает необходимость введения постоянного мониторинга за изменениями, происходящими во всех секторах мировой и национальной экономики.

В этой связи особое значение имеет развитие комплексного подхода и включение в него методики учета взаимосвязанности рисков.

Частичный анализ взаимовлияния и взаимодействия глобальных рисков, выполненный по методике ВЭФ [7],  позволяет привести следующие взаимосвязи наиболее значимых для России внешних экономических рисков, выявленных в результате проведенного нами анализа, с другими глобальными рисками.

Риск высокого неравенства доходов взаимосвязан с такими глобальными рисками, как:

  • недовольство глобализацией;
  • структура и уровень безработицы (неполной занятости);
  • коррупция;
  • нарушение глобального управления;
  • рост населения и территориально-демографические дисбалансы.

Риск структурного дисбаланса и уровня безработицы (неполной занятости) взаимосвязаны с глобальными рисками, к которым относятся:

  • неравенство доходов;
  • недовольство глобализацией;
  • старение населения;
  • бюджетные дефициты;
  • неуправляемая миграция.

Однако, методики учета взаимосвязанности рисков и включения их в  оценку влияния этой взаимосвязанности на уязвимость национальной экономики и уровень экономической безопасности России должны быть разработаны.

 

Подходы к управлению влиянием глобальных рисков на экономику России

Предложенный подход к оценке влияния глобальных дисбалансов и рисков на экономику России и уровень её экономической безопасности с использованием системы целевых показателей и пороговых значений экономической безопасности может быть использован для создания в России постоянно действующей системы выявления, изучения, прогнозирования, оценки и учета влияния дисбалансов на экономическую систему страны и уровень её экономической безопасности.

В данной системе целесообразно предусмотреть две подсистемы:

  • подсистема мониторинга и прогнозирования рисков;
  • подсистема анализа и реагирования.

 

Мониторинг и прогнозирование глобальных рисков

Организация мониторинга глобальных рисков и возможности трансформации их в риски экономической безопасности России является необходимой и актуальной задачей.

Для реализации предлагаемой подсистемы следует предусмотреть создание постоянно действующей рабочей группы при Совете безопасности Российской Федерации или Министерстве экономического развития, которой будет поручено возглавить организаторскую и методическую работу по мониторингу глобальных рисков и оценке их влияния на экономику России. Научно-методическое обеспечение деятельности рабочей группы может обеспечить Финансовый университет при правительстве Российской Федерации.

В России отсутствует постоянно действующая система мониторинга и прогнозирования внешних и внутренних рисков. Существующие  исследования в данной области отличаются ведомственностью ***, отражают, как правило, риски предприятий и выражают личное мнение авторов исследования, что делает их мало пригодными для использования в целях формирования единой системы управления рисками в интересах государства и любых заинтересованных лиц и организаций с целью управления рисками как в частном секторе, так и для выработки государственной политике в сфере снижения неопределенности и противодействия угрозам в экономике России.

Система мониторинга и прогнозирования рисков должна включать в себя внешний и внутренний уровень с целью мониторинга глобальных рисков как внешних с позиции национальной экономики функции, а также выявление, оценку, анализ внутренних рисков, что позволит реализовать комплексный подход и рассматривать экономику России как открытую систему в условиях воздействия на нее всей совокупности внешних и внутренних угроз.

Основы концепции комплексного мониторинга рисков национальной экономики предполагают выполнение следующих функций:

  • мониторинг и прогнозирование глобальных (внешних) рисков;
  • мониторинг и прогнозирование внутренних рисков национальной экономики;
  • выявление и оценку взаимосвязи глобальных (внешних) рисков и степени их системного характера;
  • выявление и оценку взаимосвязи внутренних рисков национальной экономики и степени их системного характера;
  • выявление и оценку взаимосвязи глобальных (внешних) и внутренних рисков национальной экономики с учетом их взаимовлияния и взаимодействия;
  • оценка уязвимости национальной экономики;
  • оценка защищенности национальной экономики с учетом взаимодействия и взаимовлияния внешних и внутренних рисков.

Подсистема анализа и реагирования предполагает создание постоянно действующей органа (мониторинга и анализа), который станет центром методической и исследовательской работы по сбору, обобщению, анализу и подготовке отчетов о глобальных изменениях в мировой экономике с позиции рисков и возможностей, которые оказывают влияние на экономику России, и выработки рекомендаций как органам государственного управления, так и частным структурам предложения по управлению рисками путем принятия, предупреждения, передачи влияния рисков и разработки планов мероприятий по преодолению последствий реализации угроз экономической безопасности России.

Реализация комплексного подхода к вопросам анализа и управления внешними и внутренними рисками позволит повысить защищенность социально-экономической системы России от возникновения кризисов вследствие воздействия глобальных процессов с учетом состояния и возможностей национальной экономики.

_____________

* Рабочая программа дисциплины «Глобальные риски и их влияние на уровень экономической безопасности России», 2015.

** Данные, полученные в результате исследований ВЭФ не учитывают изменения экономической ситуации в мире и России, возникших в связи в введением санкций и геополитических процессов в Украине.

*** Обзор глобальных рисков, который публикует ЦБ России ежемесячно.

Библиографический список:

  1. Инновационные преобразования как императив устойчивого развития и экономической безопасности России / под ред. В.К. Сенчагова. – М.: «Анкил», 2013 – 688 с.
  2. Сенчагов В.К. Национальные интересы России, международные санкции и угрозы экономической безопасности // Сборник материалов II Международной научно-практической конференции «Экономическая безопасность России: проблемы и перспективы», 27-30 мая 2014 г. – Н.Новгород: НГТУ, 2014.
  3. Экономическая безопасность России: Общий курс: учебник / Под ред. В.К. Сенчагова. – М.: Дело, 2009. – 806 с.
  4. Соловьев А.И. О системном моделировании экономической безопасности хозяйствующего субъекта // Материалы круглого стола «Экономическая кибернетика и системная экономика», Финансовый университет при правительстве Российской Федерации, 4 июня 2014 г. – М.: Финуниверситет, 2014.
  5. Соловьев А.И. О научно-технических проблемах методологии оценки «экономической безопасности» экономических агентов // Сборник материалов II Международной научно-практической конференции «Экономическая безопасность России: проблемы и перспективы», 27-30 мая 2014 г. – Н. Новгород: НГТУ, 2014.
  6. Соловьев А.И. Влияние глобальных дисбалансов на экономическую безопасность России / Доклад на II Международном конгрессе по информационной безопасности национальных экономик INFOSECURITYFINANCE, Финансовый университет при правительстве Российской Федерации, 15 мая 2014 г. – М.: Финуниверситет, 2014.
  7. Обзор ВЭФ по глобальной повестке дня 2015. URL: http://www.weforum.org/reports/outlook-global-agenda-2015 (дата обращения: 07.11.2014).

Глобальные риски и экономическая безопасность России: проблемы управления Читать дальше »

Туризм как перспективное направление устойчивого развития сельских территорий Архангельской области

Введение

Несбалансированное развитие отдельных сельских регионов, связанное с неравными территориальными возможностями, рост миграционного оттока сельского населения, неудовлетворительный уровень развития социальной и инженерной инфраструктуры, отсутствие условий для альтернативной занятости, увеличение разрыва в уровне и качестве жизни между городом и деревней обусловили обострение социальных проблем села. В связи с этим, решение проблем экономического и социального развития сельских территорий приобретают в современных условиях приоритетное значение для общества и особую актуальность.

Как отмечает заместитель министра сельского хозяйства РФ, академик Российской академии сельского хозяйства А.В. Петриков, долгосрочная цель политики по устойчивому развитию сельских территорий — формирование на селе социально равных с городом условий жизни населения, оптимизация выполнения селом его народнохозяйственных функций – производственной, демографической, социально-культурной, природоохранной, рекреационной, пространственно-коммуникационной, социального контроля над территорией. Среднесрочная цель этой политики – снижение сельской бедности путем обеспечения роста доходов от сельского хозяйства, расширения несельскохозяйственной занятости населения, улучшения доступа сельских жителей к услугам социальной и инженерной инфраструктуры [1].

Обеспечение устойчивого развития сельских территорий на протяжении многих лет остается важной задачей государственной аграрной политики, о чем свидетельствует ряд законодательных, нормативно-правовых и программных документов [2,3,4]. В феврале 2015 года Распоряжением Правительства Российской Федерации утверждена «Стратегия устойчивого развития сельских территорий Российской Федерации на период до 2030 года», направленная на создание условий для обеспечения стабильного повышения качества и уровня жизни сельского населения на основе преимуществ сельского образа жизни [5]. В данном документе в качестве одного из направлений несельскохозяйственной деятельности выделен сельский туризм, который является не просто отраслью туристской индустрии, но выполняет важные социально-экономические функции, и его развитие напрямую содействует повышению привлекательности проживания в сельской местности.

По нашему мнению, сельский туризм, ориентированный на использование природных, культурно-исторических и прочих ресурсов для создания и предложения турпродукта, следует рассматривать как одно из перспективных направлений предпринимательской инициативы на селе и устойчивого развития сельских территорий.

 

Социально-экономическое развитие сельских территорий Архангельской области: основные тенденции и проблемы

Численность сельского населения Архангельской области, включая Ненецкий автономный округ (НАО), по состоянию на 01.01.2014 года составляла 279,9 тыс. человек, или 23,5 % от общей численности населения региона. За период с 1998 по 2014 гг. численность сельского населения сократилась на 88,6 тыс. чел., или на 24%, а его доля в общей численности – на 2,5 %. Миграционная убыль населения составила в 2013 году 9848 чел., в том числе в сельской местности 5685 чел., или 57,7 % от общего числа мигрантов. В сельской местности на 1000 жителей приходится 20 мигрантов при среднем значении по региону – 8,2 чел. [6]. Причины оттока населения очевидны: отсутствие работы, низкая заработная плата, неразвитая транспортная, инженерная и социальная инфраструктура.

Вклад сельского хозяйства (включая охоту и лесное хозяйство) в формирование валового регионального продукта (ВРП) Архангельской области в 2012 году составил 2,9 %. Наблюдается снижение данного показателя с 5,5 % в 2005 году до нынешнего уровня [6]. Объем производства продукции сельского хозяйства в хозяйствах всех категорий в действующих ценах в 2013 году снизился по сравнению с 2012 годом на 9 % и составил 11315 млн рублей. Доля инвестиций в основные средства в сельском хозяйстве крайне низкая (1,2 % от общих инвестиций в экономику региона) [7].

Численность безработных, зарегистрированных в государственных учреждениях службы занятости Архангельской области в 2013 году, составила 9941 человек, в том числе лиц, проживающих в сельской местности – 5520 чел. (55,5 % от общего числа безработных). При этом в течение 2009-2013 гг. наблюдается тенденция к росту доли сельского населения в общей численности безработных на 6,5 % (таблица 1).

 

Таблица 1 – Численность безработных, зарегистрированных в государственных учреждениях службы занятости Архангельской области за 2009-2013 гг.*

2009

2010

2011

2012

2013

Численность безработных, зарегистрированных в государственных учреждениях службы занятости, человек

18561

15930

12220

11005

9941

лица, проживающие в сельской местности
человек

9100

8260

6888

6052

5520

процентов

49,0

51,9

56,4

55,0

55,5

* По данным министерства труда, занятости и социального развития Архангельской области и ГКУ НАО «Центр занятости населения».
Источник: [7]

 

Диспропорции в уровне жизни городского и сельского населения, в первую очередь, определяются отставанием оплаты труда в сельском хозяйстве от среднего уровня по региону. В 2013 году среднемесячная номинальная начисленная заработная плата на одного работника в сельском хозяйстве составляла 20750 руб., или 64,1 % от средней по экономике [7]. Для компенсации низких или отсутствующих доходов от заработной платы сельские жители прибегают к различным приработкам, таким как сбор и продажа ягод и грибов, рыбная ловля, охота, производство продукции в своих личных хозяйствах и др.
В 2012-2013 гг. наблюдались позитивные изменения в обеспечении сельского населения водопроводными и газовыми сетями, развитии транспортной инфраструктуры. Развитие инфраструктуры сельской местности Архангельской области характеризуют данные, представленные в таблице 2.

Проведенный анализ показал, что проблемы развития сельских территорий региона требуют к себе повышенного внимания. В результате снижения численности населения, занятого в производстве сельскохозяйственной продукции, роста уровня безработицы, остро встает вопрос о диверсификации сельской экономики и поиске новых видов деятельности на селе, в качестве одного из которых мы рассматриваем сельский туризм. По оценкам Всемирной туристской организации в ближайшие годы сельский туризм может стать одним из самых развивающихся направлений туризма в России, что, в свою очередь, послужит импульсом для создания новых средств размещения, развития рыночной инфраструктуры в сельских территориях.

 

Таблица – 2 Развитие инфраструктуры сельской местности Архангельской области за 2009-2013 гг.

2009

2010

2011

2012

2013

Ввод в действие в сельской местности:

водопроводных сетей, км

6,0

18,7

15,4

газовых сетей, км

0,9

14,8

АТС, тыс. номеров

0,2

0,7

4,2

0,9

1,2

линий электропередачи для электрификации
сельского хозяйства, км:

напряжением 0,4 кВ

2,4

8,0

13,5

напряжением 6-20 кВ

5,9

4,6

46,7

автомобильных дорог с твердым покрытием, км:
общего пользования местного назначения

2,0

41,2

37,7

5,6

необщего пользования в сельском хозяйстве

Источник: [7]

 

В ряде европейских стран доля сельского туризма в структуре внутреннего турпотока достигает 15-20 %. Активно развивается сельский туризм в Финляндии, Швеции, Ирландии, Венгрии, Чехословакии, Англии, Испании, Италии, Литве, Латвии, Белоруссии, Украине, Польше. По мнению В.В. Сурниной, ключевой особенностью развития сельского туризма в Европе является реализация программ государственной и наднациональной (на уровне ЕС) поддержки – политической, финансовой, правовой, организационной. В европейской практике сельский туризм стал компонентом крупной социально-экономической программы по переводу части аграрного населения из сферы производства в сферу услуг, задачей которой было дать импульс развитию аграрных регионов и их населения путем организации нового сектора местной экономики [8].

В России уровень развития сельского туризма значительно отстает от зарубежного, доля данного вида туризма пока невелика и на сегодняшний день составляет 1,5-2 %. В Федеральной целевой программе «Развитие внутреннего и въездного туризма в Российской Федерации (2011-2018 годы)» отмечено, что «сельский туризм является относительно новым и перспективным направлением, позволяющим горожанам приобщиться к традиционному укладу жизни сельских жителей. Суть данного вида туризма заключается в отдыхе в сельской местности, где все организационное обеспечение проживания туристов (в том числе питание, досуг, обслуживание и др.) берет на себя принимающая семья. Очевидным фактором государственной важности такого вида туризма является то, что он может стать существенным источником дополнительного, а иногда и основного дохода для сельского населения, особенно в депрессивных регионах» [9].

 

Оценка ресурсного потенциала Архангельской области для развития сельского туризма

Архангельская область, помимо огромной территории (589,9 тыс. кв. км), является уникальным хранилищем народного наследия. Наличие северных деревень, сохранивших традиционный уклад жизни местного населения, способствует развитию сельского туризма. В каждом районе сохранились постройки, ремесла, праздники, которые испокон веков и в наши дни играют немаловажную роль в жизни территорий. Поморские деревни северных районов Архангельской области – Мезенского, Пинежского, Онежского, Лешуконского – это самобытные центры живой народной культуры, сохранившие вековой уклад жизни, планировку и застройку поселений, обрядность, фольклор, хоровую песенную культуру, промыслы и ремесла поморов. Такие историко-культурные поселения как Кимжа, Кеврола, Веркола, Уфтюга давно стали местом паломничества фольклорных и этнографических экспедиций, а теперь привлекают любителей отдыха в сельской глубинке.

Ярким примером успешного развития территории за счет сельского хозяйствования и туризма в целях сохранения природного и культурного наследия является Кенозерский национальный парк, который в 2004 году включен во Всемирную сеть Биосферных Резерватов ЮНЕСКО. Территория парка охватывает 30 деревень с населением около 2300 человек. Создание «Кенозерья» оказало мощное положительное влияние на жизнедеятельность жителей этих населенных пунктов. В парке создана система размещения туристов, в которую входят гостиницы, гостевые дома, лесные приюты с единовременной вместимостью около 1100 человек. В гостиничный бизнес вовлечены местные жители, которые предоставляют для проживания комнаты или дома. В 2014 году парк посетили более 15 тысяч организованных туристов (в 2013 году- 13400 чел.). Доход местного населения от продажи сувенирной продукции, продуктов питания, оказания туристских услуг превысил 2,3 млн  рублей, что почти на 1 млн  рублей выше показателя 2013 года. Подобный  успешный опыт может быть транслирован для развития других сельских территорий Архангельской области.

С целью активизации въездного и внутреннего туризма в Архангельской области принят ряд законодательных документов и программ: в 2014 году вступил в силу новый областной закон «О туризме и туристкой деятельности в Архангельской области», одобрена обновленная Концепция развития туризма в Архангельской области, началась реализация областной отраслевой программы «Развитие внутреннего и въездного туризма в Архангельской области (2014-2020 годы)», направленная на повышения качества и многообразия туристских услуг в регионе. В областном законе «О туризме и туристской деятельности в Архангельской области»  сельский туризм определен как туризм, предусматривающий использование природных, культурно-исторических, сельскохозяйственных и других ресурсов сельской местности и выделен среди  приоритетных видов туризма [10].

Развитие въездного туризма на территории региона характеризуют данные, представленные в таблице 3. В 2013 году Архангельскую область посетили 377465 туристов, что на 11,7% больше, чем в 2012 году. Доля иностранных туристов, прибывших в регион в 2013 году, составила соответственно 2,6 %, что на 1,6 % больше, чем в 2010 году. Среди стран, лидирующих по прибытиям своих граждан в Архангельскую область, страны Баренцева Евро-Арктического региона (Норвегия, Финляндия и Швеция), Германия, Франция, Великобритания.

 

Таблица – 3 Динамика въездного туристического потока в Архангельскую область за 2010-2014 гг.

 

Годы

Въездной турпоток в Архангельскую область,
всего
Количество российских туристов, прибывших в Архангельскую область Количество иностранных туристов, прибывших в Архангельскую область

тыс. чел.

рост к предыдущему году, в %

тыс. чел.

Уд. вес в общей численности
туристов, %

тыс. чел.

Уд. вес в общей численности
туристов, %

2010

322,0

318,9

99,0

3,1

1,0

2011

332,0

103,1

324

97,6

8

2,4

2012

338,1

101,8

328

97,0

10,1

3,0

2013

377,5

111,7

367,5

97,4

10

2,6

2014
(прогноз)

380,0

100,7

369,3

97,2

10,7

2,8

Составлено по: Данные агентства по туризму и международному сотрудничеству Архангельской области

 

На рисунке 1 представлена динамика туристского потока иностранных туристов, прибывающих на круизных и экспедиционных судах в морские порты Архангельской области (Архангельск, портопункт «Соловки» порта Онега) и национальный парк «Русская Арктика».

Рисунок 1 — Количество пассажиров иностранных круизных судов, прибывающих в морские порты Архангельской области, чел.
Составлено по: Данные агентства по туризму и международному сотрудничеству Архангельской области

 

В 2013 году наибольшим спросом у туристов пользовались г. Архангельск – 28 % от общего числа прибывших в регион, Приморский район – 17 %, Устьянский район – 10,5 %, Вельский район – 7 %, Каргопольский район – 5 %, Онежский район – 3,5 %, Пинежский район – 3,5 %, г. Новодвинск – 3 %. Объем платных услуг, осуществляемых предприятиями турбизнеса, в том числе коллективными средствами размещения, составил 1935 млн. рублей, сумма налоговых отчислений – 184 млн рублей; на развитие материально-технической базы было направлено 109 млн рублей [11].
По целям пребывания структура въездного туристского потока в Архангельскую область сложилась следующим образом: с деловой целью – 44 % от общего числа туристов; с целью досуга, рекреации и отдыха – 17 %; с целью лечения и профилактики – 9 %; с прочими целями – 30 % [11].

Архангельская область располагает достаточным потенциалом для развития индустрии гостеприимства, Так, в 2013 году число гостиниц и аналогичных средств размещения (без микропредприятий) составило 84, при единовременной вместимости 6714 мест; численность лиц, размещенных в гостиницах составила 239,1 тыс. чел., что на 16,1 % больше, чем в 2009 году. Число санаторно-курортных организаций и организаций отдыха – 23 с числом мест 2904 (таблица 4). Около 30 % гостиниц находится в крупных городах — Архангельске и Северодвинске, что создает условия для активного развития сектора гостевых домов для размещения туристов в сельской местности на более доступных условиях.

 

Таблица – 4 Наличие гостиниц и аналогичных средств размещения, санаторно-курортных организаций и баз отдыха в Архангельской области в 2009-2013 гг.*

2009

2010

2011

2012

2013

Число гостиниц и аналогичных средств размещения

88

89

88

84

84

Единовременная вместимость гостиниц и аналогичных средств размещения, мест

5962

5561

6039

5331

6714

Численность лиц, размещенных в гостиницах и аналогичных средствах размещения, тыс. человек

206,0

242,0

254,0

249,6

239,1

Число санаторно-курортных организаций и организаций отдыха

24

22

23

22

23

в них коек (мест)

3140

3047

2745

2719

2904

Обслужено лиц, тыс. человек

46,3

40,7

43,9

43,3

39,5

* Без микропредприятий
Составлено по [12]

 

В проекте национального стандарта ГОСТ Р «Услуги средств размещения. Общие требования к индивидуальным средствам размещения» гостевой дом определяется, как малое семейное домовладение, сдаваемое в наем/аренду, предоставляющее услуги временного проживания, а также дополнительные услуги по организации питания, досуга, экскурсионного обслуживания. Гостевой дом, расположенный в сельской местности, называется сельским гостевым домом [13].

По состоянию на начало 2015 года в регионе функционировало более 90 гостевых домов, что на 25 % больше, чем на 01.01.2014 г. Лидирующие позиции по количеству гостевых домов занимают муниципальные образования: Каргопольский район, Устьянский район, Мезенский район, Пинежский район, Холмогорский район (рис. 2).

 

Рисунок 2 — Количество гостевых домов в Архангельской области по состоянию на 01.01.2015 г.
Составлено по: Данные агентства по туризму и международному сотрудничеству Архангельской области

 

Сектор гостевых домов в Архангельской области представлен такими видами малых и индивидуальных средств размещения, как гостевые дома, сельские гостевые дома, коттеджи, дома-музеи, различной степени комфортности, ценовой категории, набором дополнительных туристских услуг. В каждом гостевом доме предусмотрено предоставление широкого спектра дополнительных услуг (трансфер, питание, пользование баней, прокат туристского инвентаря, туристские и экскурсионные услуги и др.).

Е.Э. Осипова и Е.Ю. Ширихина отмечают, что гостевой дом имеет преимущества перед гостиницей. Во-первых, это более уютная, домашняя обстановка. Во-вторых, владельцы гостевых домов не находятся под жестким контролем государственных органов. В-третьих, не является регламентируемым количество этажей, номеров или комнат в гостевом доме. В-четвертых, налоговые ставки для владельцев гостевых домов гораздо меньшие в сравнении с гостиницами [14].

Несомненно, гостевые дома имеют определенные преимущества перед традиционными коллективными средствами размещения туристов в связи с развитием самодеятельного и автотуризма при оптимальной цене пакета туристских услуг.

В настоящее время, как отмечалось ранее, развитие сектора гостевых домов в Архангельской области находится на стадии роста. Положительный опыт развития и поддержки сельского туризма в Архангельской области и других регионах России был изучен и обобщен на прошедших в 2013 и 2014 гг. в г. Каргополе Архангельской области I и II Съездах владельцев гостевых домов. Следует отметить особую значимость данных мероприятий. Так, в работе II Съезда владельцев гостевых домов, организованного в 2014 году при поддержке Министерства культуры Российской Федерации, приняли участие более 120 представителей органов законодательной и исполнительной власти федерального, регионального и муниципального уровней, образовательных и научных учреждений, общественных объединений туристического бизнеса, владельцы гостевых домов — индивидуальные предприниматели из 13 субъектов Российской Федерации, представители Республики Молдова и Финляндии. Участники Съезда отметили острую необходимость в комплексном подходе к решению вопросов развития сектора гостевых домов, объектов и услуг туризма в сельских территориях Российской Федерации, направленных на совершенствование нормативно-правовой и законодательной базы, выработку комплекса мер финансово-экономической, методической и информационно-консультационной поддержки развития туризма в сельских территориях, создание благоприятного инвестиционного климата, подготовку кадров для сектора гостевых домов и объектов сельского туризма [15].

Развития сельского туризма неразрывно связано с внедрением апробированных механизмов поддержки данного вида туристской деятельности и распространением успешного опыта развития гостевых домов, создания сетевого гостевого бизнеса. Большая часть гостевых домов зарегистрирована в качестве субъектов малого и среднего предпринимательства, что позволяет их учредителям и владельцам использовать существующие формы государственной поддержки. С 2012 года в Архангельской области на конкурсной основе предоставляется поддержка на создание и развитие гостевых домов.

На начало 2015 года в Единый федеральный реестр внесены сведения о 22 туроператорах, работающих в Архангельской области и реализующих около 300 туристских маршрутов. Наибольшее количество предлагаемых турпрограмм предусматривают посещение сельских территорий: Каргопольского, Пинежского, Приморского, Устьянского, Онежского районов.

Каковы ожидания потребителя от турпродукта, предлагаемого в сельской местности? Прежде всего, уютная домашняя атмосфера, комфортные условия проживания, питание с использованием натуральных продуктов (экопродуктов). Во-вторых, ощущение близости с природой, получение новых впечатлений, знакомство с историческими и культурными ценностями, местными традициями и праздниками. В-третьих, организация досуга для взрослых (баня, охота, рыбалка, сбор ягод и грибов и др.) и развлечений для детей и подростков. И все это, по приемлемым ценам.

Не вызывает сомнений, что увеличение числа туристов, обслуживаемых гостевыми домами, напрямую зависит от продвижения «сельского» направления на рынке внутреннего и въездного туризма региона и страны, полноты и качества предоставления информации об объектах размещения в информационном пространстве. Так, информация о гостевых домах в Архангельской области размещается на региональном туристском портале (www.pomorland.travel), интерактивной туристской карте (www.pomormap.ru), в социальных сетях, а также на зарекомендовавших себя российских Интернет-ресурсах. С целью продвижения региональных брендов по инициативе местных жителей организуются фестивали, праздники и другие мероприятия, призванные повысить узнаваемость того или иного места для привлечения туристов. Сформирован событийный календарь, насыщенный фольклорными, спортивными, театральными, музыкальными, праздничными мероприятиями. В Каргополе стали популярными среди гостей фестиваль «Хрустальные звоны» и международный «Праздник народных мастеров России», собирающий народных мастеров и творческие коллективы из разных уголков России, а также Норвегии, Швеции, Финляндии. В г. Вельске проводится фестиваль «Кириллов день», посвященный Дню Святого праведника Кирилла покровителя города, в г. Шенкурске — фестиваль текстиля и традиционных ремесел «Евдокиевские дни», в Устьянском районе – международный свадебный фестиваль «Устьянская ссыпчина». В небольшом городе Сольвычегодске широко отмечается Прокопьевская ярмарка и Арт-фестиваль Козьмы Пруткова в честь знаменитого литературного персонажа. Туризм в Коношском районе связан с продвижением имени известного литературного писателя Иосифа Бродского. Праздник Белого Гриба придумали в Красноборском районе. Популярные местные бренды продвигают в Ленском и Котласском районах – Матушка Зима и Королева Льда.

 

Проблемы и пути их решения в сфере сельского туризма региона

Следует отметить, что развитие сельского туризма в Архангельской области крайне перспективно и должно быть направлено на вовлечение в туристский оборот территорий, потенциал которых остается в значительной степени не востребованным. В то же время развитие данного вида туризма сталкивается с необходимостью решения ряда важнейших задач:

  • совершенствование государственной политики в отношении сельского туризма;
  • разработка законодательства, регулирующего деятельность в области сельского туризма, стандартов и нормативов, применимых в сфере сельского туризма как специального сектора туриндустрии;
  • создание системы подготовки квалифицированных кадров для сельского туризма и местных компаний-туроператоров;
  • формирование конкурентоспособных турпродуктов и их продвижение на рынке туристских услуг;
  • развитие социальной, транспортной и инженерной инфрастуктуры;
  • и др.

Проведенный анализ позволил сформулировать следующие пути решения существующих проблем:

  • разработка концепции развития сельского туризма на федеральном и региональном уровнях с учетом национальных и местных условий;
  • формирование нормативно-правовой базы в сфере сельского туризма;
  • проектирование и предложение пакетов туристских услуг для различных целевых аудиторий в целях организации индивидуального, семейного и малогруппового туризма;
  • разработка маркетинговой стратегии продвижения региональных туристских ресурсов Архангельской области на внутреннем и международном рынках;
  • популяризация исторических, культурных и природных памятников;
  • формирование позитивного имиджа и узнаваемости Архангельской области на туристском рынке;
  • привлечение инвестиций в туристскую индустрию на основе государственно-частного партнерства;
  • формирование системы повышения квалификации и переподготовки кадров, занятых в туристской индустрии;
  • проведение мероприятий по обучению и поддержке сельской молодежи в создании гостевых домов в рамках программы Федерального агентства по делам молодежи «Ты – предприниматель»;
  • применение современных информационных технологий, позволяющее создать масштабный рынок сельского туризма в виртуальной форме;
  • информационное и рекламно-информационное обеспечение продвижения региональных сельских туристских продуктов;
  • некоммерческое партнерство в форме организации ассоциации владельцев гостевых домов.

 

Заключение

Мы считаем, что дальнейшее развитие сельского туризма будет способствовать решению ряда приоритетных социальных и экономических задач по управлению территориями:

  • обеспечение занятости сельского населения путем создания дополнительных рабочих мест;
  • получение дополнительных источников дохода;
  • снижение оттока населения из сельской местности, особенно молодежи;
  • увеличение налоговых отчислений в бюджет;
  • реализация и продвижение продукции и услуг под региональными брендами;
  • увеличение туристического потока в сельские районы Архангельской области в результате предложения конкурентоспособного туристского продукта;
  • развитие смежных с туризмом отраслей;
  • восстановление объектов исторического и культурного наследия;
  • сохранение народных ремесел, традиций и промыслов.

Переход к устойчивому развитию сельских территорий является комплексной задачей, для решения которой необходимы скоординированные усилия исполнительных органов власти, органов местного самоуправления и бизнеса при активном участии населения, живущего на селе. Особое внимание следует уделить стимулированию социальных инициатив местных сообществ и экономической активности граждан путем вовлечения в развитие туристской индустрии. В свою очередь, сельский туризм может стать самоорганизующейся системой, способной решать основные социально-экономические проблемы села.

Библиографический список:

  1. Петриков А. Обеспечить устойчивое развитие сельских территорий // АПК: экономика и управление. – 2005. — № 6. – С. 18.
  2. О развитии сельского хозяйства: Федеральный закон от 29.12.2006 № 264-ФЗ (ред. от 12.02.2015). – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_175248/ (дата обращения 25.02.2015).
  3. Концепция устойчивого развития сельских территорий Российской Федерации до 2020 года: утверждена распоряжением Правительства Российской Федерации от 30.11.2010 № 2136-р. — URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_107793/?frame=1#p23 (дата обращения 25.02.2015).
  4. Федеральная целевая программа «Устойчивое развитие сельских территорий на 2014-2017 годы и на период до 2020 года»: утверждена постановлением Правительства Российской Федерации от 15.07.2013 № 598. — URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_174354/?frame=1#p36 (дата обращения 25.02.2015).
  5. Стратегия устойчивого развития сельских территорий Российской Федерации на период до 2030 г., утверждена распоряжением Правительства Российской Федерации от 2 февраля 2015 г. № 151-р. — URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_174933/?frame=1 (дата обращения 25.02.2015).
  6. Регионы России. Социально-экономические показатели – 2014. URL:http://www.gks.ru/bgd/regl/b14_14p/Main.htm (дата обращения: 10.02.2014).
  7. Архангельская область в цифрах. 2013: краткий статистический сборник. — URL: http://arhangelskstat.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat_ts/arhangelskstat/ru/publications/official_publications/electronic_versions/ (дата обращения: 12.02.2014).
  8. Сурнина В.В. Направления совершенствования современной государственной политики туризма: сельский туризм // Вестник МГОУ. Серия «История и политические науки». – 2011. – № 4. – С. 173.
  9. Федеральная целевая программа «Развитие внутреннего и въездного туризма в Российской Федерации (2011 — 2018 годы)»: утверждена Постановлением Правительства РФ от 02.08.2011 N 644 (ред. от 18.12.2014). – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_173268/ (дата обращения 25.02.2015).
  10. О туризме и туристской деятельности в Архангельской области: Областной закон от 24.03.2014 г. № 99-6-ОЗ. – URL: http://www.pomorland.pro/upload/iblock/e31/e313d552d21bdd8397a64388d57132f5.pdf (дата обращения 25.02.2015).
  11. Отчет агентства по туризму и международному сотрудничеству Архангельской области за 2013 год. – URL: http://www.pomorland.pro/informatsionno-analiticheskie/otchet-agentstva-za-2013-god/ (дата обращения: 12.02.2014).
  12. Статистический ежегодник Архангельской области. 2013: [статистический сборник]. – Архангельск : Архангельскстат, 2014. – С. 79.
  13. Агентство по туризму и международному сотрудничеству Архангельской области. Официальный сайт. — URL: http://www.pomorland.pro/upload/iblock/2fe/2fed0126a55981eb3739c7978e7cbae0.pdf (дата обращения: 12.02.2014).
  14. Осипова Е.Э., Ширихина Е.Ю. Гостевые дома как перспективная модель малого бизнеса в индустрии туризма // Российское предпринимательство. – 2011. — № 12. – С. 158.
  15. Агентство по туризму и международному сотрудничеству Архангельской области. Официальный сайт. – URL: http://www.pomorland.pro/forumy-i-konferentsii/ii-sezd-vladeltsev-gostevykh-domov-/ (дата обращения 15.02.2015).

Туризм как перспективное направление устойчивого развития сельских территорий Архангельской области Читать дальше »

Анализ энергоэффективности экономики и проблем топливно-энергетического комплекса Дальневосточного федерального округа на основе топливно-энергетического баланса

Введение

В настоящее время повышение энергоэффективности российской экономики и ее регионов является одной из наиболее важных государственных задач.

Настоящее исследование в качестве основного метода анализа энергоэффективности экономики и состояния топливно-энергетического комплекса опирается на методы системного анализа и балансовый метод, основанный на разработке обобщающих топливно-энергетических балансов — от производства всех видов топливно-энергетических ресурсов (ТЭР), до их полезного, конечного потребления.

Основная задача при разработке отчетных топливно-энергетических балансов  – показать реальную структуру наличия и использования ТЭР на изучаемой территории. На основе ТЭБ определяются показатели энергоэффективности экономики, выявляется степень влияния различных факторов на эти показатели.

1. Энергоэффективность экономики ДФО в сравнении с Россией

В настоящее время энергоэффективность российской экономики находится на довольно низком уровне, что подтверждается показателем энергоемкости валового внутреннего продукта (ВВП), который в России в 2,5–3,5 раза превышает показатели США и Европейских стран [12]. Около 35% топливно-энергетических ресурсов в стране ежегодно теряется [13], что приводит к снижению темпов экономического развития и ухудшению конкурентоспособности российской экспортной продукции на мировых рынках.

Экономика ДФО менее энергоемка, чем в целом российская,  за счет того, что регионы, вносящие наиболее значимый вклад в ВРП округа, являются малоэнергоемкими, например, Сахалинская область, вклад которой в ВРП округа наиболее весом – 23,8%, но осуществляется он в основном за счет неэнергоемких видов экономической деятельности — добычи углеводородов (таблица 1).

Таблица 1 – Показатели энергоемкости России и ДФО (состояние 2012 г.)

Показатель

Россия

ДФО

Сахалинская область

Амурская область

ВРП, млрд руб.

49,92

2,70

0,64

0,23

Энергоемкость ВРП, кг у.т./10 тыс. руб.[14]

176,99

122,74

72,96

204,82

Электроемкость ВРП, кВт.ч/тыс. руб.

21,30

16,81

6,25

32,10

Теплоемкость ВРП, Гкал/тыс. руб.

26,92

25,17

8,52

37,26

Источники:
— Регионы России. Основные характеристики субъектов Российской Федерации. 2014: Стат. сб. / Росстат. М., 2014. 652 с.
— оценки автора.

Электро-, теплоемкость ВВП ДФО в целом ниже аналогичных показателей России, соответственно — на 21 и 7%. Однако в ряде регионов, например, в Амурской области эти показатели на 50 % и 38 % превышают соответствующие общероссийские, что свидетельствует о наличии имеющихся здесь резервов для их роста.
Однако, эффективность полезного использования топливно-энергетических ресурсов в энергетике и хозяйственном комплексе ДФО ниже, чем в среднем по России. О чем свидетельствуют коэффициенты полезного использования ТЭР (КПИТЭР) в сфере конечного потребления, тепловых электростанций (ТЭС) и котельных, которые соответственно на 2, 6 и 11% ниже среднероссийских (рис. 1).


Источник: Оценки автора
Рис. 1 – Коэффициенты полезного использования топливно-энергетических ресурсов электростанций, котельных и конечного потребления России и ДФО в 2012 г., %

Технологические показатели энергоэффективности ДФО (удельные расходы топлива и потери в сетях) превышают соответствующие российские показатели (таблица 2):

  • удельные расходы на выработку электроэнергии ТЭС выше на 17,5 %;
  • удельные расходы на выработку тепловой энергии ТЭС выше на 4,8 %;
  • удельные расходы котельных выше на 14,6 %;
  • потери электроэнергии в сетях выше на 14 %
  • потери тепловой энергии в сетях выше в 2,1 раза.

За период 2008-2012 гг. тенденций снижения удельных расходов на производство электрической и тепловой энергии в ДФО не наблюдалось, напротив, рост показателей составил 1-3 %, это свидетельствует о том, что технологический фактор энергосбережения на энергогенерирующих предприятиях задействован незначительно. Однако, чтобы его достаточно задействовать необходимы значительные инвестиции для обновления технологического оборудования и внедрения прогрессивных технологий в отраслях ТЭК.

Таблица 2 – Удельные расходы топлива и потери в сетях ДФО и России

Показатель

Год

ДФО

Россия

2008

2009

2010

2011

2012

2012

ТЭС, удельный расход:
  • — на выработку электроэнергии, г у.т./кВт·ч

384,5

387,4

398,4

397,3

392,8

334,3

  • — на отпуск тепловой энергии, кг у.т./Гкал

157,4

159,2

158,1

159,9

159,3

152

Котельные, удельный расход, кг у.т./Гкал

188,8

194,5

192,5

188,2

194,9

170

Потери электроэнергии в сетях общего пользования, в % от потребления

15,7

13,8

14,4

12,5

11,4

10

Потери теплоэнергии в магистральных сетях, в % от потребления

15,8

15,6

15,5

15,0

15,3

7,4

Источник: формы Росстата 11-ТЭР «Сведения об использовании топлива, тепловой и электрической энергии на производство отдельных видов продукции», 6-ТП «Сведения о работе тепловой электростанции»

В настоящее время инвестиционная привлекательность ДФО значительно увеличилась и особенно это касается отраслей ТЭК, так около 30% от всех инвестиций в округе составляют отрасли ТЭК. При этом наибольший показатель — в Сахалинской области — около 70% (из них более 95% — инвестиции в нефте,- газодобычу), а наименьший — в Хабаровском крае – около 8%.  Однако, электро-, теплоэнергетика ДФО, по-прежнему инвестируется недостаточно эффективно, чтобы достигнуть значимого технологического прогресса в этих отраслях.

С 2008 по 2012 г. снизились потери энергоносителей в сетях. В наибольшей степени это относится к электроэнергии. Потери электроэнергии в сетях снизились на 40%, что связано, в основном, с проведением мероприятий по установке приборов учета и контроля, это позволило значительно снизить коммерческие потери.
Потери тепловой энергии за этот же период снизились незначительно – на 3,3%, вследствие большого износа теплосетей в ДФО. Для их обновления также нужны значительные инвестиции. Выполнение Федерального закона «О теплоснабжении» от 27 июля 2010 г. № 190-ФЗ  (в редакции от 03.02.2014 № 10-ФЗ) [15] постепенно должно изменить эту ситуацию в лучшую сторону.

Во многих директивных документах, принятых в России на самом высоком уровне, отмечено, что рост энергоэффективности российской экономики признан одним из важнейших приоритетов государственной политики, руководством страны поставлена задача снижения уровня энергоемкости ВВП РФ к 2020 г. не менее чем на 40%, по сравнению с современным уровнем [16], [17], [18]. Это может быть достигнуто за счет более широкого внедрения энергосберегающих технологий и оборудования, более полного и комплексного использования топливно-энергетических ресурсов, снижения их потерь, применения инновационных решений в ТЭК, использования конкурентных преимуществ на зарубежных рынках, как страны в целом, так и отдельных российских регионов.

2. Мониторинг основных директивных документов, реализующих перспективное развитие ТЭК Дальнего Востока

В последние годы разработано и принято множество директивных документов, реализация которых  должна повысить энергоэффективность экономики  России в целом и каждого из ее регионов в отдельности.

Одним из основных документов в этой области является Энергетическая стратегия России на период до 2030 г. (далее Энергостратегия 2030), утвержденная распоряжением Правительства РФ от 13 ноября 2009 г. №1715-р.

Согласно Энергостратегии 2030 для ДФО основными направлениями развития ТЭК являются:

  • рост производства первичных энергоресурсов в 4,4 раза по сравнению с уровнем 2008 г.;
  • увеличение потребления первичных энергоресурсов в 1,7-1,9 раза по сравнению с уровнем 2008 г.

Однако, развитие мировой экономики и глобальных рынков энергоносителей за период 2009-2013 г. привели к необходимости пересмотра некоторых положений принятой ранее Энергостратегии 2030.

Так, к 2012 г. производство первичных энергоресурсов в ДФО возросло в 1,6 раза, среднегодовой темп роста за четыре года составил 11,6 %, что выше планируемых 7 % в Энергостратегии 2030, однако к 2020 г. основные производственные показатели ТЭК ДФО выйдут на свои максимальные значения и к 2030 г. темпы роста заметно снизятся.

Потребление первичных энергоресурсов в ДФО к 2012 г. увеличилось лишь на 2,8 %, при этом среднегодовой темп роста за четыре года составил 0,7 % вместо планируемых 2,5-3% в Энергостратегии 2030, что ставит под сомнение достижение к 2030 г. уровня роста в 1,7-1,9 раза по сравнению с 2008 г.

В конце 2013 г. Минэнерго РФ представило проект Энергостратегии России на период до 2035 года [19], который в настоящее время еще уточняется и дорабатывается. Прогнозные индикаторы в этом документе значительно снижены по отношению к Энергостратегии 2030. Кроме этого, особое внимание уделено повышению гибкости и диверсификации экспортных поставок за счет выхода на новые рынки, развития новых экспортных маршрутов и новых экспортных продуктов.
В «Комплексной программе развития электроэнергетики Дальневосточного федерального округа до 2025 года», утвержденной Приказом Минэнерго РФ № 257 от 16 мая 2012 г. определены направления развития электроэнергетики ДФО с учетом перспектив его социально-экономического роста. В результате выполнения этой программы должна произойти оптимизация работы энергосистем ДФО в направлении большей загрузки гидроэлектростанций и снижения объемов выработки энергоносителей на теплоэлектроцентралях. Кроме того, энергоэффективность в электроэнергетике  повысится и за счет снижения удельных расходов топлива на выработку электроэнергии (до 15%) за счёт ввода новых прогрессивных генерирующих мощностей и выбытия неэффективных.

В 2012 г. Минэнерго России также утвердило «Программу развития локальной генерации с обеспечением местными топливными ресурсами Дальнего Востока и Байкальского региона на период до 2025 года» [20], выполнение которой будет способствовать повышению надежности и качества энергообеспечения потребителей в районах децентрализованного энергоснабжения, росту эффективности использования топлива, расширению использования местных видов топлива и ВИЭ.

Так как вышеперечисленные программы были утверждены еще до разработки новой Энергостратегии России на период до 2035 г., то после ее принятия некоторые индикаторы ранее разработанных документов также могут быть пересмотрены в сторону снижения.

В настоящее время все субъекты РФ и муниципальные образования, согласно Федеральному закону Российской Федерации от 23 ноября 2009 г. № 261-ФЗ «Об энергосбережении и о повышении энергетической эффективности и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (далее Закон),  должны разработать свои программы энергосбережения и повышения энергетической эффективности.

Все субъекты РФ на территории ДФО имеют свои утвержденные региональные программы энергосбережения и энергоэффективности. В этих программных документах имеются разделы по разработке отчетных и перспективных топливно-энергетических балансов, которые являются основой для определения показателей энергоэффективности экономики.

Таким образом, в директивных документах, принятых и разрабатываемых, посвященных вопросам развития энергетики России и ее регионов (в том числе и ДФО) отмечается важность рационального и эффективного потребления топливно-энергетических ресурсов.

Мониторинг перечисленных документов показал, что в них существуют расхождения как по объемам производства ТЭР, так и по срокам реализации крупных инвестиционных проектов в экономике и отраслях ТЭК. Поэтому задача согласования основных показателей и индикаторов ранее принятых документов может быть решена путем системного анализа ТЭК и разработки  комплексной стратегии развития ТЭК ДФО.

3 Топливно-энергетический баланс как основа системного анализа ТЭК

Основной метод системного анализа состояния топливно-энергетического комплекса – это разработка обобщающих топливно-энергетических балансов, от производства всех видов топливно-энергетических ресурсов, до их полезного потребления. Такие балансы должны составляться при выборе схем энергоснабжения различных субъектов – от предприятий до регионов и страны в целом, для определения направлений и пропорций развития ТЭК на перспективный период.

Основная задача отчетных топливно-энергетических балансов  – показать реальную структуру наличия, использования энергоресурсов на определенной территории, выявить их резервы для обеспечения дальнейшего социально-экономического развития.

В Институте систем энергетики СО РАН (ИСЭМ) при непосредственном участии автора разработан методический подход к системной оценке энергоэкономической эффективности региона на основе топливно-энергетического баланса [5, 6]. С учетом достижений российских и мировых ученых в этой области (Б.Г. Баранник, И.А. Башмаков, А.А. Макаров, А.С. Некрасов, В.Н. Чурашев, С. Соррел, М. Пент, В. Ойконому, Т. Соиб и др.) [1-4, 7-11], а также последних директивных документов Правительства РФ [21] автором усовершенствован свой методический подход к решению этой проблемы.

Методический подход базируется на принципах системного подхода, методах экономико-математического моделирования развития ТЭК, балансовых и индикативных методах.

В ИСЭМ разработан программно-вычислительный комплекс (ПВК) «ТЭБ Сибири и Дальнего Востока», который состоит из двух взаимосвязанных компонент: информационно-справочной системы (ИСС) и системы моделей. ИСС используется для повышения эффективности процесса исследования развития ТЭК регионов. Ее назначение как системы поддержки принятия решений – обеспечивать интерфейс доступа к данным, которые представляются в форме, определенной пользователем, удобной для анализа (таблицы, графики, диаграммы).

Вторая компонента ПВК «ТЭБ Сибири и Дальнего Востока» (система моделей) объединяет модели балансов котельно-печного топлива (КПТ) и сводных топливно-энергетических балансов. Кроме того, входящей информацией для моделей баланса КПТ и ТЭБ является информация, поступающая из моделей более высокого иерархического уровня (модель развития ТЭК России, модель социально-экономического развития региона, производственные модели отраслей ТЭК).

Данные сводного ТЭБ используются и для системной оценки ключевых параметров макроэкономического развития – уровней энергообеспеченности и энергоэффективности экономики (см. раздел 1).

Информационной базой для составления отчетных ТЭБ служат фактические данные ежегодных статистических отчетов о производстве, потреблении, экспорте, импорте, состоянии запасов и потерь ТЭР, разрабатываемых Росстатом.

Отчетный ТЭБ, служит основой для понимания текущей ситуации, определения существующих тенденций и проведения системного анализа ТЭК. Построение ТЭБ осуществляется в соответствии с пунктом 10 части 2 статьи 4 Федерального закона от 27 июля 2010 г. № 190-ФЗ «О теплоснабжении». Приказом Минэнерго России № 600 от 14 декабря 2011 г. утвержден «Порядок составления топливно-энергетических балансов субъектов Российской Федерации, муниципальных образований». Эта форма практически полностью соответствует современным международным стандартам стран OECD (The Organisation for Economic Co-operation and Development (OECD), Организация экономического сотрудничества и развития — международная экономическая организация развитых стран, признающих принципы представительной демократии и свободной рыночной торговли), что  позволяет  корректно сопоставлять показатели российского и региональных ТЭБ с соответствующими показателями других стран мира.

Большое значение ТЭБ приобретает как инструмент поддержки принятия решений не только по вопросам использования топливно-энергетических ресурсов, но и при разработке стратегий социально-экономического развития регионов и страны в целом, успешная реализация которых невозможна без необходимого энергообеспечения. Таким образом, прогнозный ТЭБ должен входить как базовый элемент в прогноз развития экономики и ТЭК, с конкретизацией целей и задач повышения энергоэффективности.

При этом, особое значение придается анализу современного состояния ТЭК и отчетного топливно-энергетического баланса регионов. Так как такой анализ позволит выявить имеющиеся проблемы и на качественно более высоком уровне выполнить прогнозирование дальнейшего развития ТЭК.

4. Топливно-энергетический комплекс ДФО: современное состояние, основные проблемы развития

Топливно-энергетический комплекс ДФО имеет крупный ресурсный потенциал. В ДФО – содержится 41 % общероссийского гидротехнического потенциала, около 11 % запасов угля, более 6 % природного газа и более 3 % –нефти (таблица 3).

Таблица 3 – Ресурсный потенциал ТЭК ДФО (состояние 2012 г.)

Ресурс, балансовый запас

Значение

Доля от России, %

Гидроэнергетический (технический) потенциал, млрд кВт×ч

684

41

Уголь (категории A+B+C1+С2), млрд т

30

10,9

Природный газ (категории A+B+C1+С2), млрд м3

3992

6,1

Нефть (категории A+B+C1+С2), млн т

942

3,3

Источники: Существующая структура отрасли [Электронный ресурс]: О гидроэнергетике России  // НП Гидроэнергетика России [Сайт]. URL: http://www.hydropower.ru/?cid=18 (дата обращения 6.02.2015); Савельев В. А., Чудинова Л. Ю. Перспективы развития гидроэнергетики восточных районов России // Энергия: техника, экономика, экология.  2009.  № 7.  С. 2-9; формы Росстата 5-гр «Сведения о состоянии и изменении запасов  угля», 6-гр «Сведения о состоянии и изменении запасов нефти, газа, конденсата».

Наличие значительного ресурсного потенциала позволило создать в ДФО крупную топливно-энергетическую базу России. Здесь производится 4,6 % электроэнергии страны, 5,1 % тепловой энергии, добывается 10 % угля, 4 % нефти, 4,5 % природного газа, перерабатывается 4,5 % нефти (таблица 4).

В ДФО в 2012 г. потреблено 30,4 млн т у.т. топлива, что составило 3,6 % от общероссийского потребления или 7-ое место из 8, среди федеральных округов РФ.

Таблица 4 – Основные показатели ТЭК России и ДФО (состояние 2012 г.)

Показатель

Россия

ДФО

Доля ДФО от России, %

Добыча (производство) ТЭР:

   — уголь, млн т

356,4

35,4

10

   — электроэнергия, млрд кВт·ч

1069,3

49,0

4,6

   — теплоэнергия, млн Гкал

1344,1

68,0

5,1

   — газ природный и попутный, млрд м3

654,7

29,6

4,5

   — нефть, млн т

518,7

20,9

4

   — нефтепереработка, млн т

271,5

12,2

4,5

Потребление ТЭР:
   — электроэнергия, млрд кВт·ч

1063,3

45,4

4,3

   — теплоэнергия (включая потери), млн Гкал

1344,1

68,0

5,1

   — топливо, млн т у.т., всего

837,6

30,4

3,6

    в том числе:    — уголь

181,5

13,1

7,2

                            — природный газ

489,3

7,4

1,5

                            — нефтепродукты

129,5

9,7

7,5

                            — прочие виды

37,3

0,2

1,6

Источники: Формы Росстата 1-Натура «Производство важнейших видов промышленной продукции за 2012 г.», 4-ТЭР «Сведения об остатках, поступлении и расходе топливно-энергетических ресурсов» за 2012 г.

Структура потребления топлива в среднем по России преимущественно газовая – 58 %, а в ДФО она ориентирована в основном на уголь – 43 % и нефтепродукты – 32 %, что заметно осложняет экологическую обстановку в ряде его промышленных центров (рис. 2).


Источник: Форма Росстата 4-ТЭР «Сведения об остатках, поступлении и расходе топлива, теплоэнергии и использовании отработанных нефтепродуктов за 2012 год»

Рис.2 – Структура потребления топлива в России и ДФО, %

Перспективное развитие экономики ДФО может быть обеспечено, в основном, имеющимися в регионе ТЭР, однако структура их потребления должна несколько измениться в сторону увеличения доли природного газа и снижения доли нефтепродуктов  и угля.

Большинство производственных показателей ТЭК ДФО имеют тенденцию роста, что особенно актуально для углеводородов (газа и нефти), добыча которых за пять лет (2008-2012 гг.) увеличилась  в 2,7 и 1,5 раза соответственно  (таблица 5).

Наличие в ДФО значительных месторождений углеводородов создает предпосылки для организации в округе крупнейших в России нефтегазовых комплексов, способных обеспечить не только внутреннюю потребность региона в природном газе, нефти, продуктах их переработки, но и поставлять их на экспорт – в Японию, Китай, Корею и другие страны АТР.

Таблица 5 – Добыча (производство) основных видов энергоресурсов в ДФО

Энергоресурс

Год

2008

2009

2010

2011

2012

Электроэнергия, млрд кВт∙ч

41,8

41,9

45,1

46,0

49,0

Тепловая энергия, млн Гкал

69,4

67,0

66,6

66,0

68,0

Уголь, млн т

32,5

27,5

31,3

31,6

35,4

Нефть, млн т

13,7

17,4

18,3

20,8

20,9

Природный газ, млрд м3

10,9

20,7

26,5

28,0

29,6

Источник: Формы Росстата 1-Натура «Производство важнейших видов промышленной продукции 2008-2012 гг.».

Анализ современного состояния ТЭК ДФО позволил выявить основные проблемы ТЭК ДФО, из них к числу наиболее значимых относятся:

  • моральное старение и возрастающий физический износ основных производственных фондов, который ведет к ухудшению технико-экономических показателей предприятий, а также к росту потерь энергии в сетях, что требует крупномасштабных инвестиций на модернизацию и техническое перевооружение оборудования;
  • значительная доля угля в топливных балансах ряда регионов ДФО заметно осложняет экологическую обстановку и требует совершенствования сложившейся структуры в части снижения доли потребления угля и газификации потребителей;
  • более низкие показатели эффективности использования энергоресурсов регионов ДФО по сравнению со страной в целом свидетельствуют о  имеющемся крупном потенциале для их повышения;
  • крайне неравномерное размещение природных топливно-энергетических ресурсов в восточных регионах России, где наиболее крупные и перспективные месторождения сосредоточены в суровых, наименее освоенных и труднодоступных районах Севера, не имеющих транспортной инфраструктуры, что сдерживает их освоение и др.

Комплексное решение существующих в отраслях ТЭК ДФО проблем возможно лишь при наличии согласованной политики энергетического взаимодействия восточных регионов России в создании общего рынка топливно-энергетических ресурсов с учетом их экспорта в страны АТР.
Большой толчок в организации такого сотрудничества дал произошедший в мае 2014 г. визит Президента России В.В. Путина в Китай, в ходе которого ОАО «Газпром» и китайская национальная нефтегазовая корпорация CNPC заключили соглашение, о поставках в Китай 38 млрд м3 российского природного газа (с возможным увеличением до 60 млрд м3) в течение 30 лет [22]. Газ в Китай будет поставляться из месторождений Республики Саха (Якутия) и Иркутской области, для чего предусмотрено строительство газопровода, с совместным российско-китайским финансированием.  Заключение этого контракта значительно ускорит разработку крупнейших месторождений – Ковыктинского и Чаяндинского, что даст дополнительный импульс развития газовой отрасли на Востоке России.
Выявить наличие объемов резервов энергетического потенциала ДФО для осуществления его устойчивого социально-экономического развития и обеспечения энергетической кооперации со странами АТР, поможет системный анализ на основе ТЭБ.

5 Системный анализ ТЭК ДФО

Для выполнения системного анализа ТЭК ДФО составлен топливно-энергетический баланс ДФО за 2012 г.

Укрупненно топливно-энергетический баланс ДФО в 2012 г. показан на схеме энергетических потоков (рис. 3).


Источник: Оценки автора
Рис. 3 – Укрупненная схема энергетических потоков в ДФО, 2012 г.

В округе между различными потребителями в 2012 г. распределено 106,4 млн т у.т. топливно-энергетических ресурсов, меньшая часть их которых (18,3 %) завезена извне, а большая часть (81,7 %) – это собственное производство.

На внутреннее потребление (преобразование и конечное потребление) расходовано 32,9 % ТЭР, вывезено за пределы ДФО (в том числе на экспорт) – 67,1 % топливно-энергетических ресурсов.

В 2012 г. из 87 млн т у.т., произведенных в ДФО первичных топливно-энергетических ресурсов, основную долю (73 %) составляли углеводороды (природный газ – 39 % и нефть – 34 %), доля угля – 24 %. Доля гидро-, атомной энергии и ВИЭ – около 2,5 %.

В 2012 г. на территорию округа завезено около 19,5 млн т у.т. энергоресурсов из которых около 89 % – это западносибирская нефть, поставляемая для переработки на дальневосточных НПЗ.

Из ДФО в 2012 г. вывезено 71,4 млн т у.т. топливно-энергетических ресурсов, из них нефть – 41 %, природный газ – 35 %, нефтепродукты – 12 % и уголь – 12 %.

В 2012 г. валовое потребление первичной энергии (с учетом взаимопоставок) в ДФО составило более 34,9 млн т у.т., из него доля конечного потребления 59 %, доля преобразования – 41 %.

В процессе преобразования первичной энергии на производство 15,1 млн т у.т. электрической и тепловой энергии в сумме расходовано 24,4 млн т у.т. первичных (и приравненных к ним) топливно-энергетических ресурсов, при этом коэффициент их полезного использования (КПИТЭР) составил 68 %, что несколько ниже среднероссийского показателя, составляющего 70 %.

В 2012 г. конечное потребление топливно-энергетических ресурсов в отраслях хозяйственного комплекса и населением ДФО составило 20,7 млн т у.т., из которых наибольшие доли составляли тепловая энергия – 37 %, нефтепродукты – 35 % и электрическая энергия – 21 % (рис. 4 а).


Источник: оценки автора
Рис. 4 – Структура конечного потребления топливно-энергетических ресурсов ДФО и его стоимостная оценка, % (состояние 2012 г.)

По укрупненным оценкам, в 2012 г. стоимость конечного потребления топливно-энергетических ресурсов в ДФО – около 418 млрд руб.

В структуре стоимостной оценки конечного потребления ТЭР (рис. 4 б) доли нефтепродуктов возрастают (по сравнению с рис. 4 а) до 46 % и электроэнергии – до 30 %, что свидетельствует о необходимости более эффективного использования этих дорогостоящих видов энергоресурсов (проведения первоочередных мероприятий по их энергосбережению).
Анализ ТЭБ ДФО за 2012 г. показал, что имеющиеся в регионе топливно-энергетические ресурсы могут полностью обеспечить собственные потребности округа (таблица 6).

Таблица 6 – Дефицит (-), избыток (+) собственного производства ТЭР в ДФО, млн т у.т. (состояние 2012 г.)

Субъект РФ

Производство

Потребление

Дефицит (-), избыток (+)

Топливо, всего, млн т у.т.

87,0

34,9

+52,1

 — Уголь, млн т

35,5

24,9

+9,9

— Нефть, млн т

20,9

12,6

+8,2

— Нефтепродукты, млн т

12,2

6,5

+5,7

— Природный газ, млрд м3

29,63

8,13

+21,5

Электроэнергия, млрд кВт∙ч

49,0

45,4

+3,6

Источник: Расчеты автора

Собственное суммарное производство топливных ресурсов ДФО в 2,5 раза превышает их валовое потребление. Однако территориально эти производства расположены неравномерно, что определяет межрегиональные топливные перетоки в округе. При этом только два субъекта РФ на территории ДФО являются избыточными по производству собственных топливных ресурсов: Сахалинская область и Республика Саха (Якутия).

В целом по округу суммарное производство каждого вида топлива избыточно по сравнению с его потреблением. Потребность в собственном угле ДФО обеспечивается на 143 %, в нефти – на 169 %, в нефтепродуктах – на 226 %, в природном газе – на 358 %, в электроэнергии – на 107,9%. Однако, в отдельных субъектах на территории ДФО имеется дефицит некоторых собственных видов топлива.

Избыток добычи угля в целом по округу в 2012 г. составил 9,9 млн т. Однако только три региона ДФО не имеют дефицита собственного угля: Республика Саха (Якутия), Хабаровский край, Сахалинская область.
Избыток добычи нефти в целом по округу составил 8,2 млн т. Избытки имеются в Республике Саха (Якутия) и в Сахалинской области.
Избыток производства нефтепродуктов в целом по округу составил 5,7 млн т. Избытки имеются только в Хабаровском крае, поскольку этот регион производит более 98 % нефтепродуктов ДФО.

Избыток добычи природного газа в целом по округу составил  21,5  млрд м3. Избытки имеются только в Сахалинской области, поскольку этот регион производит более 90% газа ДФО, большая часть которого экспортируется.

Потребность в природном газе Республики Саха (Якутия), Камчатского края и Чукотского автономного округа обеспечивается собственной добычей.

Потребность в природном газе Приморского и Хабаровского краев полностью обеспечивается поставками извне.

Таким образом, ДФО в целом является энергоизбыточным по топливу, способным обеспечивать возрастающие потребности в нем экономики.

В целом ДФО является избыточным также и по производству электроэнергии – 3,6 млрд кВт∙ч.

Ряд регионов ДФО является автономными по электроснабжению: Камчатский край, Сахалинская и Магаданская области, Чукотский автономный округ.

Республика Саха (Якутия) и Амурская область избыточны по производству электроэнергии. Избытки передаются в Хабаровский и Приморский края.

Существующие дефициты некоторых видов ТЭР в отдельных регионах ДФО обеспечиваются, в основном, межрегиональными поставками, как из  регионов ДФО, так и поставками из Сибирского федерального округа.

Имеющиеся в ДФО значительные запасы топливно-энергетических ресурсов могут обеспечить прогнозируемое в директивных документах социально-экономическое развитие [23], а также необходимые экспортные поставки.

Таким образом, можно сделать вывод о том, что в целом ТЭК ДФО является достаточно благополучной отраслью экономики, однако отдельные регионы (субъекты РФ на его территории) имеют проблемы большей или меньшей степени, выражающиеся в дефиците некоторых видов собственных ТЭР, потребность в которых обеспечивается межрегиональными поставками, за счет чего энергетическая безопасность этих регионов практически не снижается.

Заключение 

Анализ отчетного топливно-энергетического баланса ДФО показал:

  • производство первичных ТЭР в регионе может полностью обеспечить собственную потребность и экспортные поставки, однако, сюда, в соответствии с межрегиональной кооперацией, завозятся: нефть из Западной Сибири (для переработки на Хабаровских НПЗ), уголь из других регионов и в небольшом количестве нефтепродукты;
  • в структуре вывоза ТЭР преобладают углеводороды (76 %) и относительно низка доля продукции ТЭК с более высокой добавленной стоимостью (доля нефтепродуктов 12 %), что свидетельствует о необходимости развития в регионе нефте-, газоперерабатывающих предприятий, а в перспективе и нефте-, газо-, углехимических производств, для большей диверсификации вывозимой из ДФО продукции ТЭК;
  • в структуре потребления ТЭР при производстве электроэнергии, доля угля составляет  около 50%, доля природного газа – 30 %, гидроэнергии – около 17 %, такая структура могла бы быть достаточно рациональной (по сравнению с Россией в целом, где преобладает газовая генерация и по сравнению с Восточной Сибирью, где угольная генерация составляет около 80 %), однако  технологическое отставание электростанций ДФО и высокий физический износ их оборудования приводит к тому, что полезное использование ТЭР в округе довольно низкое – КПИТЭР лишь 49 %;
  • в структуре потребления ТЭР при производстве тепловой энергии, доля угля – около 55 %, доля природного газа – 28 %, нефтепродуктов – более 16 %, при этом на котельных доля нефти и нефтепродуктов – около 26 %, а так как значительное число теплоисточников — котельные малой мощности, находящиеся в отдаленных и изолированных районах, это характеризует их большую зависимость от северного завоза, что ослабляет энергетическую безопасность округа;
  • расход ТЭР на собственные нужды ТЭК ДФО в 2012 г. составил около 2,6 млн т у.т., из которого около 65 % – это расход газа на собственные нужды промысла и его технологические потери при очистке, сушке и транспортировке, часть энергоресурсов (электро-, теплоэнергии) – около 20 % используется энергогенерирующими источниками и около 14 % ТЭР – на производство нефтепродуктов;
  • при передаче теряется до 2,2 млн т у.т. ТЭР, из которых – 69 % – тепловая энергия и 29 % электроэнергия;
  • в структуре конечного потребления топливно-энергетических ресурсов  суммарная доля электро-, теплоэнергии – 58 %, нефтепродуктов – 35 %, природного газа – лишь около 4 %, что свидетельствует о низкой газификации потребителей ДФО (в первую очередь населения).

Одним из важнейших условий перехода ДФО к устойчивому социально-экономическому развитию является рост энергоэффективности его экономики. Особая роль в решении этой задачи отводится ТЭК в части улучшения структуры топливно-энергетического баланса за счет:

  • более рационального использования ТЭР при их производстве, передаче, переработке и потреблении, что позволит снизить потери энергоресурсов;
  • увеличения доли природного газа в его расходной и приходной частях, что позволит обеспечить потребности в энергоресурсах хозяйственного комплекса и населения области с меньшими удельными затратами и снизить техногенную нагрузку на природную среду;
  • увеличения глубины переработки углеводородов и производства продукции с большей добавленной стоимостью путем создания крупных нефте-, газохимических комплексов в округе;
  • увеличение переработки угля, его облагораживания, с целью повышения качественных характеристик и конкурентоспособности угольной продукции округа, а в более отдаленной перспективе и получение продуктов глубокой переработки (бездымных топливных брикетов, удобрений для сельского хозяйства и др.), т.е. продукции высокой степени передела;
  • экономически эффективное использование возобновляемых источников энергии для удаленных от централизованных источников потребителей, с целью увеличения надежности энергоснабжения и снижения потерь энергоносителей в сетях.

Проведенный анализ показывает существующую в ТЭК ДФО ситуацию в целом и предложенные рекомендации по совершенствованию ТЭБ являются наиболее общими для всего округа, однако каждый субъект РФ на его территории имеет свою определенную специфику, для более полного учета которой и выработки конкретных рекомендаций необходим системный анализ ТЭБ этих регионов, что потребует дальнейших исследований.

Библиографический список:

  1. Баранник Б.Г., Калинина Н.В., Абрамов Ю.В. и др. Возможные варианты топливно-энергетического баланса Мурманской области на перспективу // Труды Кольского научного центра РАН. 2010. — № 1.
  2. Башмаков И.А. Топливно-энергетический баланс как инструмент анализа, прогноза и индикативного планирования развития энергетики // Энергетическая политика. Вып. 2. — 2007. — С. 16–25.
  3. Веселов Ф.В., Елисеева О. А., Малахов В. А., Митрова Т. А., Филиппов С.П. Scaner: Модельно-информационный комплекс. Модельно-информационный комплекс Scaner. М. Институт энергетических исследований РАН. 2011. — 74 с.
  4. Некрасов А.С., Синяк Ю.В., Янпольский В.А. Построение и анализ энергетического баланса. Вопросы методологии и методики. М.: Энергоатомиздат. 1974. — 178 с.
  5. Санеев Б.Г., Соколов А.Д., Музычук С.Ю., Музычук Р.И.  Топливно-энергетические балансы в системе комплексного исследования развития региональных ТЭК // Известия РАН. Энергетика. 2011. — №2. — С. 22-36.
  6. Соколов А.Д., Музычук С.Ю., Музычук Р.И. Топливно-энергетические балансы Иркутской области в натуральном и стоимостном выражении: методы разработки и основные результаты исследований // Известия ИГЭА. 2013. — № 1. — С. 124–129.
  7. Чурашев В.Н., Суслов Н.И., Маркова В.М., Чернова Г.В. Топливно-энергетический баланс как инструмент анализа и прогноза взаимодействий экономики и энергетики региона // Международный научно-технический конгресс «Энергетика в глобальном мире», 16–18 июня 2010 г., г. Красноярск, Россия: сборник докладов. Красноярск: Версо. 2010. С. 383–384. URL: http://conf.sfu-kras.ru/uploads/E-CONGRESS-2010 part 2.pdf.
  8. Energy Efficiency and Sustainable Consumption: The Rebound Effect. Edited by Horace Herring, Steve Sorrel. Hampshire, Palgrave Macmillan, 2009.  272 p.
  9. Martin Pehnt, Angelika Paar, Philipp Otter und andere. Energiebalance – Optimale Systemlösungen für erneuerbare Energien und Energieeffizienz ifeu-Institut für Energie- und Umweltforschung Heidelberg und Wuppertal Institute for Climate, Environment and Energy. Heidelberg, Wuppertal, März 2009. URL: http://www.ifeu.de/energie/pdf/Energiebalance%20Endbericht.pdf.
  10.  Oikonomou V., Becchis F., Steg L., Russolillo D. Energy saving and energy efficiency concepts for policy making // Energy Policy, 2009, 37, pp. 4787–4796. URL: http:// www.sciencedirect.com/science/article/pii/S0301421509004534?np=y.
  11.  Soib Taib, Anwar Al-Mofleh. Tools and Solution for Energy Management, Energy Efficiency / The Innovative Ways for Smart Energy, the Future Towards Modern Utilities, October 17, 2012. URL: http://www.intechopen.com/books/energy-efficiency-the-innovative-ways-for-smart-energy-the-future-towards-modern-utilities/tools-and-solution-for-energy-management.
  12. Доклад о развитии человеческого потенциала в Российской Федерации [Электронный ресурс]: Раздел 5.1 Энергоэффективность в России // Федеральный портал PROTOWN.ru. [Сайт]. URL: http://protown.ru/information/hide/7722.html (дата обращения 6.02.2015).
  13. Энергоэффективность и энергосбережение [Электронный ресурс]: Отрасль // Министерство энергетики Российской Федерации [Сайт]. URL: http://minenergo.gov.ru/activity/energoeffektivnost/branch/ (дата обращения 6.02. 2015).
  14. Энергоемкость ВВП (ВРП) [Электронный ресурс]: Официальная статистика. Эффективность
    экономики России // Федеральная служба гос. статистики [Сайт]. URL: http://www.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat_main/rosstat/ru/statistics/accounts/# (дата обращения 24.02.2015).
  15. URL: http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=171681;fld=134;from=158427-3;rnd=0.34650460172249653  (дата обращения 5.02.2015).
  16. Указ Президента РФ «О некоторых мерах по повышению энергетической и экологической эффективности российской экономики»  [Электронный ресурс]:  Указ Президента РФ от 04.06.2008 № 889  // Правовая система Референт [Сайт]. URL: http://www.referent.ru/1/121456  (дата обращения 5.02.2015).
  17. Федеральный закон РФ «Об энергосбережении и о повышении энергетической эффективности»  [Электронный ресурс]:  Федеральный закон РФ от 23.11.2010 №261-ФЗ.  URL: http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=173032;fld=134;from=157142-8;rnd=0.2718602898372732 (дата обращения 5.02.2015).
  18. Энергетическая стратегия России на период до 2030 г. Утверждена Распоряжением Правительства Российской Федерации от 13 ноября 2009 г. № 1715-р [Электронный ресурс] // Министерство энергетики Российской Федерации [Сайт].  URL: http://minenergo.gov.ru/activity/energostrategy/ (дата обращения 6.02.2015).
  19. Проект Энергостратегии Российской Федерации на период до 2035 года (редакция от 27.02.2014) [Электронный ресурс]: Разрабатываемые документы // Министерство энергетики Российской Федерации [Сайт].
    URL: http://minenergo.gov.ru/documents/razrabotka/?ELEMENT_ID=139   (дата обращения 12.02.2015).
  20. Программа развития локальной генерации с обеспечением местными топливными ресурсами Дальнего Востока и Байкальского региона на период до 2025 года [Электронный ресурс]: Программа утверждена Приказом Минэнерго России от 16.05.2012 № 256.   URL:  http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=EXP;n=554669
  21. Об утверждении Порядка составления топливно-энергетических балансов субъектов РФ [Электронный ресурс]: приказ Минэнерго РФ от 14.12.2011 № 600. // Российская газета [Сайт]. URL: http://www.rg.ru/2012/02/02/tebalance-site-dok.html
  22. Россия и Китай заключили исторический газовый контракт на 30 лет и 400 миллиардов долларов [Электронный ресурс]: Новости. Экономика. Политика // Первый канал [Сайт]. URL:  http://www.1tv.ru/news/economic/259312 (дата обращения 22.05.2014)
  23. Прогноз долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2030 года [Электронный ресурс]: Деятельность. Направления. Макроэкономика // Министерство экономического развития Российской Федерации [Сайт]. URL: http://www.economy.gov.ru/minec/activity/sections/macro/prognoz/doc20130325_06  (дата обращения 20.02.2015 г.)

Анализ энергоэффективности экономики и проблем топливно-энергетического комплекса Дальневосточного федерального округа на основе топливно-энергетического баланса Читать дальше »

Современные системы развития финансовой системы в условиях глобализации

Активные трансформационные процессы глобализирующихся мировых финансов, новые цели и задачи модернизации национальной финансовой системы определяют необходимость формирования в России эффективной финансовой системы, способной противостоять внешним вызовам и обеспечивать стабильное развитие страны, ее внутреннего рынка в условиях глобализации *.

Современная финансовая система представляет собой сложную совокупность взаимосвязанных и взаимодействующих институтов, финансовых инструментов, механизмов и процедур, ориентированных на обеспечение финансовой деятельности экономических субъектов и других субъектов (в частности, публично-правовых и др.), создающих условия для обеспечения воспроизводственных процессов.

Глобализация и регионализация финансовой системы

Финансовая система, являясь органической частью мировой экономической системы, находится в постоянном процессе изменений, эволюционных и других преобразований. В качестве критериев эволюции финансовой системы с учетом влияния глобализации мировой экономики необходимо учитывать изменение следующих институциональных ограничений:

  1. объема трансакционных издержек мировой финансовой системы;
  2. полноты информации о функционировании финансовых рынков и национальных финансовых систем;
  3. реализации принципов и методов функционирования мировой финансовой системы в рамках единого воспроизводственного процесса.

Практически активизируется процесс глобализации, связанный с общемировой финансово-экономической интеграцией при усилении наднационального регулирования мирового экономического пространства.

В условиях глобализации мировой финансовой системы национальная финансовая система страны, естественно, требует поиска форм взаимодействия, направлений, отвечающих мировым требованиям, и сохранения важнейших самобытных и эффективных, отвечающих национальным интересам финансовых институтов и инструментов.

Повышение эффективности финансовой системы страны в условиях глобализации неразрывно связано с системным регулированием ключевых направлений современной финансовой политики государства, а эффективность ее функционирования зависит от тех целей и задач, которые вытекают из долгосрочной финансовой стратегии России.

Это во многом зависит от использования современного научнометодологического обоснования принципиальных подходов к развитию финансовой системы страны в условиях глобализации, учитывая, что «фактор» глобализации становится все более весомым в принятии практических решений по развитию национальной финансовой системы **.

В России с ее обширной территорией глобализация опирается на многообразие и особенности регионов, развитие которых и активизация интеграционного взаимодействия по существу представляют собой подготовительный этап процесса регионализации, связанный с усилением роли региональных финансовых институтов и инструментов и их определенным смягчающим влиянием на мировые финансовые процессы.

Логика исследования процессов глобализации финансовой системы заключается в эволюционном движении процесса научного познания от концептуально-методологического уровня исследования сущности мировой финансовой архитектуры к системно-функционалъному уровню, обеспечивающему исследование особенностей, возникающих под влиянием глобализации мировой экономики и процессов регионализации, далее — к функционально-методическому уровню, в рамках которого определяется методический инструментарий анализа стратегий развития национальных финансовых систем в условиях институционального преобразования мировой финансовой архитектуры. Завершающим этапом является обоснование доминант развития финансовой системы России в условиях глобализации мировой экономики.

В этой связи в качестве одного из подходов к декомпозиции финансовой системы предлагается использовать функционально-содержательное сегментирование финансовой системы страны в условиях глобализации. Существо его связано с выделением на начальном этапе ключевых сегментов финансовой системы, взаимодействие которых обеспечивается эффективными механизмами финансового регулирования, планирования и целенаправленного контроля за динамикой финансовой системы, без которого она не сможет обеспечить выполнение своих функций в соответствии с общим ее предназначением. На последующих этапах осуществляется более детализированная структуризация основных сегментов с учетом того, что они включают в себя сложный комплекс инструментов, процедур и правил более детально направленных на решение отдельных частных проблем финансового регулирования.

Национальная финансовая система в широком плане включает следующие ключевые сегменты:

  1. структурные звенья государственных финансов (федеральный бюджет, бюджеты субъектов РФ, консолидированный бюджет, финансовые резервные и другие фонды и др.);
  2. банковскую систему страны (Банк России, коммерческие банки, специализированные банковские образования);
  3. валютную систему (рынок, регулирующие органы, нормы и др.);
  4. фондовую систему (биржи, фондовый рынок);
  5. финансы коммерческих организаций реального сектора экономики;
  6. финансы госкорпораций и частных компаний малого бизнеса;
  7. финансы здравоохранения, образования, науки;
  8. финансы систем страхования;
  9. муниципальные финансы;
  10. финансы домохозяйств.

При оценке предлагаемых принципов сегментирования финансовой системы страны необходимо учитывать некоторые допуски в выделении ключевых сегментов финансовой системы, которые связаны с определенными особенностями составляющих элементов отдельных сегментов. Так, частные компании малого бизнеса могут быть отнесены к коммерческим организациям реального сектора, финансы системы страхования по содержанию могут быть отнесены как к сегменту государственных финансов, так и к собственно системам страхования и др.

Данные взаимопроникновения отдельных элементов финансовой системы не нарушают принципиальной целостности сегментирования финансовой системы, учитывают целостность ее, взаимопроникновение отдельных функций при реализации целенаправленных решений в развитии национальной финансовой системы страны.

Данная сегментация финансовой системы дополняется институционально-функциональным структурированием, которое включает следующие блоки:

  1. финансовые институты (государственные финансовые органы, банки, биржи, страховые организации и др.);
  2. финансовые инструменты (бюджет, деньги, ценные бумаги, сертификаты, аккредитивы, векселя и др.);
  3. нормативно-правовые, процедурные финансовые инструменты (законы, правила, нормы, положения и др.).

Особое значение приобретает структурная архитектоника финансовой системы, влияние которой на отдельные институты и инструменты финансовой системы страны различно, что требует жесткой дифференциации решений по преобразованию национальной финансовой системы. Если отдельные глобализационные решения в развитии финансовой системы принимаются безоговорочно, то другие требуют тщательной оценки с позиций обеспечения национальной финансовой безопасности.

Исследование показывает, что дальнейшее углубление процессов финансовой глобализации и растущая оторванность финансовых рынков от реальной экономики увеличивают риски возникновения кризисных ситуаций в валютно-финансовой сфере. Как результат, возрастает потребность государства в разработке и внедрении действенных механизмов обеспечения национальной экономической безопасности, способных предотвратить или сгладить негативные последствия валютно-финансовой дестабилизации, особенно при резкой девальвации рубля, как это было в 1998 г. и в 2008-2009 гг., при значительном увеличении долговых обязательств.

Для России, интегрирующейся в мировое хозяйство, риски валютно-финансовой дестабилизации усугубляются пассивной экономической политикой государства. В этой связи мы считаем целесообразным повышение качества и эффективности государственного регулирования валютно-финансовой сферы и скорейшее дополнение
действующего инструментария экономической политики современными методами стратегического планирования, в том числе с учетом имеющегося зарубежного опыта.

Очевидна необходимость активного поиска путей повышения уровня финансового развития России в условиях нарастающего господства финансовой глобализации. Произошло масштабное изменение качеств финансового капитала, выразившееся в появлении новых форм финансово-экономических взаимоотношений глобального плана, обусловившее необходимость исследования финансового пространства и отношений, которые возникают между практикой функционирования глобальных финансов и политикой, направленной на обеспечение комплексного развития страны, соответствующего господствующим тенденциям в мире.

Новые реалии актуализируют изучение характера функционирования структурообразующих глобальную экономику отраслей (наиболее ярко проявившейся, в частности, электронной, приборостроительной отраслях, в автомобилестроении), создание принципиально новой институциональной среды в экономике, которая неизбежно должна отражать в себе нарастающее влияние глобальных процессов, одним из основательных проводников которых выступают корпорации, представляющие структурообразующие отрасли. Для этого в России имеются образовавшиеся рыночные ниши большой емкости в силу отставания отечественного производства от мирового уровня [1].

Современные мировые глобализационные процессы, которые характеризуются углубленным развитием кооперации, усилением международной конкуренции и торговли, определили потребность в организации такой деятельности финансовых систем в России, которая основывается на общепринятых мировых стандартах. Консолидация ресурсов значительно стирает границы между банковской и прочими видами финансовой деятельности, приводит к росту трансграничных финансовых потоков и вызывает повышение спроса на международные расчеты со стороны финансовых организаций и корпораций.

Место России в мировой экономике в определенной мере характеризуют различные рейтинги и субрейтинги по индикаторам, оценивающие уровень состояния ее финансово-хозяйственной системы. Так, Россия по защите прав инвесторов занимает 115-е место; по получению кредитов — 109-е; по ведению внешнеэкономической деятельности — 157-е; по доступности кредита — 109-е. Сводный рейтинг по легкости ведения бизнеса свидетельствует, что Россия находится на 92-ом месте в мире [2]. Приведенные выше данные свидетельствуют о том, что процесс встроенности финансовой системы России в общемировую систему чреват большими трудностями и проблемами. Важно находить такие формы глобализации и регионализации, которые усилят потенциал национальных интересов страны и ее стратегические ориентиры развития.

Влияние финансовой системы на экономическое развитие

В современной российской экономике происходит переход к новому качественному состоянию финансовой системы, ориентированной на реализацию функции финансирования экономического роста. Однако российская финансовая система в ее современном виде не справляется в необходимой мере с организацией перераспределения финансовых ресурсов и их трансформацией в реальную экономику, уровень ее развития не соответствует требованиям современного экономического роста. Инвестиционная и инновационная составляющие фондового рынка находятся на крайне низком уровне. Соответственно Россия объективно нуждается в системе мер по ускоренному развитию финансовой системы, финансовых рынков, финансово-посреднического сектора, т.е. создании адекватного финансового обеспечения экономического развития.

В этих условиях показатели экономического роста снизились до уровня, угрожающего перейти в рецессию. Российская экономика вошла в режим роста темпами, ниже среднемировых. Особо опасно, что практически не растет промышленное производство, сфера, которая является источником перехода на новый технологический уклад. Вся промышленность выросла в 2013 г. на 0,7%, а обрабатывающие отрасли — на 0,8%. И это совпадает с ключевой тенденцией — падением темпов роста ВВП со 103,4% в 2012 г. до 101,8% — в 2013 г.

В России экономический рост, опирающийся на недостаточно эффективную финансовую систему, обусловлен в основном отсутствием целенаправленной деятельности по созданию инновационно-ориентированных рыночных институтов. Это привело к тому, что внешние финансовые ресурсы в большей своей массе недоступны предпринимательству для развития нового производства. Недостаточность средств для инвестирования превратилась в одну из ключевых проблем, существенно ограничив возможности распространения рыночной модели и ее перехода в режим долгосрочного технико-экономического развития в России. В этом одна из причин замедления темпов экономического роста в 2013 г.

Фактически реальный сектор экономики оказался заложником неэффективных финансовых решений. Ошибочность этой позиции доказана современными реалиями. Глубинные структурные преобразования в экономике и институциональные реформы становятся теперь условием не просто макроэкономической стабильности, но и перехода на качественно новый этап развития нашей страны [3].

Общепризнанно, что для решения перечисленных задач необходим запуск финансового механизма наращивания инвестиций в развитие производства на основе оздоровления финансового сектора и укрепления его взаимосвязей с субъектами реального сектора экономики. Поэтому любые программы развития без решения вопроса о механизмах и инструментах финансирования инвестиций практически не реализуемы.

Эффективность влияния финансового сектора на экономическое развитие во многом зависит от институциональных условий функционирования хозяйствующих субъектов. До настоящего времени нет единого методологического подхода к взаимодействию финансовых институтов и реального сектора, который необходим для успешного перехода от состояния депрессивной стабилизации к ускорению темпов экономического роста на базе новых технологий. Более того, не определена задача создания методологии анализа финансовых, институциональных и технико-экономических изменений в процессе радикальных реформ. Недостаточно разработаны вопросы определения влияния рыночного финансирования на структуру производства в условиях концентрации российского и иностранного корпоративного капитала, динамику экономического роста, дифференциацию отдельных отраслей, представляющих глобальный комплекс в хозяйственной системе страны [4].

Государственные финансы России

В прошедший период реформирования не удалось полностью (достаточно обоснованно) разграничить финансы государства, компаний и фирм, причем это разграничение касается как организационноструктурных, так и функциональных аспектов движения финансовых потоков. «Смешение» государственных финансов с частным бизнесом породило фантастические формы олигархических капиталов.

Локализация бюджетной сферы — не подобие строительства Великой китайской стены, а в простейшем виде — закрытие «проходного двора» в единой бюджетной системе. Государственные финансы — это ключевой сегмент современной экономики, реально участвующий на всех этапах воспроизводственного процесса.

В настоящих условиях можно с полным основанием утверждать, что в России отсутствует единая система оценки (классификации, анализа, мониторинга) государственных финансов. В этой связи особенно актуально определение границ сегмента государственных финансов, во-вторых, методов учета государственных финансовых операций, а также участия государства в финансово-инвестиционном процессе.

В рамках сегмента «государственные финансы» важное место занимает бюджет, являющийся ключевым финансовым институтом экономики и реализации финансовой политики.

Бюджет — уникальный социально-экономический инструмент жизнедеятельности общества и развития страны, ибо он:

  1. обеспечивает единство, соразмерность и взаимодействие двух его частей: доходов и расходов (их финансовую сбалансированность);
  2. играет важную роль в обеспечении макроэкономической сбалансированности и территориальной целостности федеративного государства. Благодаря специфическим свойствам бюджетного финансирования — перераспределения и высокой концентрации средств, непрерывности финансирования, целевому назначению и адресности, бюджет не только участвует в использовании ВВП, но и вносит вклад в создание добавленной стоимости и ВВП.
  3. один из важнейших каналов, влияющих на выпуск денег в обращение, а значит, фактор формирования уровня монетизации и накопления финансовых ресурсов. От бюджетной политики во многом зависит устойчивость цен. Увеличение бюджетных расходов влияет не только на спрос на деньги, но и на их предложение, поскольку потенциал товарного производства, объемы товарных фондовых рынков существенно расширяются при эффективном использовании бюджетных средств.

Бюджетное инвестирование является важным фактором привлечения корпоративного капитала, а значит, и усиления инвестиционной активности.

В условиях финансовых кризисов важным инструментом антикризисного управления является создание резервных фондов.
Но эти положительные стороны современного бюджета ослабляются методологическим несовершенством обоснования запрашиваемых средств, бесплатностью бюджетных ассигнований, низкой ответственностью получателей денег.

Бюджет, как никакой другой социально-экономический инструмент, отражает широкую совокупность интересов — это интересы государства и его субъектов, интересы властных структур, различных министерств и ведомств (в том числе силового блока), социальной сферы и др. Глубокого социологического описания особенностей различных видов интересов не существует. Ранговой оценки их значимости в действующей социально-экономической модели тоже нет. Это предоставляет разработчикам бюджета широкое поле для маневрирования и субъективных решений.

Главными задачами бюджетного планирования в условиях дефицита бюджета является максимальное финансовое обеспечение решения на должном уровне и в приемлемые сроки стоящих перед российской экономикой проблем, при одновременном снижении дефицита бюджета, накоплении минимально необходимых резервов.

Бюджетная политика, хотя и является частью экономической и финансовой политики и зависит от их общей конструкции, тем не менее, в ряде аспектов остается приоритетной. Бюджет в масштабе всей экономики, основных сфер деятельности и всей территории страны определяет спрос на денежные ресурсы (расходы), в основе которого лежат общественные потребности, а также предложение по их удовлетворению в виде доходов в соответствии с их видами и сферами получения.

Бюджет не только отражает финансовую сбалансированность экономики, но и товарно-ресурсную сбалансированность. Его дефицит, как правило, связан с недостатком сбалансированности всей экономики, ее слабой диверсификацией, провалами в структуре, что создает излишнюю нагрузку на импорт товаров и услуг.

В федеративном государстве, которым является Россия, бюджетная система имеет сложную конструкцию, и от обоснованности ее отдельных региональных частей, их взаимосвязей с федеральным центром зависит устойчивое развитие страны [5]. Нынешняя конструкция основана на увеличении полномочий региональных и местных органов власти, особенно в образовании, здравоохранении, культуре. Расходы консолидированных бюджетов субъектов РФ в 2013-2015 гг. превысят расходы из федерального бюджета. Однако возрастающие расходы не обеспечены соответствующими объемами их доходов. По оценке ряда экспертов, в течение ближайших двух лет из-за нехватки средств около половины российских регионов будут вынуждены занимать деньги, что потенциально может привести к банкротству некоторых из них. При этом 19 субъектов уже имеют долг выше половины годового ВРП.

Сложившаяся парадигма бюджетной политики отличается большей зависимостью от внешних условий развития, о чем свидетельствует баланс Банка России за 2012 г. Из 21,2 трлн руб. всех активов ЦБ, средства, размещенные в ценные бумаги иностранных эмитентов, составляют около 70%, т.е. 14,6 трлн руб. Мировой финансовый кризис 1998 г. показал отсутствие защищенности, когда курс рубля понизился в 3 раза, потребительские цены увеличились в 1,84 раза, а реальные доходы населения сократились на 25%. Вливание более 200 млрд долл. в банковскую систему России предотвратило дефолт, но цена, которую пришлось заплатить, слишком велика, поскольку потери от спада производства в промышленности и в других отраслях колоссальны.

Следует подчеркнуть, что бюджетная политика не должна быть приложением к монетарной политике, реализуемой во многом с «оглядкой» на мировые глобализационные тенденции. Нельзя допускать обособление бюджетного механизма в общей системе макрорегуляторов, связанного с отрывом бюджетного финансирования от реальных потребностей экономики, игнорированием национальных интересов страны.

Новая парадигма бюджетного процесса должна опираться на систему гарантий, представляющую собой комплекс мер, ориентированных как на обеспечение стабильного, устойчивого, гарантированного осуществления бюджетного финансирования всех жизнеобеспечивающих сегментов государственного устройства, так и мероприятий программного, стратегического плана, связанных с реальным прогрессивным ростом экономики страны.

Возможности практической реализации по формированию новой финансовой политики и особенно бюджетной парадигмы зависят от позиционирования Россией своего ви´дения развития мировой финансовой системы и своего места в ней.

Абсолютной независимостью в мировой финансовой системе ни одна страна, даже самая развитая, не обладает. Выход из мировой финансовой системы и создание своей системы похоже на фантазию. Есть, по крайней мере, два пути: первый — самостоятельный, второй — равняться на лидера и следовать правилам и рекомендациям международных финансово-банковских и валютных организаций. По этому пути Россия шла 20 лет, однако никакого нового послекризисного витка в своем развитии Россия не получила.

Одна из задач денежно-кредитной и валютной политики — создание механизмов предотвращения чрезмерного оттока капитала и резкого колебания валютного курса.

Наиболее взрывоопасными и непредсказуемыми являются именно резкие колебания курса национальной валюты. Все финансовые кризисы 1994, 1998, 2008 гг. в большей или меньшей степени связаны с резкими колебаниями курса национальной валюты, и сейчас мы переживаем период значительной неустойчивости курса валюты.

Нужно ожидать активизации системы прогнозирования курса валюты во взаимодействии с потребительскими и промышленными ценами, реальными доходами населения, бюджета и социальными расходами бюджета.

Защиту и устойчивость рубля, как основной цели деятельности ЦБ, нельзя обеспечить путем подчинения денежно-кредитной политики, главным образом, задаче снижения инфляции. Нужно, чтобы денежно-кредитная политика вышла за узкие пределы регулирования инфляции и наращивания золотовалютных резервов на основе чрезмерного увеличения положительного сальдо торгового баланса.

Вся экономическая политика и ее отдельные виды — денежно- кредитная и бюджетно-налоговая — должны быть направлены на стимулирование экономического роста в пределах 6-7% ВВП, которые являются пределом экономически и социально безопасного развития страны.
Представляется, что России нужны прорывные меры действительно переломного характера. Надо не только удержать страну от рецессии, но и разбудить экономику, придав ей динамичность. Этого нельзя сделать без существенного роста бюджетных расходов. И сделать это нужно именно в предстоящем трехлетии, начиная с 2014 г.

Наиболее реальным путем существенного увеличения бюджетных расходов является непопулярная и, конечно, вызывающая резкое отторжение финансового лобби мера как увеличение дефицита бюджета. Представляется возможным предусмотреть дефицит федерального бюджета на весь текущий трехлетний период в размере 2,5% к ВВП. Это даст возможность увеличить дефицит и расходы федерального бюджета на 1,4 трлн руб. в 2014 г., на 1,0 трлн руб. — в 2015 г. (в этом году расходы бюджета растут достаточно высокими темпами) и на 1,6-1,7 трлн руб. — в 2016 г. Более высокие темпы расходов бюджета в 2014 г. Это задает более динамичный вектор развития на последующие годы [6].

Следует особо подчеркнуть, что деформированность бюджета, выражающаяся в необходимости накапливать разного рода резервные доходы, является результатом деформированности экономики, вынужденной из-за малого объема и низкой конкурентоспособности отечественного производства удовлетворять потребности страны в машинах, оборудовании и потребительских товарах в значительной мере за счет импорта. Импорт требует крупных валютных средств, которые могут быть получены в России практически только за счет экспорта нефти и газа. Это постоянно воспроизводит деформированную в сторону топливно-сырьевых отраслей структуру производства. Опасения изменения в менее благоприятную сторону внешнеэкономической ситуации, естественно, толкают к наращиванию накопления нефтегазовых доходов в резервных фондах.

Для того, чтобы преодолеть эту деформированность, надо главное внимание уделять не накоплению резервных средств, а диверсификации производства на инвестиционной основе. Только это может вывести страну из зависимости от внешнеэкономических факторов. Для этого необходимо существенно пересмотреть финансово-структурную политику государства.

Тенденции виртуализации доходов

Важнейшей проблемой бюджетной конструкции, особенно трехлетней, являются включенные в проектировки бюджета доходы, которые во многом «виртуальны» и зависят от решений, которые могут быть не приняты, но результат их уже заложен в проекте. По некоторым оценкам, они составляют до 1,6 трлн руб.[7] В частности, это касается возможного повышения пошлины на экспорт темных нефтепродуктов.
Представители Правительства РФ охарактеризовали предстоящий период как «трехлетку сокращения издержек» [8]. Весьма сомнительным представляется позиция главы ЦБ Э. Набиуллиной о том, что институциональные перемены будут конвертироваться в экономический рост. Однако это благое пожелание пока плохо просматривается в проекте бюджета на 2014-2016 гг.[8]

В бюджете проявляется опасная тенденция к остановке роста экономики при сохранении бюджетного статус-кво силовых структур. В условиях секвестра и призывов к всеобщей экономии, абсолютные сокращения затронули в основном человеческий капитал. Даже с учетом переноса части расходов в здравоохранении на внебюджетные фонды, общие расходы консолидированного бюджета по этой статье сокращаются. Доля расходов на здравоохранение должна быть более 5% ВВП, а у нас в консолидированном бюджете — 3,5%, и есть тенденция к сокращению. Доля обороны растет, и даже некоторое сокращение этого роста — это не отказ от затрат, а их перенос на более поздние сроки. Расходы на оборону увеличиваются ежегодно, а экономический рост почти прекратился.

Главная идея текущего трехлетнего бюджета — попытка экономить на будущем страны, что стратегически недопустимо.

В соответствии с правительственными поправками планируется, что бюджет в 2014 г. будет сведен с профицитом в 0,4% вместо дефицита в 0,5%. Намечается, что нефтегазовые доходы в 2014 г. будут увеличены на 952,1 млрд руб., а ненефтегазовые — сокращены на 283,9 млрд руб. Это означает увеличение доли ненефтегазовых доходов с 48,1 до 52,5% в ВВП, что усиливает зависимость бюджета от внешнеэкономической конъюнктуры, несмотря на попытки ее снижения.

Парадокс главной бюджетной идеи — научить экономику спокойно и обоснованно снижать издержки, используя маневр приоритетов. Программа по преимуществу структурных реформ, призванных скорее не изменить тренды в экономике, а остановить нынешние, вероятно, в ближайшее время будет дополняться и другими мерами в других секторах.

Ключевые программы бюджетного планирования должны не просто статистически отражать уровень бюджетных расходов на их реализацию, а превратиться в бюджетно-технологические платформы реализации идеологии развития в определенных сферах экономики. Это связано с превращением их в коммуникационные инструменты, направленные на активизацию, стимулирование и координацию развития всех участников бюджетного процесса. Надо, прежде всего, остановить отток капитала, а для этого создавать жесткие регламенты для всех правоохранительных ведомств.

Можно согласиться с мнением министра финансов РФ А. Силуановым: «Дальнейшие шаги в направлении создания устойчивой в долгосрочной перспективе конструкции макроэкономической политики — это внедрение инфляционного таргетирования и проведение бюджетного маневра, обеспечивающего долгосрочную стабильность государственных финансов» [9].

Формирование и использование резервных фондов

Россия имеет серьезный финансовый запас в виде резервных фондов и золотовалютных запасов. На начало 2013 г. объем Резервного фонда достиг огромной величины — 2,6 трлн руб, а ФНБ — 2,7 трлн руб. Но в 2013 г. — очень трудном для экономики году, эти фонды продолжали, хотя и немного, но накапливаться. На начало 2014 г. размер Резервного фонда составил 2,9 трлн руб., а ФНБ — 2,9 трлн руб. За 2013 г. Резервный фонд и ФНБ вместе составили 8,7% к ВВП.

Золотовалютные резервы достигли на начало 2014 г. порядка 500 млрд долл. (по обменному курсу более 16 трлн руб.) — это в 4-5 раз больше, чем было затрачено из золотовалютных резервов в 2008— 2010 гг. для преодоления кризисных явлений.

О достаточности и даже избыточности золотовалютных резервов можно судить и по критериям международных финансовых организаций:

  1. обеспечение резервами трехмесячного импорта. Российский импорт в 2013 г. составил 344,3 млрд долл., или 86 млрд долл. в квартал. Имевшиеся на начало 2014 г. золотовалютные резервы в сумме 500 млрд долл. были явно избыточными по этому критерию;
  2. обеспечение резервами денежной массы (М2). На начало 2014 г. денежная масса составляла 31 трлн руб. Золотовалютные резервы в 500 млрд долл. по курсу 2014 г. составили половину этой суммы, т.е. обеспеченность достигла 50%. Для сравнения: в США она колебалась в пределах 2-5%, в Японии — 13-16%. По сравнению с другими странами объем резервов России можно считать избыточным;
  3. обеспеченность краткосрочной внешней государственной задолженности (без корпоративного долга). У России объем этих резервов на порядок больше такой задолженности, в США — 5-8%, в Японии — 80-90%. В России явная избыточность резервов и по этому критерию. Но объем золотовалютных резервов практически близок даже к корпоративному долгу.

С особенностью формирования Резервного фонда в известной мере связана практика размещения временно свободных средств бюджета (это, прежде всего, доходы от выпуска госбумаг, которые в конце года зачислялись в Резервный фонд) на банковских депозитах. Получается, что Минфин одной рукой — путем выпуска ОФЗ, изымает ликвидность у банков в бюджет, а другой рукой — путем размещения средств бюджета в банках, возвращает ее.

Проблема резервных фондов является одной из самых закрытых в финансовом механизме страны. И имеются только различные предложения о возможном их использовании. Особенно активно утверждается идея о возможности их использования на реализацию ряда крупных геотранспортных проектов, в частности, скоростной магистрали Москва — Казань, модернизации транспорта и др. Но пока это только прожекты, хотя совершенно очевидно, что данные средства остро необходимы для подъема промышленности России, проведения новой индустриализации.

Финансовая стратегия России должна базироваться на использовании государственных мегапроектов в качестве мультипликаторов развития финансового потенциала экономики. В настоящее время таковыми могут стать газовый контракт с Китаем и развитие военно-промышленного комплекса. Данный метод не раз использовался в России. В царской России таким мультипликатором был Транссиб, в Советском Союзе — НЭП, индустриализация 30-х годов, космический проект и др. Эффективность мультипликаторов была различной, но, очевидно, что они способствовали консолидации финансовой системы страны, влияя на связанные институциональные процессы в экономике.

Опираясь на мировой опыт, необходимо найти механизм повышения роли России в глобальной финансовой системе, что крайне сложно и требует разработки самостоятельной экономической, финансовой и денежно-кредитной политики. Главное – нужно повысить самодостаточность России как одного из звеньев глобальной финансовой системы. Конечно, создание финансовых резервов — один из признаков самодостаточности, но они не должны быть чрезмерными и не обескровливать ресурсы будущего развития. Нельзя построить разумную долговую политику, ориентируясь только на минимизацию государственного долга.

Важнейший сегмент финансовой системы — банковская система

Именно банковская система, ее финансовая структура и развитие в зависимости от внешних условий (фактически — от вызовов мировых процессов глобализации экономики), отвечает за характер многих финансовых отношений как на наднациональном, так и национальном уровнях. В этой связи исследование финансовой архитектуры банковской системы России в условиях глобализации экономики представляется актуальным и значимым. Несмотря на свою актуальность, проблематика банковской системы России в условиях глобализации экономики до сих пор остается в стороне от магистральных исследований финансовой науки, и отечественными авторами в формате комплексного научного исследования до последнего времени рассматривалась фрагментарно.

Одной из современных проблем банковской системы страны является увеличение численности убыточных банков. К 1 мая 2014 г. их оказалось 230 (почти четверть всей банковской системы). При этом убытки кредитных учреждений составили 22,6 млрд руб. (за аналогичный период 2013 г. они равнялись 8 млрд руб.

Особенно негативной является ситуация с кредитами физическим лицам, задолженность которых возросла на 19%. По информации Центробанка, объем выданных кредитов физлицам достиг 10,38 трлн руб., а просроченная задолженность — 522,7 млрд руб. [10]

Данные негативные тенденции имеют различную природу. Так, убытки банков связаны со слабостью регулирования их резервных средств в ЦБ, а задолженность физических лиц — с неэффективностью работы менеджмента банков с клиентами.

Ситуация, складывающаяся в связи с этими тенденциями, существенно снижает эффективность банковской системы страны, ее способность обеспечить решение стратегических задач экономики.

В условиях трансформации финансовой архитектуры на уровне национальной финансовой системы, банковская система выступает ключевым элементом обеспечения стабильности финансовой системы.

Формирование современной модели банковской системы России должно происходить по следующим направлениям:

  1. обеспечение эффективного перераспределения капитала внутри банковской системы и повышение ее капитализации;
  2. формирование стандартов управления банковскими рисками с учетом цикличности экономического развития;
  3. сокращение чистого внешнего долга российских банков и рекапитализация банковского сектора;
  4. рост объема внутренних источников сбережений;
  5. консолидация банковского сектора;
  6. создание благоприятного для экономического роста режима кредитования реального сектора экономики.

Проблемы государственного долга

Новой парадигмой бюджетной политики России должно стать максимально полное финансовое обеспечение решения проблем в области реальной экономики и социальной сферы даже ценой сохранения на некоторое время в разумных пределах дефицитности бюджета, внешнего долга и ограничений накоплений в резервных фондах.

В законе «О федеральном бюджете на 2014 г. и на плановый период 2015 и 2016 гг. «предусматривается продолжить практику внешних заимствований. В результате новых кредитов и займов внешний госдолг составит к концу 2014 г., 2015 г.,.2016 г. соответственно: 71,9 млрд долл., 78,8 млрд долл., 88,5 млрд долл.

Основная часть прироста внешнего госдолга будет получена за счет выпуска государственных ценных бумаг на внешнем рынке. В итоге внешний госдолг ориентировочно увеличится в три раза.
В этих условиях новые крупные внешние заимствования могут привести к перенакоплению иностранной валюты. В результате еще больше усилится происходивший в 2011—2013 гг. процесс вытеснения капиталов из страны.

Искусство политики состоит в нахождении такого предела долга, при котором увеличивается потенциал финансирования и риски остаются в приемлемых границах. С учетом финансовых кризисов 1998, 2008 гг. нужна новая политика фондового рынка, которая бы снизила спекулятивный фактор и увеличила его инвестиционную направленность, а также усилила стимулы вложения средств в реальный сектор экономики.

Сегмент — муниципальные финансы

Происходящий в последние годы процесс децентрализации обусловил получение местными органами власти прав самостоятельно решать вопросы, связанные с принятием и исполнением собственных бюджетов.

Возникновение финансов местных органов власти явилось исходным моментом особого звена финансовой системы — местных финансов.

Функционирование местных бюджетов проходит посредством особых экономических форм — доходов и расходов, которые выражают последовательные этапы перераспределения части стоимости ВВП, концентрируемой органами местного самоуправления. Практически возник крупный финансовый сегмент общей финансовой системы страны, который занимает все более важное место в консолидированной финансовой системе страны.

Общая картина наблюдаемых на муниципальном уровне финансово-бюджетных процессов противоречива. Система местных финансов продолжает оставаться неустойчивой, так как закрепленные доходные источники местных бюджетов не обеспечивают покрытие расходных полномочий органов местного самоуправления. Прежде всего, формальный характер приобрела и организация бюджетов «низовых» муниципалитетов, что обусловлено высокой дотационностью большинства из них. Таким образом, зависимость местных бюджетов от внешних источников финансирования возрастает, хотя эта ситуация существенно дифференцируется по различным видам муниципалитетов.

Сфера корпоративных финансов

Важнейшим сегментом финансовой системы является сфера корпоративных финансов, представляющая собой финансовые ресурсы хозяйствующих субъектов, формирующихся в результате финансово-хозяйственной деятельности. Основными источниками образования данных ресурсов являются:

  1. доходы;
  2. амортизационные отчисления;
  3. акционерный капитал;
  4. заемные средства;
  5. финансовая поддержка государства.

В условиях глобализации роль корпоративных финансов в обеспечении расширенного воспроизводства является центральной, учитывая, что основные фонды корпоративного сектора оцениваются более чем в 63 трлн руб., а суммарные инвестиции составили 9,6 трлн руб. (по данным за 2012 г.). Это обусловливает необходимость более активного вовлечения финансов корпоративного сектора в реализацию национально-значимых проектов развития экономики страны.

Инновационные преобразования и реиндустриализация промышленности требуют консолидации имеющихся финансовых ресурсов корпоративного сектора, объемы которых достигают десятки триллионов рублей. Чистая прибыль корпоративных образований составила в 2012 г. 7,8 трлн руб., при этом на инвестиции было направлено только 2,4 трлн руб. (30,7%), что позволяет утверждать о наличии значительных резервов в корпоративном секторе в плане развития и обновления основных фондов.

Необходимо повысить эффективность амортизационной политики корпоративных финансов, закрепив на законодательном уровне действенный контроль за расходованием амортизационных отчислений и начислением амортизации (в частности, это касается оценки основных фондов). Так, из общей суммы начисленных в 2012 г. амортизационных отчислений в размере 3,7 трлн руб. более половины было потрачено не на восстановление основных фондов, а на финансовые вложения (приобретение ценных бумаг и другие операции).

В результате только по оценке экспертов за год страна недополучила инвестиций на 2 трлн руб., а в бюджет не было перечислено около 400 млрд руб. (по налогу на прибыль) [11].

Трансформация структуры финансов корпоративного сектора, как показывает анализ, недостаточно направлена на повышение эффективности инвестиционных процессов, что требует более жестких мер по регулированию финансовых потоков корпоративного сектора, их ориентации на модернизацию на инновационной основе основных фондов реального сектора. При этом должна отлаживаться система партнерства государства с корпоративными структурами бизнеса, способная вывести финансы корпоративной системы на уровень, отвечающий глобализационным вызовам.

Фондовый рынок

В настоящее время фондовый рынок все в меньшей степени выполняет свою роль в привлечении капиталов на инвестирование, в их переливе в наиболее перспективные отрасли и превращается в площадку для спекулятивных операций. Огромные деньги, оборачивающиеся на фондовом рынке, не превращаются в инвестиции. Ограничение спекулятивных операций на фондовом рынке (ограничение «коротких» сделок, дериватов) могло бы существенно увеличить приток инвестиций в производство, хотя масштаб этого притока определить нельзя. Однако «фондовый сегмент» финансовой системы страны продолжает развиваться. Созданный в России рынок ценных бумаг по объемам капитализации занимает 10-12 место в мире. Объем рынка государственных ценных бумаг в настоящее время приближался к 2,5 трлн руб.

В настоящее время (по экспертным оценкам) до 80% операций российского фондового рынка проводится через оффшорные зоны. Бюджет от этих сделок несет многомиллиардные потери. Естественно, что в данной ситуации возможности создания Международного финансового центра резко сужаются. Необходимо наладить эффективный контроль за сделками через оффшорные зоны.

Необходимо повышение роли государства как гаранта стабильности в ликвидности фондового рынка в условиях глобализации, что позволит:

  1. существенно снизить риски при размещении в инструментах фондового рынка финансовых средств пенсионной системы, средств системы ипотечного кредитования, включение в оборот государственной недвижимости;
  2. обеспечить реализацию крупных инфраструктурных программ по развитию транспортной, энергетической, жилищно-коммунальной и социальной инфраструктур, реализуемых в формате государственно-частного партнерства;
  3. активизировать выпуск инфраструктурных облигаций, а также возможность инвестирования в такие облигации средств кредитных организаций, пенсионных накоплений, в том числе аккумулируемых Пенсионным фондом РФ, пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов и активов паевых инвестиционных фондов;
  4. создать рынок российского стратегического сырья, которое на мировом рынке должно продаваться за рубли, а цена на него должна формироваться в России;
  5. поддержать молодые высокотехнологичные, инновационные и венчурные компании и др.

Финансовая глобализация разнонаправлено влияет на уровень стабильности национальных финансовых систем, что проявляется, с одной стороны, в росте объемов трансграничных финансовых трансакций, появлении новых финансовых институтов, а с другой стороны — в изменении динамики и механизмов распространения финансовых кризисов, активизации использования заемных средств финансовыми институтами.

Формирование стратегии институционального развития национальной финансовой системы должно проходить с учетом данных изменений, в том числе на этапе посткризисного восстановления. Однако, данная задача была выполнена лишь частично национальными органами финансового регулирования, что подтверждается анализом последствий современного глобального финансового кризиса. Это выдвигает в число актуальных научных и практических задач разработку мер по преодолению фрагментарности национального финансового регулирования.

В этих условиях многообразие законодательных норм в регулировании национальных финансовых систем будет вытесняться стандартизацией и унификацией правил деятельности финансовых институтов. Однако усиление процессов конвергенции национальных и международных стандартов деятельности финансовых институтов не смогло смягчить или предотвратить разрастание современного глобального финансового кризиса.

Необходимо снизить зависимость стандартов регулирования и надзора деятельности финансовых институтов от цикличности мировой экономики, что возможно путем разработки международных стандартов, учитывающих изменение уровней рисков на различных фазах экономического цикла.

При этом будущее стандартизации не только в своевременном и адекватном действительности пересмотре стандартов деятельности финансовых институтов, но и в разработке механизмов, позволяющих различать стандартные и нестандартные ситуации. Определено, что синхронизируются только длинноволновые экономические циклы развитых стран, поскольку для экономик этих стран характерна положительная взаимосвязь между финансовой интеграцией и экономическим ростом, существующая при наличии ряда факторов, наблюдаемых только в данной группе развитых стран (развитый финансовый сектор, высокая капитализация банковского сектора, сильные финансовые институты и т.д.) В то же время очевидно, что финансовая глобализация не обязательно будет способствовать синхронизации экономических циклов развивающихся стран.

Внедрение международных стандартов предусматривает приведение всех нормативно-правовых актов в сфере рынка ценных бумаг, банковской, страховой, оценочной деятельности, а также деятельности профессиональных участников финансового рынка в соответствие с общепринятым международным законодательством. Соблюдение данного требования направлено на привлечение иностранных инвесторов и компаний-нерезидентов, оказывающих услуги в финансовом секторе, и позволяет перечисленным лицам существенно сокращать время и издержки на адаптацию и трансформацию своего бизнеса в новых условиях, вносит определенность в их права и обязанности. Практически это означает создание правовой среды для борьбы с отмыванием денег и преступлениями в финансовом секторе. Как отмечают эксперты, помимо уклонения от уплаты налогов,  риск отмывания денег существует до тех пор, пока осуществляются незаконные виды деятельности, включая терроризм, оборот наркотиков, запрещенную торговлю оружием, современные виды рабства, коррупцию и т.д. На фоне усиливающейся глобализации финансовых рынков, риск осуществления подобных сделок существенно возрастает. Правительства стран, желающих сохранить за собой статус мировых финансовых центров, должны принимать соответствующие законы, направленные на борьбу с отмыванием денег. Например, в Швейцарии законодательство в этой области касается деятельности  не только банков, но и страховых, управляющих, юридических компаний.

Формирование системы правового регулирования финансового  рынка в России пока идет по схеме «документы международных экономических организаций — национальные концепции, стратегии  и доктрины — законодательство». Тем самым происходит «обход» конституционных норм, устанавливающих, что международные договоры являются составной частью правовой системы, а участие в межгосударственных объединениях и передача им части полномочий РФ возможна только в соответствии с международными договорами, если это не влечет ограничения прав и свобод человека и гражданина и не противоречит основам конституционного строя РФ.

В ближайшее время следует ожидать значительных изменений в сфере международно-правового и надгосударственного («мягкое право») регулирования финансового рынка, которое не уменьшает актуальности вопросов обеспечения государственного суверенитета.

Проблемы создания МФЦ в России и глобализация финансовых рынков

Для финансовой системы России характерна чрезмерная зависимость от внешних факторов, поскольку российский фондовый рынок по существу является функцией мировых финансовых рынков. В этой связи рассматривать и решать проблемы российского рынка в отрыве от анализа процессов глобализации мирового финансового рынка, на наш взгляд, нецелесообразно, поскольку глобализация финансовых рынков основывается на процессах финансовой интеграции.

К сожалению, в России этот процесс имеет не только позитивные, но и негативные последствия. Анализ показал, что для финансовой системы России характерна сверхконцентрация собственности и сосредоточение ликвидности рынка, по существу, только в акциях госкорпораций — голубых фишках. Это одна из особенностей фондового рынка в России, которая обусловливает возможные риски. Отсутствие широкого рынка стабильно котирующихся акций отечественных корпораций — серых фишек — не создает устойчивости рынка и приводит к повышенной волатильности. Проблема обостряется также в связи с тем, что значительная часть финансовых ресурсов России уходит за рубеж. При этом надо иметь в виду, что «уходят» длинные деньги государства и частных владельцев, а приходит краткосрочный спекулятивный капитал.

Вместе с тем, возникают новые реалии экономического развития мирового фондового рынка, что формирует предпосылки для создания в Москве международного финансового центра и снижения трансакционных издержек при осуществлении инвестиций и движения финансовых ресурсов. Однако феномен интеграции связан и с каналом перетекания кризисных явлений. Поэтому необходимо всесторонне исследовать интеграционные процессы как механизма, способствующего быстрому распространению кризиса между фондовыми рынками всех стран мира.

Создание МФЦ не может быть стратегическим решением проблем отечественного рынка в связи с тем, что пока еще несовершенно законодательство РФ, касающееся рынка ценных бумаг. В частности, далек, на наш взгляд, от идеала принятый в 2010 г. Закон об инсайде, наблюдается как недостаток инвесторов, так и инвестиций.

В настоящее время национальный финансовый рынок России имеет ограниченную емкость, недостаточную для обеспечения инвестиционных потребностей российских компаний, и отстает по многим параметрам от крупнейших финансовых рынков в мире. В условиях роста глобализации в финансовом секторе, российские компании — инвесторы прибегают к ресурсам мировой индустрии финансовых услуг.

Для комплексного решения проблем повышения эффективности внешнеэкономических связей и международных валютно-кредитных отношений России со странами ближнего и дальнего зарубежья необходима разработка «Концепции интернационализации рубля» как составной части программы формирования в стране глобального финансового центра. Совершенствование законодательно-правовой базы создающегося в России международного финансового центра должно быть направлено на формирование эффективного институционального механизма государственного регулирования финансовых услуг, способного обеспечить вовлечение регионов в процесс создания в стране глобального финансового центра.

Для формирования в перспективе конкурентоспособного глобального финансового центра России необходимо не только консолидировать биржевую торговлю и функционирование институциональной инфраструктуры финансового рынка, но и обеспечить сетевую интеграцию создаваемого в Москве финансового кластера с центрами оказания банковских и финансовых услуг в российских регионах.
В последнее время предпринимается ряд попыток активизировать процесс финансового регулирования. В частности, в рамках ЦБ России создан орган, играющий роль финансового мегарегулятора и делаются попытки выработки концепции регулирования.

Главными задачами новой концепции финансового регулирования для достижения экономической стабилизации в России являются:

  1. преодоление утечки капитала из сферы материального производства;
  2. повышение нормы накопления за счет капитализации чистой прибыли (остающейся после уплаты налогов) путем введения временного режима инвестиционного контроля в приватизированном и государственном секторах экономики;
  3. создание финансовых, юридических и учетно-контрольных условий для начисления и использования по целевому назначению фондов амортизационных отчислений;
  4. аккумулирование рублевых и валютных сбережений населения в реальный промышленный и финансовый капитал;
  5. снятие преград и создание условий объединения отечественного банковского и промышленного капиталов в целях формирования крупных финансово-промышленных банковских групп, конкурентоспособных мощным западным транснациональным корпорациям;
  6. обеспечение капитализации доходов от реализации акций приватизированных предприятий, находящихся в собственности трудовых коллективов, управленческой номенклатуры, сторонних держателей и государственных органов.

Таким образом, финансовая политика, имеющая своей целью действенную экономическую стабилизацию, должна осуществляться не в рамках узкой и малоэффективной связи «сжатие денежной массы — уменьшение относительного бюджетного дефицита — сокращение спроса — снижение инфляции», а в системе «накопления капитала — расширения спроса — роста производства и занятости — роста бюджетных доходов — сокращения бюджетного дефицита — снижения инфляции».

Политику стабилизации необходимо начинать с оздоровления финансов предприятий и отраслей, с проблем формирования и целевого использования инвестиционного потенциала производства, возмещения и накопления капитала на новой технической основе. Следует отрегулировать механизм межотраслевой и внутриотраслевой конкуренции капиталов, устранить необоснованные преимущества спекулятивного банковского и торгового капиталов по сравнению с промышленным капиталом.

Важнейшей чертой динамики процесса финансовых средств страны является сочетание разноуровневых и разноскоростных вариантов движения финансовых средств, обусловленное пространственно-функциональной асимметрией данного многоаспектного процесса, разной степенью экономической однородности финансового потенциала, готовности субнациональных финансовых звеньев. К этому надо добавить образование особых зон ускоренного развития интеграционного процесса и более медленную эволюцию в слабо развитых финансовых сегментах.

Ниже предлагается оценка уровня глобализационных воздействий на ключевые сегменты национальной финансовой системы. Такая оценка возможна только с использованием экспертно-аналитических методов ранжирования сегментов финансовой системы в зависимости от степени подверженности российских финансовых институтов и инструментов тенденциям глобализации.

Для ориентировочной оценки уровня глобализации отдельных сегментов национальной финансовой системы предлагается схема ранжирования финансовых сегментов, начиная от сегментов глобализации и кончая теми, где влияние глобализации незначительно:

  1. банковская система страны;
  2. валютная система;
  3. институты местных финансов;
  4. бюджетная система;
  5. фондовая система;
  6. финансы системы страхования;
  7. муниципальные финансы;
  8. финансы домохозяйств.

При высоком уровне условности данного ранжирования, оно позволяет обратить внимание как на наиболее продвинутые в глобализационном процессе сегменты национальной финансовой системы, так и на те, где этот процесс существенно замедлен.

Повышение эффективности функционирования финансовой системы России, несомненно, зависит от ее комплексного регулирования и современного технического обеспечения.

Определение целей и задач развития финансового сектора, формирование экономического инструментария их достижения, обоснование критериев функционирования финансовых институтов должна обеспечить долгосрочная финансово-бюджетная стратегия государства.

В условиях неустойчивости мирового финансового рынка и продолжающейся рецессии глобальной экономики отечественная финансовая стратегия должна строиться на сочетании принципов ответственного государственного регулирования на макроуровне и демократизации института местных финансов.

Влияние геополитических рисков на финансовую систему России

В последнее время участники финансового рынка обращают особое внимание на геополитические риски. Данный вид рисков является наиболее трудным для управления категорией рисков. В частности, обострение геополитических финансовых рисков связано с введением санкционных режимов (в современных условиях они связаны с санкциями ЕС и США по поводу конфликта России с Украиной).

Геополитический риск может рассматриваться вторым по значимости в плане опасности, уступающей только опасности глобального экономического спада.

К современным проявлениям тенденции зарождения геополитического риска можно отнести охлаждение отношений России с Европой и США, что связано с возможным вхождением экономики в стадию стагнации, учитывая, что по прогнозу рост ВВП на 2014 г. может составить только 0,5% (по данным Минэкономразвития РФ). При этом неизбежен спад инвестиций, а отгок капитала может составить более 100 млрд долл. К тому же, снижен кредитный рейтинг России (впервые с 2008 г.) с «ВВВ до ВВВ-», что приведет к ослаблению ее финансового счета.

В настоящее время глобальный финансовый мир сдвигается в сторону финансовой раздробленности, что затрудняет отношения между отдельными странами. России в этих условиях необходимо активно моделировать реакцию на потенциальные санкции, причем самые неблагоприятные и критические.

Чрезмерная зависимость российской экономики от глобальных процессов мировой экономики, высокие риски и угрозы, ее уязвимость к ним представляют своего рода «минное поле» для возможных санкций со стороны США и ЕС.

Эксперты Центра макроэкономического анализа и краткосрочного прогнозирования (ЦМАКП) считают, что к России могут быть применены следующие санкции: «ухудшение условий внешнего кредитования для российских компаний, изъятие капиталов из предприятий, арест части активов государственных и ассоциированных с государством компаний, максимально возможный отказ от российских поставок нефти и — особенно — газа. По газу, объем потерь может достигнуть 20 млрд куб. м в год». «Цена» таких санкций — очень высокая. Даже при возможном росте нефтяных цен в 2014-2015 годах, экономический спад может составить 3,5-4% в год. В наибольшей степени пострадают инвестиции: в 2014 году — (минус) 13,1%, в 2015 — (минус) 3,5%. Спад инвестиций в 2014 году и без учета влияния санкций прогнозируется на уровне 1,5-1,9% [12].

Санкции резко усиливают спад инвестиций, но размер этого возможного усиления спада требует более тщательных расчетов. В случае замораживания российских активов наши банки не смогут возвращать кредиты, и от этого в первую очередь пострадают европейцы.

Стремление США наказать Россию за то, что она ослушалась и присоединила к себе Крым, нарушает естественно сложившиеся кооперационные связи между российскими и американскими компаниями, затрудняет выполнение взаимных обязательств.

Федеральные ведомства США в 2012-2013 бюджетном году выдали российским подрядчикам контракты на общую сумму 1,2 млрд долл. Общая стоимость американских подрядов «Роскосмоса» с 2005 года составила 2,6 млрд долл. [13]

Международные санкции — это действенный инструмент, но они являются обоюдоострыми. Они наносят ущерб не только тем, против кого они применяются, но и сильно ударяют по их инициаторам.
Необходимо защитить российский капитал от санкций, что возможно при реализации следующих мер:

  1. создание собственной платежной системы (эта мера начинает реализовываться);
  2. перевод российских компаний на взаимные расчеты в национальной валюте (сложная проблема, во многом связанная с евразийской интеграцией и с рядом других мер);
  3. включение рубля в перспективе в состав резервных валют Евросоюза (зависит не только от желания России);
  4. активное использование трастовой схемы при реализации финансовых ресурсов;
  5. активизация долгосрочных вложений инвестиций на глобальных фондовых рынках;
  6. размещение определенной части капитала за пределами европейского финансового рынка;
  7. ужесточение мер валютного контроля (в рамках этой меры наряду с борьбой со спекулятивными операциями, эффективной мерой, с нашей точки зрения, является ограничение валютной позиции банков).

Эффективной мерой в плане укрепления финансово-экономической безопасности является ужесточение контроля за оффшорными сделками, трансфертными ценами.

Россия и Китай в ходе состоявшейся в мае 2014 г. встречи руководителей обеих стран продекларировали реализацию принципа неделимости безопасности (отказ от обеспечения своей безопасности за счет других партнеров) в международных отношениях. США и ЕС пока не придерживаются этого глобального принципа, что в стратегическом плане обеспечения безопасности для всего мирового сообщества не представляется разумным и перспективным.

На современном этапе развития России происходит усложнение и многоплановое переплетение негативных процессов, что требует постоянного их изучения, контроля и выработки мер по нейтрализации новых вызовов и угроз экономике страны.

При анализе влияния санкций на безопасность сложившихся в мире бизнес-отношений все их участники учитывают, что взаимозависимость России, как поставщика энергоносителей, и Европы, как их потребителя, на протяжении многих десятилетий являлась важным оплотом безопасности и взаимодействия сторон.

О формировании современной модели экономического развития

Главным направлением противодействия и нейтрализации международных санкций должно быть целенаправленное поэтапное движение по пути создания новой модели финансово-экономического развития. Используя современные методы стратегического планирования, необходимо создать новую гармоничную структуру экономики, включающую модернизацию ТЭК, и по существу заново отстроенные машиностроение, легкую промышленность и ряд других обрабатывающих отраслей.

Новая структура экономики откроет путь к созданию новой структуры товарных рынков, что позволит обеспечить сбалансированность спроса и предложения прежде всего на внутреннем рынке, нормализировать систему цен и резко сузить давление фактора несбалансированности на рост промышленных и потребительских цен. Этот структурный маневр, который можно осуществить за 3-5 лет, потребует органичного встраивания финансово-банковского механизма в воспроизводственный процесс, когда финансовые ресурсы, бюджет, амортизационный фонд, кредит, сохраняя свою специфику и определенную целевую автономность, будут использоваться для реализации общего стратегического замысла, достижения целевых индикаторов развития экономики и национальной безопасности.

Такой структурный маневр потребует проведения институциональных преобразований: создания института стратегического планирования (в центре и в регионах), институтов долгосрочного финансирования и кредитования, организации новых компаний, способных провести реиндустриализацию на основе государственного частного партнерства, инфраструктуры малого бизнеса во взаимодействии с крупным и средним бизнесом.

Положительные сдвиги в структуре рыночной экономики создадут возможности задействовать систему распределения и экономического стимулирования, последовательно решать проблемы расслоения общества на бедных и богатых, привести в действие систему «социальных лифтов», ускорить развитие образования, науки и здравоохранения. Это будет ответом России на международные санкции.

___________________

* Вопросы методологии анализа, формирования категориального аппарата и концептуальное осмысление развития мировой финансовой системы на международном уровне национальных финансовых систем в условиях глобализации мировой экономики остаются дискуссионными, разнородными по своей теоретической и методологической основе. Они требуют систематизации, теоретического осмысления, обобщения направлений анализа и определения основных трендов дальнейшего развития в условиях глобализации.

** Примером внедрения в практику финансовых отношений принципов развития международной финансовой структуры являются принятые и на сегодня одобренные большинством стран кодексы и своды правил. В их числе Базельские принципы банковского надзора, принципы Международной организации комиссий по ценным бумагам (International Organization of Securities Commission), принципы Международной организации по страховому надзору (Internatoinal Association of Insurance Supervision), принципы Комитета по платежным и расчетным системам (Committee on Payment and Settlement System), принципы транспарентности денежной и финансовой политики МВФ и др.

Библиографический список:

  1. Панфилов B.C. Финансовое и экономическое прогнозирование: методология и практика. — М.: Макс-Пресс, 2009.
  2. Кувшинова О. Гальванизация России. – Ведомости от 20.10.2013 г.
  3. Стратегические ориентиры экономического развития. Координатор Гринберг Р.С. — М.: Алитея, 2010.
  4. Мунтян М., Урсул Д. Глобализация и устойчивое развитие. — М., 2003.
  5. Бюджет России 2010-2012 гг.: кризис, выживание, развитие / под ред. В.К. Сенчагова. — М.: Институт экономики РАН, 2009.
  6. Экспертное заключение по проекту федерального бюджета к прогнозу социально-экономического развития РФ на 2014 г. и на плановый период 2015-2016 гг. — М.: ИЭ РАН, 2013.
  7. С. Титов. Бюджетная дыра в 1,6 трлн руб. — Ведомости от 01.10.2013 г.
  8. Оптимистично жесткий. — РБК-Daily. 20.09. 2013 г.
  9. А. Силуанов. О бюджетной политике. — Ведомости от 21.05.2014 г.
  10. Обзор банковского сектора РФ. — Центробанк, 29 мая 2014 г.
  11. Соколов М.М. Как побороть стагнацию в России. — М.: Институт экономики РАН, 2014.
  12. Башкатова А. В головах министров угнездилась стагнация. — Независимая газета от 15.05.2014 г., с. 4.
  13. Ткачев И. Заработать на Обаме. — Ведомости от 25.04.2014 г.

Современные системы развития финансовой системы в условиях глобализации Читать дальше »

Компетентностный подход к разрешению противоречий и повышению эффективности публичного управления

Введение

В последние десятилетия отчетливо проявляется противоречие между авторитарно-бюрократическим стилем управления и императивами публичного характера управления при реализации государственно-властных полномочий. Действенным механизмом разрешения этих противоречий выступает процесс замещения авторитарно-бюрократического стиля новыми стилями, имеющими и публичный характер.

Усиление публичности управления, характеризуется расширением принципов управления качеством государственных услуг, способов действия и мышления, методов государственно-управляющего воздействия на общественные интересы и отношения. При этом не отрицается сущность, природа административного управления как ведения государственных дел, решения общезначимых публичных интересов, обеспечения функций государства [3, C. 45]. В связи с этим, возникает проблема повышения эффективности публичного управления путём разрешения связанных с ним противоречий.

Цели и задачи

Основной целью исследования является разрешение противоречий и повышение эффективности публичного управления. Достижение данной цели обусловлено постановкой и решением задач: выявление противоречий публичного управления; разработка инструментария, основанного на компетентностном подходе, позволяющего решить данные противоречия и повысить эффективность публичного управления.

Методы

Теоретико-методологическую основу исследования составляют общенаучные и экономические методы системного анализа в единстве его субъектно-объектной, функционально-структурной, коммуникативной и интегративной составляющих. В их числе: историко-генетический, экономико-статистический, системно-структурный, категориальный, сравнительный и исторический анализ.

Противоречия публичного управления

Публичность управления обусловлена развитием транспарентности, гласности и открытости деятельности органов власти; наличием реальной возможности участия граждан в управлении государством [7, C. 98]; наличием независимого контроля за деятельностью органов власти; возможностью критики действий органов власти и широкого обсуждения предложений гражданского общества [4, C. 133].

Публичность — принцип-императив управления государственными услугами, координирующий взаимодействие государственной исполнительной власти и гражданского общества, позволяет повышать управляемость системой государственных услуг в условиях её модернизации [10].

В основе публичного управления лежит качество управления государственных органов, предполагающее: привлечение институтов общества и граждан в процесс принятия социально-значимых управленческих решений; развитие обратной связи как средства обеспечения приемлемости административных решений для граждан; закрепление в нормативных актах исполнительной власти процедуры согласования интересов, поиска социального компромисса [3, C. 45].

Как уже было отмечено, для управления системой государственных услуг характерно нарастание различных противоречий. Основной формой проявления основополагающего противоречия в системе государственных услуг выступает монополизация функций государственных органов исполнительной власти наряду с тем, что принят ряд законов и нормативных актов о демократизации в данной сфере: со стороны потребителей государственных услуг — противоречие между ожиданиями соответствующего качества услуг до их получения и оценкой государственной услуги после получения [1, С. 217].

Монополизация функций органов исполнительной власти влечет за собой их коррумпированность. По данным международной неправительственной организации Transparency International следует, что по состоянию на декабрь 2013 г. Россия по уровню восприятия коррупции занимает 127-е место из 177 возможных, на одном уровне с Азербайджаном, Пакистаном, Никарагуа, Мали, Коморскими островами [11].  По данным Российского социологического исследования, проведенного в октябре 2013 года, в котором участвовали 1600 респондентов по всей России, степень распространения коррупции в целом по стране высокая (см. рис. 1).


Рис. 1. Степень распространения коррупции в целом по стране
Степень распространения коррупции в населенных пунктах также высока (см. рис. 2).


Рис. 2. Степень распространения коррупции на местном уровне

Наиболее коррумпированной сферой, по результатам опроса, признаны органы местной власти, причем с каждым годом этот показатель увеличивается (рост с 28% до 39% за пять лет). Также высокие показатели коррумпированности в сферах ГАИ (ГИБДД) и федеральной власти: 27% и 26% соответственно. Следует отметить высокую степень коррумпированности в органах полиции (за исключением ГАИ (ГИБДД) — их считают коррумпированными 19% респондентов, а также судебную систему и крупный бизнес (по 18%); ЖКХ (14%), Парламент (5%) и другие сферы.

Данные другого социологического исследования [7, С. 156], проведенного в июне 2013 года, в котором также участвовали 1600 респондентов, свидетельствуют, в какой степени изменились теневые связи между чиновниками государственного аппарата и бизнесом за 7 лет (см. рис. 3).


Рис. 3 – Изменение теневых связей между чиновниками

Наглядно видно, что абсолютное большинство респондентов, опрошенных с 2006 по 2013 год, считают, что теневые связи органов власти и бизнеса укрепились или сохранились, в 2013 году суммарная величина этих показателей составила 76%.

По данным того же исследования в 2013 году респонденты считают, что наиболее развита коррупция в верхних эшелонах власти – 37%, в низовых эшелонах власти – 7%, в равной мере в верхних и низовых эшелонах власти – 48%. Причинами коррупции сами опрошенные считают следующие: взяточничество – единственный способ решения проблем для предпринимателей и граждан – 30%; граждане не привыкли жить честно – 22%, деятельность органов власти не контролируется обществом – 18%.

Результаты исследования состояния, факторов и механизмов противодействия коррупции в мае-июле 2013 г. учеными Российской академии народного хозяйства и государственной службы при Президенте РФ (РАНХиГС), в котором приняли участие 1008 респондентов показали, что главными факторами, порождающими коррупцию, послужили, в том числе: отсутствие ответственности чиновников за принятие решений – 61%; неэффективность мер противодействия коррупции — 56%; отсутствие реальных механизмов защиты граждан от коррупционного воздействия — 55%, неисполнение антикоррупционных законов – 55% [11]. Это говорит о том, что общество главной причиной порождения коррупции в органах государственной власти видит в несовершенной правовой базе и, соответственно, безнаказанности чиновников.

Необходимость постоянной балансировки между стремлением к стабильности при постоянных и необходимых изменениях внешней среды, в частности, в законодательстве свидетельствует о наличии еще одного противоречия в системе государственных услуг. То есть органы исполнительной власти, реагируя на подобные перемены, должны сохранять перманентное состояние всей системы управления государственными услугами. Исходя из сущности авторитарно-бюрократического управления, которое характеризуется центризмом, отсутствием обратной связи, унифицированностью, формализмом и превращает управление системой государственных услуг в неустойчивое и не способное к развитию при изменении внутренней и внешней среды данной системы.

Авторитарно-бюрократический характер государственного управления постепенно требует усиления публичного характера, ориентированного на общественные интересы, транспарентность системы государственных услуг, вовлечение заявителей государственных услуг, общественных институтов в процесс выработки и реализации общезначимых управленческих решений [6, С. 52].

Поэтому развивается противоречие в системе управления государственными услугами: между стремлением достичь максимальной удовлетворенности заявителей государственных услуг и отсутствием профессиональной помощи при наличии такой потребности у заявителей. То есть отсутствуют общеизвестные общественные институты, в которые можно обратиться по любым вопросам по предоставлению государственных услуг и разрешению конфликтных ситуаций.

Анализ сложившегося состояния системы государственных услуг раскрыл ряд противоречий в данной сфере, в большей степени обусловленных недостаточным развитием инструментария публичного управления.

Авторитарно-бюрократический характер государственного управления постепенно требует усиления публичного характера, ориентированного на общественные интересы, транспарентность системы государственных услуг, вовлечение заявителей государственных услуг, общественных институтов в процесс выработки и реализации общезначимых управленческих решений.

С целью усиления публичного характера управления государственными услугами с 1 января 2014 года гражданами проводится оценка качества государственных услуг в соответствии с установленными Правилами [8], а  также предусмотрено применение результатов указанной оценки как основания с целью подготовки ежегодной оценки эффективности деятельности руководителей соответствующих органов, инициирования служебной проверки и принятия решений о досрочном прекращении исполнения должностных обязанностей. Оценка проводится с помощью Интернет-портала, специального федерального телефонного центра, терминальных устройств, интегрированных с электронной системой управления очередью.

Оценка осуществляется гражданами по пятибалльной шкале по следующим критериям: время предоставления государственных услуг; время ожидания в очереди при получении государственных услуг; вежливость и компетентность сотрудника, взаимодействующего с заявителем при предоставлении государственных услуг; комфортность условий в помещении, в котором предоставлены государственные услуги; доступность информации о порядке предоставления государственных услуг.

В настоящее время на указанном сайте есть возможность оставить отзыв о полученных государственных услугах, с указанием конкретных должностных лиц и органов власти, а также можно посмотреть статистику оценок и отзывы, оставленные заявителями государственных услуг. За 2014 год получено более 10 миллионов оценок качества государственных услуг, абсолютное большинство из которых – положительные, однако информации о действиях органов власти по поводу отрицательных оценок на сайте не предоставлено. Наибольшее количество оценок было получено посредством смс-опросов, использование интернет-портала «Ваш контроль», виджетов осталось на низком уровне. Этот факт свидетельствует о том, что активность граждан   по участию в сборе отзывов о качестве предоставления услуг слабая, во многом из-за того, что результаты опросов и обращений остаются лишь статистикой и не оказывают влияние на совершенствование работы органов власти и МФЦ.

Также на портале vashkontrol.ru представлен рейтинг по территориальным органам и услугам, но по многим регионам данные отсутствуют. Это объясняется тем, что система только формируется и, соответственно, далеко не совершенна.

Однако, несмотря на стремительное развитие информационных технологий, значительное число заявителей государственных услуг не имеют возможности пользоваться Интернет-порталами из-за отсутствия доступа к сети Интернет. Вряд ли будут пользоваться терминалами неграмотные заявители, а информация о наличии телефонных центров не распространена. Следует отметить, что даже о наличии телефонной «горячей линии» во внебюджетных фондах не все получатели услуг осведомлены. Поэтому при возникновении конфликтной ситуации при получении услуги, заявитель не знает, куда ему обратиться.

Необходимым для совершенствования технологии предоставления государственных услуг является доведение до логического завершения проекта по созданию электронных услуг, т.к. электронные интерфейсы созданы практически по всем государственным услугам, но фактически работающими остаются только некоторые. К «слабым сторонам» можно отнести и межведомственное информационное взаимодействие, т.к. большинство учреждений продолжает требовать различные справки, документы других государственных учреждений у заявителей.

В целом, исследования свидетельствует о достижении достаточно высокого уровня удовлетворенности заявителей качеством государственных услуг, но достаточно большое количество государственных услуг остаются низкого качества из-за существующих барьеров:  требование избыточных документов, т.е. отсутствие электронного межведомственного взаимодействия; большие очереди; отсутствие принципа «одного окна»; длительные сроки исполнения услуги; плохие условия приема заявителей; неудобный график работы органа власти. Поэтому необходимо дальнейшее развитие политики в области качества государственных услуг.

Инструментарий разрешения противоречий публичного управления

Одно из важнейших противоречий государственного управления связано с профессионализмом специалистов соответствующих служб [9]. Кроме того, при мониторинге качества государственных услуг на федеральном и региональном уровне не учитывается уровень компетенций персонала. Эффективным средством решения данной проблемы может служить компетентностный управленческий подход, который применим как в организациях коммерческого, так и некоммерческого характера в силу своей акцентированной кадровой направленности [13].

Стоит отметить, что компетентностный подход находит своё отражение в литературе в трёх основных направлениях и соответствующих этапах развития:

1. Американская школа (основные исследования начиная с 1950-60-х гг.) — направлена на изучение поведенческой составляющей компетенций, и выявление личностных характеристик работников, способствующих достижению результата в рабочем процессе. Компетентный сотрудник — тот, чьё поведение и личностные качества, применимые в процессе выполнения трудовых обязанностей, соответствуют выявленным ранее шаблонам.  Данный подход также называют процессным. Представителями являются: Р. Уайт, Д. МакКлелланд, Р. Бояцис, С. и Л. Спенсеры, Г. Клемп, С. Хафф, Д. Гентл, Г. Хамел, К. Прахалад, Е. Дероус.

2. Британская школа (получила развитие с 1990-х гг.) — характеризуется функциональной направленностью исследований особенностей и параметров самой трудовой деятельности, изучением проблемы компетентности с точки зрения соответствия нормам и стандартам, т.е. направленностью не на процесс, а на результаты и достижения. С этой позиции, компетентный сотрудник — тот, который добивается эффективного результата. Весомый вклад в развитие данной школы внесли: Б. Мэнсфилд, Л. Митчелл, С. Перри, Г. Беаумонт, Р. Мирабиле.

3. Континентально-Европейская школа (изначально возникла во Франции, Германии и Австрии, основное развитие получила с 2000-х гг.) — включает, так-называемые, многомерный и целостный подходы, которые в качестве предмета изучения представляют составляющие элементы компетенции, включая знания, навыки и поведение, а также выделение отдельно ключевых компетенций на уровне организации. Данное направление также называют аналитическим. Оно получило широкое распространение, в частности, в Индии. Основополагающие исследования представлены в научной литературе трудами таких известных авторов, как: Д. Уинтертон, Ф. Деламаре, Р. Арнольд, С. Нолда, Э. Нуиссл, Г. Страка, С. Архан, Е. Тутчек, Г. Читхэм, Д. Чивер.

На основе анализа трудов в представленных направлениях, был предложен авторский подход к компетентностной терминологии. В авторской интерпретации «компетенция» складывается из набора знаний, умений, навыков и личностных качеств, а «компетентность» предполагает наличие способности применять тот или иной набор компетенций в их синергическом взаимодействии для результативного выполнения конкретных трудовых функций относительно существующих стандартов и деятельности работников-конкурентов.

В рамках системы управления компетенциями в организации, компетенции персонала предстают в форме уникального нематериального актива. Алгоритм управления компетенциями в общем виде можно представить в виде схемы, в которой на входе имеется кадровый потенциал в виде знаний, умений, навыков и личностных качеств, а в качестве результата на выходе предстаёт наращивание нематериальных ресурсов организации (см. рис. 4).


Рис. 4. Алгоритм управления компетенциями организации

Инструментарий компетентностного подхода к разрешению противоречий и повышению конкурентоспособности субъектов публичного управления направлен на совершенствование и дополнение существующих практик в трёх основных аспектах кадрового менеджмента [12]:

1. Подбор (и отбор) кадров в органы и институты публичного управления государственными услугами;

2. Оценка (компетенций и потенциала) штатных работников органов и институтов публичного управления государственными услугами;

3. Развитие компетенций персонала органов и институтов публичного управления государственными услугами.

Первым элементом инструментария является матрица соответствия компетенций и функциональных направлений специалистов в области оказания государственных услуг (см. табл. 1).

Таблица 1 — Матрица соответствия компетенций и функциональных направлений специалистов в области оказания государственных услуг

Компетенции

Дифференциация специалистов по направлениям

Социальная сфера Земельно-имущественная сфера Архитектура и градостроительство Росреестр и Кадастр Миграционная служба Пенсионный фонд Налоговая служба Служба внутренних дел

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Нацеленность на результат

2

3

5

3

4

2

2

3

Самоконтроль

4

3

3

3

4

4

2

3

Управление конфликтами

5

4

3

2

5

5

4

4

Умение слушать

5

4

4

2

3

4

3

4

Доступность для окружающих

5

4

4

4

5

5

4

4

Ориентация на клиента

5

4

4

4

5

5

4

4

Отношения с коллегами

4

3

2

2

4

4

3

3

Гибкость личности

5

3

3

3

5

5

3

4

Умение разбираться в людях

4

2

2

2

5

2

3

4

Работа в неопределенной ситуации

3

3

4

2

5

3

3

4

Быстрое принятие решений

4

3

3

3

5

3

3

4

Управление временем

4

4

3

3

4

4

3

3

Управление процессами

3

4

4

3

5

3

3

5

Организаторские способности

3

4

4

3

4

3

3

4

Техническая обучаемость

3

4

4

5

4

3

4

4

Стратегическое мышление

2

4

4

1

3

1

2

3

Творческие способности

2

1

4

1

1

1

1

2

Честность и ответственность

5

5

5

5

5

5

5

5

Навык презентации

3

4

5

3

2

2

3

3

Ведение переговоров

3

5

5

3

4

3

3

4

В данной матрице представлен набор из двадцати общих компетенций преимущественно исполнительного характера, которые являются необходимыми для специалистов по оказанию государственных услуг.

Необходимая степень соответствия была составлена на основе данных, собранных из анкет, которые заполняли руководители специалистов, а также клиенты в многофункциональных центрах Ростовской области.

Компетенции, оцениваемые руководителями специалистов: отношения с коллегами, работа в неопределенной ситуации, быстрое принятие решений, управление временем, управление процессами, управление процессами, организаторские способности, техническая обучаемость, стратегическое мышление, творческие способности.

Компетенции, оцениваемые на основе обратной связи клиентов: нацеленность на результат, самоконтроль, управление конфликтами, умение слушать, доступность для окружающих, ориентация на клиента, гибкость личности, умение разбираться в людях, честность и ответственность, навык презентации, ведение переговоров.

Шкала оценки составлена следующим образом:
1 балл — низкая степень развития компетенции;
2 балла — степень развития компетенции ниже среднего;
3 балла — средняя (нормальная) степень развития компетенции;
4 балла — степень развития компетенции выше среднего;
5 баллов — высокая степень развития компетенции.

На основе анализа компетенций работника по данной матрице можно определить уровень его соответствия требованиям того или иного направления.

В качестве вспомогательного инструмента может также применяться матрица соответствия типов личности и функциональных направлений специалистов в области оказания государственных услуг (см. табл. 2).

Таблица 2 — Матрица соответствия типов личности и функциональных направлений специалистов в области оказания государственных услуг

Тип личности

Дифференциация специалистов по направлениям

Социальная сфера Земельно-имущественная сфера Архитектура и градостроительство Росреестр и Кадастр Миграционная служба Пенсионный фонд Налоговая служба Служба внутренних дел

1

2

3

4

5

6

7

8

9

ISFP (СЭИ)

3

3

4

3

4

4

3

3

ISFJ (ЭСИ)

4

4

4

3

3

3

3

4

ESTJ (ЛСЭ)

4

4

3

3

3

3

3

4

ESTP (СЛЭ)

2

3

3

4

4

2

3

5

ESFJ (ЭСЭ)

5

3

4

3

3

5

3

3

ESFP (СЭЭ)

2

4

4

3

3

2

3

4

ENFP (ИЭЭ)

4

3

2

2

3

3

3

2

ENFJ (ЭИЭ)

2

3

3

3

3

3

3

3

INFJ (ЭИИ)

5

3

3

3

4

5

3

3

INFP (ИЭИ)

4

2

2

2

3

4

3

3

ENTP (ИЛЭ)

3

4

4

3

3

3

4

4

ENTJ (ЛИЭ)

2

4

3

3

3

2

4

4

ISTJ (ЛСИ)

3

4

3

5

3

2

4

4

ISTP (СЛИ)

2

3

5

4

3

2

4

3

INTJ (ЛИИ)

3

4

3

4

3

3

4

4

INTP (ИЛИ)

2

4

3

3

2

2

4

4

Приведённые шестнадцать типов личности берут свою основу из типологий Майерс-Бриггс и соционической по В.В. Гуленко [2, 5]. Каждый из таких типов обладает собственными принципами информационного обмена с окружающим миром и, соответственно, принципиально по-своему воспринимает факты, склонен к определённым ценностям, имеет личностные особенности. Все эти характеристики позволяют выявить потенциал проявления тех или иных качеств, склонность к применению определённых компетенций в ходе реальной трудовой деятельности. Построенная матрица позволяет определить, насколько подходит то или иное функциональное направление для каждого типа личности, т.е. решить проблему профориентации и выбора направлений развития компетенций [12]. Стоит отметить, что некоторые типы личности больше склонны не к исполнительной, а к управленческой деятельности. Поэтому для них средний балл в приведённой таблице ниже, относительно остальных типов.

Следующим элементом инструментария является матрица компетентности и результативности работников (см. рис. 5).


Рис. 5. Матрица компетентности и результативности работников

В данной матрице девять областей, к каждой из которых руководство относит специалистов с соответствующим сочетанием уровня компетентности и результативности.

Уровень компетентности определяется по пятибалльной шкале на основе экспертной оценки непосредственных руководителей, специального тестирования на наличие компетенций, а также на основе обратной связи от клиентов (как по общим поступающим отзывам, так и по целенаправленным опросам и анкетированию) касаемо профессиональных и личностных качеств работника.

Уровень результативности определяется ключевыми показателями эффективности для каждого работника. Прежде всего, к таким показателям относится:

  • степень выполнения сценария обслуживания клиента (ключевые фразы, план ведения беседы, рекомендации, предложения;
  • количество клиентов, обслуженных до конца;
  • среднее время обслуживания клиента;
  • частота ошибок специалиста, приведших к повторным запросам, задержке и откату работы других сотрудников;
  • частота жалоб со стороны клиентов на качество и скорость работы специалиста;
  • средний балл оценки клиентом результата обслуживания.

Специалисты с низкой компетентностью и результативностью — либо работают совсем недавно и ещё не проявили себя, не научились, либо являются первыми кандидатами на сокращение.

Специалисты с высокой результативностью, но низкой компетентностью — работают самоотверженно, в их развитие целесообразно вкладывать ресурсы.

Специалисты с низкой результативностью и высокой компетентностью — недостаточно мотивированны. С ними целесообразно проводить дополнительные беседы на предмет выявления негативно влияющих или недостающих факторов.

Специалисты с высокой результативностью и высокой компетентностью — служат эталоном для других сотрудников. Необходимо принимать меры по их удержанию.

Специалисты со средними показателями — большинство сотрудников, которые способны «переместиться» в любую другую область в зависимости от разных факторов.

Важным элементом инструментария служит персональный план развития специалиста, который составляется для каждого работника (см. рис. 6).

Сначала необходимо определить, какие компетенции принципиально важны для развития. Затем происходит выбор методов развития. На следующем этапе строится карта развития, включающая соотношение доли тренингов, наставничества, а также прикладного применения компетенции в рабочем процессе.


Рис. 6. Алгоритм развития компетенции в рамках персонального плана

Практическая апробация данного инструментария в организациях различного типа продемонстрировала свою высокую эффективность как по качественным показателям кадрового менеджмента, так и по количественным экономическим показателям [14].

Заключение

В результате проведённого исследования были выявлены основные противоречия и проблемы публичного управления, для решения которых был разработан инструментарий, основанный на применении компетентностного подхода. Было обосновано, что данный подход способствует разрешению противоречий и повышению эффективности публичного управления путём качественного увеличения уровня развития компетенций специалистов, оказывающих государственные услуги. При этом обеспечивается прозрачность их работы как для самих сотрудников, так и для клиентов. Повышение качества, скорости, профессионализма обслуживания как физических, так и юридических лиц приведёт к снижению временных, финансовых, трудовых и прочих ресурсных издержек. Следствием этого может служить увеличение общего уровня доверия государственных служб и общества, что особенно важно в текущих нестабильных напряжённых политических и экономических условиях.

Библиографический список:

  1. Бучина О.В. Современные принципы управления качеством государственных услуг // Государственное и муниципальное управление. Ученые записки СКАГС. – 2014. – № 4. – С. 217-226.
  2. Гуленко В. В. Менеджмент слаженной команды: Соционика и социоанализ для руководителей. – М. : Астрель, 2008. – С. 111-129.
  3. Карловская Е.А. Роль и значение государственных услуг в современном государственном управлении: монография / Карловская Е.А. – Хабаровск: Изд-во Тихоокеан. гос. ун-та, 2010. – 179 с.
  4. Кулакова Т.А. Вовлечение в публичность как инновация государственного управления в России // Исторические, философские, политические и юридические науки, культурология и искусствоведение. Вопросы теории и практики. – 2011.  – № 8-2. – С. 132-136.
  5. Майерс И. MBTI. Определение типов. У каждого свой дар / И. Майерс, П. Майерс. – М. : Бизнес Психологи, 2010. – С. 105-259.
  6. Некрасов В.Н. Механизм разрешения противоречия управления как фактор развития системы государственных услуг  Некрасов/ В.Н., Бучина О.В. // Государственное и муниципальное управление. Ученые записки СКАГС. – 2014. – № 2. – С. 52-58.
  7. Общественное мнение – 2013. М.: Левада-Центр, 2014. – 252 с.
  8. Постановление Правительства РФ от 12 декабря 2012 г. № 1284 «Об оценке гражданами эффективности деятельности руководителей территориальных органов федеральных органов исполнительной власти (их структурных подразделений) с учетом качества предоставления ими государственных услуг, а также о применении результатов указанной оценки как основания для принятия решений о досрочном прекращении исполнения соответствующими руководителями своих должностных обязанностей». – [Электронный ресурс]. – URL: http://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/70182224/
  9. Семин А. А. Методологические основы устойчивого развития: органическая и индивидуалистическая концепции // Экономический механизм устойчивого развития экономики России в условиях нестабильной внешней среды. – Ростов н/Д. : Содействие-XXI век. – 2013. – С. 72-77.
  10. Согомонян В. Э. К определению понятия «публичность власти» // Вестник МГИМО Университета. – 2010. – № 4. – С. 98-105.
  11. Тавокин Е.П. Коррупция в системе государственной службы / Тавокин Е.П., Широкова О.В., Шишова Ж.А. // Мониторинг общественного мнения. – 2014.– № 1 (119). – С. 70-86 .
  12. Труфанов С. А. Оптимизация структуры кадрового потенциала предприятия на основе дифференцированного подхода с использованием матриц компетенций // Вестн. Ростовского гос. ун-та путей сообщения. – 2012. – № 3. – С. 105-113.
  13. Труфанов С. А. Формирование и удержание компетенций в системе мер повышения конкурентоспособности бизнеса // Вестник университета (ГУУ). – М: ГУУ, 2014. – №11. – С. 220-224.
  14. Центр Антикоррупционных исследований и инициатив. – [Электронный ресурс]. – URL: http://www.transparency.org.ru/indeks-vospriiatiia-korruptcii/zastriali

Компетентностный подход к разрешению противоречий и повышению эффективности публичного управления Читать дальше »

Мониторинг качества жизни населения как инструмент оценки эффективности управления на муниципальном уровне

В настоящее время все более значимой становится проблема повышения роли местной администрации в решении социальных вопросов жителей городов и поселков, круг которых достаточно широк. Сюда относятся вопросы здравоохранения, среднего и профессионального образования, область работы муниципального транспорта, деятельность жилищно-коммунальных служб и др.

В Европейской хартии местного самоуправления, ратифицированной РФ, указывается, что органы местного самоуправления являются одной из главных основ любого демократического строя и их существование обеспечивает одновременно эффективное и приближенное к гражданам управление.

Потенциал сложной динамичной социально-экономической системы, какой является любое муниципальное образование (МО) – это возможность устойчивого саморазвития, которое означает выполнение функций жизнеобеспечения населения на собственной ресурсной базе за счет более эффективного ее использования, при котором незначительные изменения внешних условий не сказываются негативно на результатах функционирования МО.

Одним из инструментов выявления и своевременного реагирования на проблемы, возникающие в процессе управления муниципальным образованиями, является система социально-экономического мониторинга, способная постоянно отслеживать меняющиеся с течением времени потребности населения условия, определять точки наибольшего социального напряжения и проводить программу действий, наиболее мягко преодолевающих имеющиеся в социальной сфере того или иного муниципального образования негативные явления.

Социально-экономический мониторинг включает в себя целый ряд направлений, среди которых можно выделить: мониторинг качества жизни населения; мониторинг вклада территории в решение межтерриториальных и федеральных проблем; мониторинг хода реформ на территории; мониторинг величины социально-экономического потенциала территории и эффективности его использования.

Среди многообразия видов социально-экономического мониторинга особое место занимает мониторинг качества жизни населения, т.к. конечным критерием любых экономических преобразований, в том числе на местном уровне, является улучшение качества жизни населения.

Еще в 2004 г. Президент России впервые определил качество жизни как целевой критерий социально-экономического развития России. С этого времени проблема измерения и оценки качества жизни населения России перешла в плоскость решения практических задач.

Качество жизни – понятие, выделяющее  и характеризующее посредством сопоставления с уровнем или стандартом жизни качественную сторону удовлетворения материальных и культурных потребностей людей [1]. Понятие качества жизни акцентирует внимание на ценностно-смысловой стороне образа жизни общества и человека, анализирует социальное, человеческое измерение роста эффективности новых технологий, новых возможностей потребления, суммирует эффект технического, экономического и политического процессов, происходящих на данной территории.

Из сказанного вытекает определение понятия «качество жизни», положенное в основу разработки номенклатуры показателей его оценки: качество жизни человека (индивида или социума)– это оценочная категория жизни человека (социума), обобщённо характеризующая параметры всех составляющих его жизни: жизненного потенциала, жизнедеятельности и условий жизнедеятельности (инструментов, ресурсов и среды) по отношению к некоторому объективному или субъективному эталону.

Как следствие, качество жизни можно трактовать как интегральную категорию, всесторонне характеризующую уровень и степень благосостояния свободы, социального и духовного развития человека, а также его физическое здоровье. В числе ее структурных составляющих Г.Ю. Злобина выделяет (в  значительной мере условно) следующие основные компоненты: уровень здоровья и продолжительность жизни населения, уровень жизни  населения, образ жизни населения [2].

Особое значение в практическом плане приобретает вопрос о критериях оценки качества. Критерии качества жизни населения территории – это совокупность признаков, посредством которых дается оценка  достигнутого уровня и динамики социально-экономической результативности развития МО, т.е. эффективности управления на муниципальном уровне [3].

Измерение качества жизни населения имеет смысл только в том  случае, когда  его результаты используются в управлении социальными процессами, субъекты управления вносят определенные коррективы в проводимую социальную политику, пересматриваются размеры затрат по статьям расходов,  одним словом тогда,  когда качество жизни становится элементом социального менеджмента в широком смысле. В этом случае процедура измерения качества жизни выполняет функцию обратной связи, замыкающей  контур управления [4].

Соответственно, такие замеры должны производиться с определенной периодичностью и завершаться относительно стандартизированными управленческими решениями.  Эту задачу должен обеспечить мониторинг качества жизни населения, который является разновидностью социально-экономического мониторинга.

Под мониторингом качества жизни насе­ления, как инструмента социального менеджмента, Т. А. Шафиуллина понимает научно обоснован­ную систему периодического сбора, обобщения и анализа информации об условиях жиз­необеспечения жителей определенной территории, их социального самочувствия, о по­требностях, ценностях, мотивациях, отношениях к складывающейся ситуации в их при­родном и социальном окружении и обязательное представление перерабатываемых данных для принятия решений  на  государственном, региональном и муниципальном уровнях [5].

В связи с переносом центра тяжести в решение многих важных проблем экономического реформирования на местный уровень, информация, полученная в результате проведения мониторинга, является необходимым условием организации эффективного управления муниципальным образованием.

Эффективность муниципального управления – это результативность деятельности органов местного самоуправления, которая отражается в различных показателях как муниципального образования в целом, так и собственно управленческой деятельности муниципальных органов и должностных лиц, которые имеют количественные и качественные характеристики [6].

Повышение эффективности работы органов власти – одна из важнейших задач, стоящих перед страной. Важными шагами в этом направлении явились появление двух указов Президента: Указ от 28.06.2007 «Об оценке эффективности деятельности органов исполнительной власти субъектов РФ» и Указ от 28.04.2008 «Об оценке эффективности деятельности органов местного самоуправления городских округов и муниципальных районов» [7]. Оба документа и вводимая ими система оценки стали инструментом встраивания органов власти различного уровня в реализацию национальной стратегии, обозначенной Президентом.

Выделяют три уровня критериев эффективности муниципального управления: а) общая социальная эффективность; б) эффективность организации и функционирования муниципального управления; в) эффективность деятельности конкретных органов и должностных лиц.

Своеобразным стратегическим ориентиром эффективности управления на муниципальном уровне предстает устойчивое социально-экономическое развитие территории и формирование новой корпоративной культуры населения, которые в целом определяют формирующиеся отношения в местном сообществе,  положение и роль человека  в  нем, качество индивидуальной и коллективной жизни.

В оценку эффективности  деятельности  муниципального образования включены специальные замеры, которые позволяют анализировать динамические ряды, характеризующие процессы «проедания» территориальных ресурсов,  отслеживать неблагоприятные с точки зрения заботы о будущих поколениях тенденции [8].

Иными словами, измерение качества жизни современного муниципального сообщества содержит в себе некоторую комплексную оценку того, какую среду обитания, какие источники для сохранения и воспроизводства жизненных сил, какие механизмы и институты, определяющие возможности для самовыражения, самореализации человека, подготовлены в настоящее время для передачи будущим поколениям. Как следствие, критерий эффективности муниципального управления определяет не только оптимальность управления организацией, но и характеризует качество труда в управляющей системе.

В настоящее время при определении состава критериев качества жизни используется интегральный и частный подходы к оценке рассматриваемых категорий [3].

Интегральный  подход предполагает проведение двух типов оценок: объективной (на основе официальных статистических данных) и субъективной (на основе общественного мнения с привлечением обобщающей информации, основанной на результатах социологических опросов населения).

Объективные и субъективные критерии, сосуществуя и дополняя друг друга в одной системе, с разных сторон отражают объективные условия жизни  и субъективное ощущение степени удовлетворенности индивидуумом условиями жизни.

Комплексный показатель качества жизни является сверткой показателя качества населения и условий его жизни и показателя качества жизнедеятельности населения.

Показатель качества населения и условий его жизни включает следующие параметры: демографический потенциал населения, здоровье населения и качество здравоохранения, духовно-психологический потенциал и качество услуг культуры, образованность населения и качество системы образования, социальное самочувствие населения, материальное благосостояние населения, социальную и экологическую безопасность населения.

Показатель качества жизнедеятельности населения включает в себя качество жизни в следующих сферах: семейной жизни, трудовой деятельности, досуга, общественно-политической жизни.

Интегральный подход является актуальным еще и потому, что многие составные элементы качества жизни (например, удовлетворенность) количественно неизмеримы. К числу подобных «неизмеряемых»  элементов относятся также индивидуальные привязанности и предпочтения, степень свободы, уверенность человека в своей способности контролировать любую ситуацию и т.п. [9].

Наряду с обобщающей оценкой качества жизни с помощью интегральных индикаторов, частный подход направлен на более глубокую проработку отдельных составляющих качества и уровня жизни, таких как состояние здоровья, образования, жилищного обеспечения, сферы досуга и отдыха.

Обобщая показатели оценки качества жизни населения, можно составить иерархическую систему статистических интегральных и частных критериев.

Рисунок 1 — Иерархическая система статистических интегральных и частных критериев качества жизни населения

Система статистических показателей, характеризующих социально-экономическое положение муниципального образования, в значительной степени может быть использована для оценки качества жизни населения. Основным недостатком является отсутствие разветвленной сети учреждений муниципальной статистики или информационно-аналитических институтов, которые могли бы на договорной основе с органами государственной статистики субъектов РФ осуществлять мониторинг уровня жизни на территории муниципального образования.

Что касается методов оценки качества жизни населения, то исходя из сложности исследуемого объекта, большого числа анализируемых показателей, их типовой неоднородности можно утверждать, что здесь необходим не один, а целый комплекс методов исследования: статистических, социологических, экономико-математических. Причем каждое из основных структурных составляющих качества жизни населения нуждается в своем наборе методов.

Таким образом, мониторинговые исследования качества жизни населения дают органам местного самоуправления оперативную, необходимую и достаточную информацию для принятия решения в адекватных ситуациях  и обеспечения устойчивого развития муниципального образования.

Одним из важнейших достоинств внедрения в практику мониторинга по социальным вопросам являются открывающиеся для местной администрации перспективы долгосрочного планирования мероприятий, способных повысить комфортность проживания для жителей данного муниципального образования, а также определение условий и возможностей для привлечения на свою территорию инвесторов, заинтересованных в долгосрочных вложениях в экономику МО.

Результаты социологического мониторинга могут служить базой для создания комплексного плана социального развития, который охватывает все структурные элементы МО в их взаимосвязи и взаимообусловленности, предусматривая поэтапное решение поставленных задач развития.

Библиографический список:

  1. Баженов С.А. Качество жизни населения: теория и практика / Баженов С.А. — М.: ЭКОС, 2002. — 178 с.
  2. Злобина Г.Ю. Качество жизни: структурные составляющие и перспективные направления развития / Злобина Г.Ю. — М.: Социум, 2007. — 96 с.
  3. Айвазян С.А. Интегральные индикаторы качества жизни населения: их построение и использование в социально-экономическом управлении и межрегиональных сопоставлениях. — М.: ЦЭМИ РАН, 2000. — 118 с.
  4. Иванова Л. А. Качество жизни: Стратегия XXI века / Иванова Л. А., Музаферова Г. В., Сапожникова Н. В., Лушникова В. Н. — Саранск: Изд-во Мордов. унта, 2002. — 124 с.
  5. Шафиуллина Т. А. Теоретические основы социально-экономической категории «уровень жизни» / Шафиуллина Т. А.// Изв. Акад. труда и занятости. — 2000. — № 3,4.- С. 79 – 82
  6. Постановление Госкомстата России «Об утверждении Унифицированной системы показателей, характеризующих социально-экономическое положение муниципального образования» от 09.01.98г. № 2.
  7. Указ Президента Российской Федерации № 607 от 28.04.2008 г. «Об оценке эффективности деятельности органов местного самоуправления городских округов и муниципальных районов» // СЗ РФ. 2008. № 18. Ст. 2003.
  8. Распоряжение Правительства Российской Федерации № 1313-р от 11 сентября 2008 г. «Перечень дополнительных показателей для оценки эффективности деятельности органов местного самоуправления городских округов и муниципальных районов» // СЗ РФ. 2008. № 39. Ст. 4455.
  9. Лига М.Б. Качество жизни как основа социальной безопасности: монография. — М.: Гардарики, 2006. — 223 с.

Мониторинг качества жизни населения как инструмент оценки эффективности управления на муниципальном уровне Читать дальше »

Модель применения стохастических кооперативных игр для достижения коалиционных соглашений между предприятиями

На современном этапе экономического развития в силу радикальной перестройки экономических отношений, означающей по существу их выход на качественно иной уровень, предъявляющий новые требования к процессам согласованного взаимодействия и достижения коалиционных соглашений между компаниями, предъявляются и новые требования к процессу принятия решений о необходимости формирования партнёрских объединений или коалиций.

Современные экономические условия таковы, что формирование объединений может происходить в различных сферах экономики, с участием государственного капитала или без участия, при различных масштабах деятельности предприятий и иных условиях. Объединения позволяют компаниям выживать в сложных экономических условиях, ускорять развитие новых продуктов, использовать опыт существующих участников рынка, минимизировать затраты для выхода на новые рынки, выпуска новых продуктов и прочее. Даже в таких областях как совершенствование системы управления возможно создание эффективных объединений. В некоторых случаях объединение компаний является единственной возможностью выжить в условиях жесткой конкуренции. Объединения компаний может носить как формальный (юридический), так и практический характер. Ниже мы в первую очередь будет говорить об объединениях или коалициях компаний¸ которые возникают не формально, а исходя из практических условиях их деятельности, в виде достижения некоторых договоренностей, реализации совместных долгосрочных проектов, использования материально-исследовательской базы друг друга. Последнее время в экономике возникает все больше так ого рода экономических коалиций.

Но формирование таких объединений влечет за собой необходимость анализа закономерностей и правил создания таких объединений в любых отраслях экономики, как связанных с государственным участием, так и не связанных.  Кроме того, для самих участников рынка немаловажным остается вопрос эффективности объединения с той или иной компании, участия в той или иной коалиции.

В этой связи ощутимо возрастает роль математического аппарата, способного адекватно отразить мотивы и причины, стимулирующие различных экономических субъектов (фирмы, государство, кредитные организации и прочие) к кооперативному поведению, равно, как факторы и причины, этому поведению противодействующие. В первую очередь, речь идёт о теории игр.

Заметим, что анализ закономерностей объединения (возникновения эффекта согласованности в действиях) экономических субъектов может производиться в рамках различных классов теоретико-игровых моделей. В качестве примера могут быть приведены т.н. игры сотрудничества, относящиеся к классу стратегических игр [3], [9].

В большинстве случаев задачи теории игр могут применять в совершенно различных областях экономики, как для реализации схем взаимодействия отдельных субъектов экономики, так и целых групп, коалиций. Наиболее распространено применение задач теории игр при реализации проектов государственно-частного партнерства, осуществления совместных инвестиционных проектов, в иных проектах где предполагается возможность участия нескольких игроков, создания коалиций участников. Для решения задач, предполагающих возможность, объединения партнеров по игре были сформулированы кооперативные игры.

В данной работе, однако, в фокусе рассмотрения находятся вопросы, связанные с использование именно кооперативных игр для анализа коалиционного поведения субъектов производственных рынков, в которых предполагается, что участники для усиления влияния или увеличения собственного выигрыша, могут объединять в коалиции.

Заметим, что проблематика применения экономико-математические моделей, основанных на «классических» кооперативных играх с трансферабельной полезностью активно развивается. В качестве примера могут быть приведены работы, связанные с приложением теоретико-игровых кооперативных моделей к задачам исследования отношений частного и государственного партнёрства [13], [12], [10], а также крупных инвестиционных проектов, как с государственным участием, так и без него.

Нельзя не обратить внимания на то, что в подавляющем большинстве научных работ теоретико-игрового плана (возможно, за исключением тех, которые посвящены повторяющимся играм) инвестиционные аспекты экономических аспектов, как правило, игнорируются и рассуждения ведутся в предположении статичного финансового обращения без учета фактора временной неравноценности денег. Разумеется, данная тематика заслуживает отдельного внимания в самостоятельных подробных исследованиях.

В настоящей статье мы также рассмотрим стохастические кооперативные игры в условиях действия предпосылки статичности денежной стоимости во времени.

Среди работ, в которых получила развитие проблематика стохастических кооперативных игр могут быть названы работы A. Charnes и D. Granot, а также ряд публикаций Jeroen Suijs. В первых публикациях определяется, что значения характеристической функции являются случайными величинами, также предполагается двухэтапная процедура построения дележа. В публикациях Jeroen Suijs введено допущение о том, что предпочтения задаются относительно стохастических полезностей.

Достаточно распространенной рыночной ситуацией является наличие на некотором товарном рынке нескольких принципиальных игроков (производителей или продавцов). В зависимости от их поведения на рынке складывается определенная ситуация.

Предположим, на рынке существует три производителя автомобилей, занимающие различные ниши с точки зрения потребительского спроса. Ситуация на российском рынке, в некотором роде соответствует подобной модели [1], [5], [6], [7]. В частности наличие отечественных автомобилей эконом класса, заинтересованность правительства в поддержании этого вида производства, делает такого производителя важным игроком на рынке. Наличие двух других производственных иностранных концернов, можно рассматривать, как упрощение ситуации с большим числом производителей на рынке, которая в тоже время не ограничивает общности исследования и может быть реализована и для большего числа производителей. В данном случае увеличение числа производителей существенно усложнит задачу и лишит ее наглядности для читателя.

Выигрышем данной игры может быть признаны, например, прибыль, доход компаний, возможно также рассмотреть в качестве выигрыша доли рынка. Рассмотрение в качестве выигрыша доли рынка интересно тем, что сводит задачу к определенному классу задач, у которых выигрыш не превышает единицу. Интерпретация и выбор параметра характеризующего выигрыш кооперативной игры, является отдельной сложной задачей.

На начальных (качественных) стадиях исследования вполне разумно выглядят подходы, предполагающие построение характеристической функции на основе показателя приведённого дохода (как доли рынка в денежном выражении) каждого участника.

Построение теоретико-игровой кооперативной модели помимо определения множества игроков (потенциальных участников «большой» коалиции) предполагает определение характеристической функции. Напомним, что характеристическая функция ставит в соответствие любому подмножеству (коалиции) игроков значение полезности, которую может получить сформированная коалиция.

Нельзя не признать, что процесс построения такого «математически безупречного» объекта, как характеристическая функция, на практике сопряжён с целым комплексом принципиальных сложностей. В частности, значительное число коалиций, которые мы должны перебрать при конструировании характеристической функции, являются не реализовавшимися, а лишь потенциальными. Следовательно, при определении их полезностей приходится ограничиваться некоторыми гипотетическими оценками. Кроме того, все получаемые оценки являются скорее экспертными оценками, поскольку в большинстве случаем не могут быть проверены на практике в реальных экономических условиях.

Ещё одной серьёзной проблемой, традиционно возникающей в процессе применения кооперативных игр в той или иной практической области является недетерминированность значений тех экономических показателей, на базе которых строятся характеристические функции данных игр.

Один из возможных путей преодоления данной проблемы связан с переходом от традиционных классических кооперативных игр к стохастическим. Отметим, что термин «стохастическая кооперативная игра» не имеет однозначного общепринятого определения. В частности, его трактовки в работах Петросян, Баранова (2005) [8] или же Сьюз (Suijs, 1999) [11] существенно различаются. В дальнейшем мы будем придерживаться трактовки, предложенной в статье Конюховский (2012) [4].

Далее рассмотрим представление стохастической кооперативной игры для предложенной задачи.

Стохастической кооперативной игрой будем называть объект, определяемый:

(1)  – множество участников ;

(2) характеристической функцией, ставящей в соответствие любому подмножеству множества множества игроков (коалиции) случайные величины (c известными функциями распределения ) имеющие заданные плотности распределения, характеризующие полезности получаемые коалициями (доли рынка, прибыль).

По существу случайная величина  моделирует фактор недетерминированности того выигрыша (полезности), на который может рассчитывать коалиция .

Под дележом в стохастической кооперативной игре будем понимать вектор , удовлетворяющий условиям:

(1)                                 
– стохастический аналог индивидуальной рациональности;

(2)                                       
– стохастический аналог групповой рациональности.

Подчеркнём принципиальное отличие данного подхода к определению понятия «делёж». В отличие от дележа для традиционных детерминированных игр он задаётся для некоторого уровня вероятности реализации .

Аналогом –ядра для стохастических кооперативных игр становится –ядро, т.е. –ядра, реализующееся с вероятностью :

В рамках рассматриваемой игровой модели стохастический аналог –ядра будет определяться условиями:

(1 )

где
,
,
 – квантили случайных величин .

Из чего следует, что любой дележ, принадлежащий  –ядру, даёт любой коалиции долю не меньшую , чем VaR полезности этой коалиции при заданном уровне , т.е. . При этом полезность полной большой коалиции способна с вероятностью  обеспечить данный делёж.

Остановимся более подробно на прикладных аспектах стохастических кооперативных игр.

В первую очередь, это предполагает принятие решения о виде и конкретных параметрах законов распределения случайных полезностей участников игры и их коалиций, т.е.  и .

Для многих практически значимых ситуаций вполне разумным представляется допущение о том, что значения характеристической функции являются случайными величинами, распределёнными по нормальному закону.

В этом случае условия индивидуальной и коалиционной рациональности примут вид:

(2)

(3)

а условие групповой рациональности:

(4)

где  – функция, обратная к функции распределения стандартного нормального распределения.

Как уже говорилось, рассмотрим автомобильный рынок, на котором функционирует три компании-производителя автомобилей, которые стремятся сформировать коалиции для увеличения занимаемой доли рынка в денежном выражении.

Мощности заводов примерно одинаковые, однако, каждый из них имеет профильное производство (направленность на определенный класс потребителей). Один из заводов преимущественно выпускает модели эконом класса, остальные специализируются на семейных и более дорогих моделях, однако, также выпускают небольшой объем эконом моделей. Первый завод исторически имеет существенный объем исследований и разработок в рассматриваемой области автомобилестроения.

Создание попарной коалиции с первым игроком позволит второму и третьему игроку (производителю) выйти на рынок реализации машин эконом класса с минимальными затратами на исследования и разработки, а также с меньшими рисками. Объединение второго и третьего завода позволит снизить расходы на расширения производства, однако уже не так значительно, т.к. в данном случае они просто будут поделены между двумя участниками. Кроме того, такое объединение повысит их риски из-за того, что большая часть рынка эконом автомобилей занята более опытным участником. Создание общей коалиции даст определенные выгоды все участникам (обмен разработками и создание общей стратегии расширения потребительского рынка, разработка стратегического плана развития), но для каждого участника коалиции выигрыш будет меньшим.

На основании вышеизложенного была сформирована матрица полезностей для варианта, когда в качестве выигрыша (полезностей) игроков рассматриваются доли рынка.

Таблица 1.  Характеристическая функция, стохастической кооперативной игры «Взаимодействие компаний-производителей на автомобильном рынке»

Коалиция

Параметры характеристической функции

Ожидаемое значение

Среднеквадратичное отклонение

{1}

1/3

0.05

{2}

1/3

0.05

{3}

1/3

0.1

{1,2}

4/5

0.2

{1,3}

4/5

0.25

{2,3}

2/5

0.3

{1,2,3}

1

0.1

Источник: условно-расчётные данные

Важным свойством концепции –ядра является то, что она гибко связывает факт оспариваемости/неоспариваемости дележей с соответствующим значением вероятности , на котором это ядро реализуется. Из условий (2) – (4) следует, что, выбирая значение , мы «управляем» размерами ядра. С учётом того, что функция  является возрастающей  , если ), то увеличение  означает «уменьшение» объёма (размеров) –ядра, и наоборот. При  стохастическая игра «вырождается» в детерминированную, у которой значениями характеристической функции являются математические ожидания полезностей.

Очевидно, что при достаточно высоких  ядро может оказаться пустым. В этой связи возникает задача нахождения максимального уровня вероятности , при котором существует минимальное непустое –ядро.

Как несложно заметить, детерминированная игра, получаемая из стохастической игры, заданной в табл. 1, при  имеет пустое C–ядро, что соответствует «невозникновению» полной коалиции из игроков–субъектов исследуемого нами рынка.

Однако с учётом недетерминированности условий, в которых они действуют, представляет интерес и оценка вероятности появления «большой» коалиции, состоящей из всех производителей. Результаты решения задачи нахождения –ядра представлены в табл. 2.

Из табл. 2 мы можем получить как оценку вероятности возникновения кооперации всех субъектов, присутствующих на рынке, так и значения соответствующего дележа, т.е. некоторые количественные ориентиры (оценки) для размера их обоснованных претензий на доли автомобильного рынка.

Таблица 2. Параметры Характеристическая функция, стохастической кооперативной игры «Взаимодействие компаний-производителей на автомобильном рынке»

Источник: условно-расчётные данные

По результатам расчетов видно, что оценка доли первого производителя самая высокая и составляет более 0,4 доли рынка, в тоже время доли второго и третьего производителей оценочно равны около 0,3 от доли рыка. В результате решения задачи мы получили, что при создании общей коалиции участников игры, каждый из них получит существенную доли рынка, размер которых будет примерно равным.

Таким образом, полученные результаты показывают, что предложенные модели позволяют (по меньшей мере, на качественном уровне) оценить вероятностные характеристики достижения коалиционных соглашений между игроками на товарных и производственных рынках (в частности, в нашем примере – на автомобильном рынке).

В то же время нельзя не признать, и некоторые слабые стороны предложенной модели стохастической кооперативной игры. Так, поведение покупателя считается статичным и индифферентным по отношению к различным конфигурациям игроков-производителей, что не вполне соответствует объективным экономическим реалиям.

Ещё один фактор «практической пользы» от подобных моделей – результатом их решения могут быть рекомендации менеджменту предприятия при ведении переговоров с потенциальными партнёрами. Дополнительным косвенным доводом в пользу перспективности стохастических кооперативных игр, как исследовательского инструмента процессов кооперации на производственных рынках может служить позитивный опыт их использования в смежных отраслях, например, в анализе государственной политики в медиа-сфере (в том числе в проектах государственно-частного партнерства) [2].

Библиографический список:

  1. Автомобильный рынок России: результаты 1 полугодия 2014 г. и перспективы развития. Исследования PwC (http://www.pwc.ru/ru_RU/ru/automotive/assets/automotive-market-results-and-development-2014.pdf).
  2. Кепке К.М., Крупко А.А. Применение методов теории кооперативных игр в исследованиях процессов формирования государственной политики в медиа-сфере // Экономика и современный менеджмент: теория и практика. 2014. — № 43. — С. 162-168.
  3. Конюховский П.В., Малова А.С. Применение методов теории игр в анализе отношений сотрудничества между экономическими субъектами // Вестник Орловского государственного университета. Серия новые гуманитарные исследования. 2012, — № 3 (23). — C. 192-197.
  4. Конюховский П.В. Применение стохастических кооперативных игр при обосновании инвестиционных проектов // Вестник С. Петерб. ун-та. Сер. 5 «Экономика». — 2012. — Выпуск 4 (декабрь). — C. 134-143.
  5. Приказ Минпромторга России № 319 от 23 апреля 2010 года «Стратегия развития автомобильной промышленности Российской Федерации на период до 2020 года».
  6. Прогноз развития автомобильного рынка России до 2030 г. / Служба вице-президента по продажам и маркетингу ОАО «АвтоВаз». М., 2013. 4 с.
  7. Информация с сайта http://www.autostat.ru/.
  8. Петросян Л.А., Баранова Е.М. Кооперативные стохастические игры в стационарных стратегиях // Сборник трудов международной конференции «Устойчивость и процессы управления». СПб., 2005. — T. 1, С. 495-503.
  9. Konyuhovskiy P.V., Malova A.S. Application of stochastic cooperative games in the analysis of the interaction of economic agents.
  10. Konyukhovskiy P.V., Solovyeva M.Y. Stochastic cooperative games as an instrument for modeling of relations of public private partnership // The Fourth International Conference Game Theory and Management. GTM2010. 28–30 June, 2010. St. Petersburg. pp. 99–101.
  11. Suijs J.P.M. Cooperative Decision-Making Under Risk. Boston: Kluwer Academic Publishers. 1999.
  12. Соловьева М.Ю. Теоретико-игровые модели в применении к отношениям государственного и частного партнерства // Применение математики в экономике. СПб. : Изд-во СПбГУ, 2009. — Вып. 17. — С. 225 – 236.
  13. Холодкова В.В. Перспективы реализации государственно-частного партнёрства в России // Менеджмент в России и за рубежом, №6/2010, С. 27-34.

Модель применения стохастических кооперативных игр для достижения коалиционных соглашений между предприятиями Читать дальше »

Перспективы развития пенсионной системы России на основе актуарных расчетов

Начиная с 2002 года в России, идет трансформация пенсионной системы, за это время были проведены многочисленные корректировки пенсионного законодательства, направленные на обеспечение устойчивости финансового состояния пенсионной системы. На конец, 2013 года дефицит пенсионной системы Российской Федерации составил около 80 млрд. долларов, что составило 3,8 процента от валового внутреннего продукта (ВВП) (таблица 1). [1], [2], [3]

Таблица 1. Дефицит пенсионной системы России

 Года

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

Взносы в пенсионную систему, млрд. долларов

16,48

21,54

27,19

34,89

42,97

44,83

65,52

97,08

104,36

119,28

Взносы на страховую часть пенсии, млрд. долларов

14,00

19,03

23,94

30,37

34,29

35,07

53,06

82,66

87,91

101,52

Взносы на накопительную часть пенсии, млрд. долларов

2,48

2,51

3,25

4,52

8,68

9,76

12,46

14,42

16,44

17,76

Средства на выплату пенсий, млрд. долларов

31,93

38,66

44,41

51,76

69,76

88,10

127,59

140,73

156,00

181,03

Дефицит пенсионной системы, млрд. долларов

17,93

19,62

20,47

21,39

35,47

53,03

74,52

58,07

68,09

79,52

В связи с этим в 2013 году был принят целый комплекс новых законов для пенсионной системы, которые определили ее дальнейшее развитие. Введение новой системы должно было увеличить пенсионные отчисления и уменьшить дефицит пенсионной системы.

Анализ развития пенсионных систем основывается на актуарных расчетах. Актуарное оценивание предполагает анализ способности пенсионной системы выполнить принятые на себя финансовые обязательства по выплате пенсий в долгосрочной перспективе при различных сценариях демографического и социально-экономического развития страны.

На сегодняшний день существуют различные виды актуарных моделей, за рубежом чаще используются универсальные (модель PROST Всемирного банка и модель Международной Организации Труда), позволяющие проводить анализ пенсионных систем, основанных на распределительных, накопительных и смешанных принципах. Главным преимуществом этих моделей является возможность не рассматривать специфику пенсионного законодательства конкретного государства. [4], [5], [6]

Для моделирования пенсионной системы России используются различные виды моделей, основанных на актуарных расчетах, которые приведены в источниках [4], [7], [8], [9], [10]. Большинство моделей за основу берут модель актуарных расчетов, предложенную профессором А.К. Соловьевым, адаптированную к специфике российского пенсионного законодательства.

Для оценки финансового состояния пенсионной системы выберем в качестве основы данную модель. Для проведения актуарного моделирования воспользуемся данными департамента экономической и социальной политики ООН (прогноз численности населения России), данными федеральной службы государственной статистики, а также информацией министерства экономического развития РФ (прогноз социально-экономического развития России на период 2013-2015 годов, сценарные условия долгосрочного социально-экономического развития до 2030 года).

Построение актуарной модели начнем с оценки доходной части пенсионной системы РФ. Сначала оценим основные финансовые показатели системы обязательного пенсионного страхования, характеризующие развитие пенсионной системы страны.

Для этого проведем ретроспективный анализ данных за 2004-2013 годы и оценим уровень собираемости налогов в пенсионный фонд России на страховую часть пенсии по следующей формуле: [4], [6], [8]

 (1)

где
Ks – коэффициент собираемости налогов на страховую часть пенсии,
Is – доходы пенсионного фонда России на страховую часть пенсии,
Isr – возможные доходы пенсионного фонда России на страховую часть пенсии.

Величину Isr рассчитаем по следующей формуле:

 (2)

где
W – фонд оплаты труда,
N1 – численность работников 1966 года и старше,
N2 – численность работников 1967 года и младше,
N – общая численность работников, занятых в экономике,
Ts1 – тариф на страховые взносы работников 1966 года и старше,
Ts2 – тариф на страховые взносы работников 1967 года и младше.

Фонд оплаты труда определяется по формуле:

 (3)

где
Wсрм – среднемесячная заработная плата в России.

Уровень собираемости налогов в пенсионный фонд России на накопительную часть пенсии рассчитаем по следующей формуле: [4], [6], [8]

 (4)

где
Kn – коэффициент собираемости налогов на накопительную часть пенсии,
In – доходы пенсионного фонда России на накопительную часть пенсии,
Inr – возможные доходы пенсионного фонда России на накопительную часть пенсии.

Величина Inr рассчитывается по следующей формуле:

 (5)

где
Tn – тариф на накопительные взносы работников 1967 года и младше.

Полученные результаты анализа приведены в таблице 2.

Таблица 2. Коэффициенты собираемости налогов в пенсионный фонд РФ

Года

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

Is, млрд. долларов

14,00

19,03

23,93

30,38

34,28

35,07

53,07

82,66

87,93

101,52

In, млрд. долларов

2,48

2,51

3,25

4,52

8,68

9,76

12,46

14,42

16,44

17,76

Isr, млрд. долларов

22,99

27,18

33,78

43,55

54,71

57,02

99,97

153,11

142,35

157,73

Inr, млрд. долларов

3,29

6,68

8,83

16,24

16,41

17,98

21,29

25,04

31,17

36,14

Ks, проценты

60,87

70,02

70,87

69,73

62,68

61,51

53,08

53,99

61,76

64,36

Kn, проценты

75,29

37,55

36,79

27,86

52,9

54,27

58,5

57,58

52,76

49,14

Величина среднего значения коэффициента собираемости страховых взносов Ks составила 62,89 %, а коэффициента собираемости взносов на накопительную составляющую пенсионной системы Kn – 50,26%.

Построение доходной части актуарной модели по собираемым взносам проводилось по следующей формуле:

+(6)

Величина доходов на страховую часть пенсии Is может быть рассчитана по следующей формуле:

 (7)

Величина In рассчитывалась по следующей формуле:

(8)

Используя ретроспективный анализ по численности занятых в экономике, распределению работников старше 1966 года и лиц 1967 года и младше, а также динамике средней ежемесячной заработной платы в России, в совокупности с прогнозом развития РФ до 2030 года [11], [12] были получены следующие результаты (таблица 3). При моделировании были взяты следующие показатели страховых взносов Ts1=22%, Ts2=16% и Tn=6%. Тарифы собираемости пенсионных взносов учитывались по максимальному значению, так как влияние регрессивной шкалы было учтено при расчетах коэффициентов собираемости взносов в пенсионный фонд, также в этих коэффициентах учитывались льготные категории застрахованных лиц.

Таблица 3. Доходы по страховым взносам пенсионного фонда России до 2030 года

 Года

2014

2016

2018

2020

2022

2024

2026

2028

2030

Wсрм, долларов

1140,31

1367,24

1579,98

1758,52

1902,01

2057,22

2225,08

2406,65

2603,03

N, млн. чел.

71,08

70,25

69,41

68,58

67,74

66,90

66,07

65,23

64,40

W, млрд. долларов

972,68

1152,53

1316,02

1447,09

1546,09

1651,61

1764,06

1883,86

2011,47

N1, млн. чел.

21,11

18,05

15,06

12,13

9,28

6,48

3,76

3,17

2,58

N2, млн. чел.

49,98

52,20

54,35

56,44

58,46

60,42

62,31

62,06

61,82

Is, млрд. долл.

108,77

127,14

143,19

155,26

163,55

172,22

181,29

193,01

205,43

In, млрд. долл.

20,62

25,83

31,08

35,92

40,24

44,98

50,17

54,05

58,24

I, млрд. доларов

129,39

152,97

174,27

191,18

203,80

217,21

231,46

247,06

263,66

Моделирование расходов пенсионного фонда России на выплаты пенсий будем рассчитывать по следующей формуле:

(9)

где
E – общие выплаты пенсионного фонда РФ на пенсии,
Es – выплаты трудовых пенсий,
Eгособ – выплаты пенсий по государственному обеспечению.

Величину выплат по трудовым пенсиям рассчитаем по следующей формуле:

(10)

где
Eс – выплаты пенсий по старости,
Eи – выплаты пенсий по инвалидности,
Eк – выплаты пенсий по потери кормильца.

Величины пенсий по каждой категории могут быть вычислены исходя из значений среднемесячных пенсий и количества пенсионеров по каждой категории, тогда общие расходы будут рассчитываться по следующей формуле:

+(11)

где
Pс – среднемесячный размер пенсии по старости,
Pи — среднемесячный размер пенсии по инвалидности,
Pк — среднемесячный размер пенсии по потери кормильца,
Pгособ — среднемесячный размер пенсии по государственному обеспечению,
Nс – число пенсионеров по старости,
Nи — число пенсионеров по инвалидности,
Nк — число пенсионеров по потери кормильца,
Nгособ — число пенсионеров по государственному обеспечению.

На основе ретроспективных данных за 2002-2013 год была спрогнозирована численность российских пенсионеров до 2030 года, которая подтверждается прогнозом по численности пенсионеров по данным департамента экономической и социальной политики ООН (рис.1). [13]

На основе данных государственной статистики был проведен анализ по распределению пенсионеров по видам пенсионного обеспечения за 2002-2013 год (таблица 4). [1], [12]


Рис. 1 Прогноз численности российских пенсионеров до 2030 года

Таблица 4. Распределение пенсионеров по видам пенсий

 Года

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

Средняя величина

По старости

0,75

0,75

0,76

0,76

0,76

0,78

0,78

0,79

0,82

0,82

0,82

0,83

0,79

По инвалидности

0,12

0,12

0,11

0,11

0,11

0,11

0,10

0,10

0,07

0,06

0,06

0,06

0,09

По потере кормильца

0,09

0,08

0,08

0,07

0,06

0,05

0,04

0,04

0,04

0,03

0,03

0,03

0,05

По государственному обеспечению

0,04

0,04

0,05

0,05

0,06

0,07

0,07

0,08

0,08

0,08

0,08

0,08

0,07

Величина пенсий по старости прогнозировалась в привязке к среднемесячной зарплате по России, которая на сегодняшний день составляет около 37% и в прогнозе должна быть не ниже сегодняшнего уровня, а в перспективе достичь величины в 40% от зарплаты. [12]

Параметры остальных видов пенсий рассматривались во взаимосвязи с трудовой пенсией и на перспективу их величина должна составлять не ниже 70% от трудовой пенсии. [12]

На основе проведенного моделирования были получены следующие значения для расходной части пенсионного фонда России, связанные с выплатами пенсий (таблица 5).

Таблица 5. Расходы по пенсионному обеспечению пенсионного фонда России

 Года

2014

2016

2018

2020

2022

2024

2026

2028

2030

Nс, миллионов человек

34,52

35,68

36,87

38,11

39,37

40,68

42,03

43,41

44,84

Nи, миллионов человек

2,35

2,41

2,47

2,54

2,60

2,66

2,73

2,80

2,87

Nк, миллионов человек

1,32

1,29

1,26

1,23

1,19

1,15

1,11

1,06

1,01

Nгособ,
миллионов человек

3,35

3,21

3,06

2,90

2,73

2,56

2,38

2,18

1,98

Pc, долларов

380,49

470,49

560,21

641,89

714,15

783,17

847,08

916,20

990,96

Pи, долларов

259,98

327,42

396,93

462,91

524,04

579,63

626,93

678,09

733,42

Pк, долларов

258,69

325,83

395,04

460,75

521,63

576,99

624,07

675,00

730,08

Pгособ, долларов

268,51

335,98

404,77

469,19

528,02

582,35

629,87

681,27

736,86

E, миллиардов долларов

179,84

228,89

280,49

330,70

378,53

426,70

474,00

526,54

584,90

C 2015 года в пенсионное законодательство России вносятся изменения, направленные на перераспределение системы пенсионных накоплений, суть которых перевести накопительную часть пенсий в страховую. Для этого будущим пенсионерам до 2015 года предлагается либо перевести свои накопительные части пенсии в страховую систему, либо оставить свои накопления в негосударственных пенсионных фондах (НПФ), при этом тем, кто переведет свои накопления в страховую систему, гарантируется большое начисление баллов при формировании будущей пенсии. [1], [14]

Проанализируем три варианта возможных событий. Первый вариант, когда с 2015 года все россияне заберут свои накопления и перейдут в страховую систему, тем самым ликвидировав накопительную часть пенсий, с точки зрения государства на сегодняшний момент это самый лучший вариант. Второй вариант, когда все будущие пенсионеры оставят накопительную часть пенсий в негосударственных пенсионных фондах и управляющих компаниях, с позиции государства это самый худший вариант, потому что в этом случае вся накопительная часть пенсии будет накапливаться для будущего пенсионера и потратить ее на выплату текущих пенсий будет нельзя, следовательно, необходимо изыскивать другие источники для выплаты пенсий. Эти два варианта определяют границы диапазона, в котором будет варьироваться дефицит пенсионной системы РФ. Третий вариант, является более реалистичным и определяет сложившееся положение в пенсионной системе на сегодняшний день. На конец, 2013 года накопительные вложения в негосударственных пенсионных фондах хранили 22, 3 миллиона россиян с общей суммой вложений около 37,93 миллиардов долларов, в управляющих компаниях 0,5 миллиона человек с общей суммой 1,21 миллиарда долларов. [15] В системе государственного обслуживания накопительных вложений было 56 миллионов человек с общей суммой накоплений около 62,1 миллиарда долларов. [1] Соотношение между россиянами, хранящих накопления в НПФ и в системе государственного обслуживания составляло 29%. За 2013 год в систему НПФ было подано 18,1 миллиона заявлений о переводе накоплений из системы государственного обслуживания в негосударственный сектор, 9,9 миллионов заявлений было удовлетворено, остальные были отклонены из-за технических ошибок. [1], [15] Вследствие этого, можно предположить, что как минимум 8,2 миллиона человек перейдут в НПФ в 2014 году. Таким образом, общее количество в негосударственном пенсионном секторе составит около 44% от общего числа будущих пенсионеров на 2015 год. В дальнейшем изменение этой величины может быть связано, с выбором накопительной или страховой системы для лиц достигших 18 лет, у которых впервые наступили страховые отношения. Можно предположить, что достигнутая величина будет достаточно постоянной на ближайшие годы.

На основе проведенного исследования, с учетом того, что накопительные средства всех будущих пенсионеров будут переведены в страховую часть пенсии в 2014 и 2015 году, а также с учетом того, что при переходе в страховую систему все собранные средства накопительной части пенсии, также будут переведены в страховую систему и будут направлены на выплату текущих пенсий равномерно в ближайшие пять лет, были получены следующие результаты (таблица 6).

Таблица 6. Дефицит пенсионной системы России до 2030 года.

Года

2014

2016

2018

2020

2022

2024

2026

2028

2030

Первый вариант,
миллиардов долларов

50,44

55,69

85,98

119,27

174,74

209,49

242,54

279,48

321,23

Второй вариант, миллиардов долларов

50,44

101,75

137,30

175,44

214,98

254,47

292,71

333,54

379,47

Третий вариант,
миллиардов долларов

50,44

80,32

112,92

148,34

192,42

229,26

264,59

303,23

346,82

Для наглядности проиллюстрируем полученные результаты в графическом представлении (рис. 3).


Рис. 3 Дефицит пенсионной системы России до 2030 года

В результате проведенного исследования можно сделать следующие выводы:

  • в результате корректировки пенсионного законодательства на 2014 и 2015 год дефицит пенсионной системы России удастся снизить на 36,5% и 22,5% по отношению к 2013 году соответственно;
  • начиная с 2016 года по 2020 год дефицит пенсионной системы, будет снижаться за счет собранных средств за предыдущие годы накопительной части пенсии будущих пенсионеров, а также ежегодного увеличения страховых взносов, перераспределенных из накопительной части в страховую, в среднем снижение составит около 18% в год;
  • с 2021 года по 2030 год эффект от собранных средств за предыдущие годы накопительной системы исчезнет и снижение будет достигаться только за счет перераспределения средств из накопительной системы в страховую, в среднем он составит 9,7%;
  • в результате проведенных корректировок пенсионного законодательства будет получен краткосрочный эффект, который даст положительный результат на ближайшие 5-7 лет, в дальнейшем дефицит пенсионной системы будет только увеличиваться, что будет требовать новых изменений;
  • направление снижения дефицита пенсионной системы может быть направлено в первую очередь на повышение собираемости страховых взносов, которые находятся на достаточно низком уровне 62,89% для страховой системы и 50,26% для накопительной, что обусловлено выплатами зарплат не официально, а через систему серых выплат работнику без отчисления за него взносов на социальное страхование, увеличения фонда оплаты труда, путем развития новых высокоэффективных конкурентных производств и модернизации существующих предприятий, что позволит обеспечить динамичное развитие пенсионной системы России.

Библиографический список:

  1. Официальный сайт пенсионного фонда Российской Федерации [Электронный ресурс] — Режим доступа:  www.pfrf.ru.
  2. Межгосударственный статистический комитет СНГ – http://www.cisstat.com/; Содружество Независимых Государств в 2011 году. — Статистический ежегодник. — М. — 2012. -132 с.
  3. Батаев А.В. Анализ актуарной модели пенсионной системы России, в сборнике: Финансовые проблемы и пути их решения: теория и практика. Сборник научных трудов 15-й Международной научно-практической конференции. — Санкт-Петербург, — 2014. — С. 31-37.
  4. Соловьев А. К. Актуарные расчеты в пенсионном страховании. — Издательство: Финансы и статистика, — 2006 г. – 240 с.
  5. Батаев А.В.  Оценка актуарных расчетов развития пенсионной системы, Научно-технические ведомости СПбГПУ. — Экономические науки № 6 (209), — 2014, — С. 186-191.
  6. Соловьев А.К., Донцова С.А., Кувалкина Е.А. Актуарная модель развития пенсионной системы России, — М.:ГУ ВШЭ, — 2003, — 31с.
  7. Аркин В.И., Шоломицкий А.Г. Современное состояние пенсионных актуарных исследований в России, [Электронный ресурс] — Режим доступа: http://sedok.narod.ru/actuary.html.
  8. Федотов Д.Ю. Актуарное моделирование развития пенсионной системы России, — Известия Иркутской государственной экономической академии, — №6, — 2012 г. – С. 15-20.
  9. Широв А.А., Потапенко В.В. Прогноз развития пенсионной системы России на период до 2030 г. — Всероссийский экономический журнал ЭКО. — №2. – 2011. – С. 38-56.
  10.  Якобсон Л.И., Полищук Л.И., Беневоленский В.Б. Пенсионная система: модель для России и зарубежный опыт. —  М. – 2003. – 54 с.
  11.  Официальный сайт «Федеральной службы государственной статистики» [Электронный ресурс]. — Режим доступа: www.gks.ru.
  12.  Официальный сайт «Министерства экономического развития Российской федерации» [Электронный ресурс]. — Режим доступа: www.economy.gov.ru/minec/main.
  13.  Официальный сайт «United Nations, Department of Economic and Social Affairs» [Электронный ресурс]. — Режим доступа: esa.un.org/unpd/wpp/.
  14.  Рубинштейн А.Я. Проблема пенсий. Возможные решения. — М. – 2011. – 27 с.
  15.  Биезбардис Е. Доходность пенсионных фондов по обязательному пенсионному страхованию. — М. — 2013. – 18 с.

Перспективы развития пенсионной системы России на основе актуарных расчетов Читать дальше »

Опыт создания экономики знаний в Южной Корее

На сегодняшний день новые передовые технологии преобразуют и расширяют многие экономические системы также как и промышленные и технологические революции изменили ход истории. Как в эпохи пара и информации, например, прошли через различные стадии развития, технологии будут считаться начальным этапом экономики знания на сегодняшний день.

Растущий процент благосостояния в крупнейших мировых экономик создается за счет наукоемких отраслей промышленности, которые сильно зависят от человеческого капитала и технологических инноваций.

За последнее десятилетие наблюдается растущее признание роли  знания и технологий в области экономического развития и сопутствующее  изменение экономической теории. Под изменением понимается признание, что не только труд и капитал являются факторами производства, но и технологии и знания для ихиспользования также имеют решающее значение [1].

Стремительный рост в области инноваций, новых продуктов и услуг могут быть отнесены к предыдущим инвестициям в развитие знаний в таких областях, как биология, науки о Земле, химия и ядерные науки, в сочетании с феноменальными достижениями в информационных технологиях.

Экономический рост ускоряется при правильном сочетании инвестиций в знания и инфраструктуру знаний. «Запасы» знания части формируют интеллектуальный капитал частных компаний и страны. Они могут быть выгодной инвестицией в государственноми частном секторах.

Преобразование в экономику, основанную на знаниях, обязательно изменит долю и рост национального дохода, полученного от промышленности, основанной на знаниях, долю рабочей силы, занятой на местах, основанных на знаниях и соотношение фирм, использующих технологии для инноваций.

Два наиболее значимых феномена настоящего времени, изменившие нашу экономическую деятельность:

  1. Глобализация
  2. Увеличение информационных и коммуникационных технологий (ИКТ).

Глобализация является самым очевидным, так как объем мировой торговли и продуктов расширился в несколько раз. Мировые экономики становятся более открытыминовых мировых горизонтов. Развитие информационных технологийускорило темп событий, в результате чего на рынках появились новые продукты со всего мира, увеличило зонумирового охвата и доступа для организаций, что послужило причиной, по которой компании были вынуждены сократитьстоимость и время разработки своей продукции.

Вторых крупное развитие, произошедшее за это время – это развитие в сфере ИКТ. ИКТ (в частности Интернет) предоставили новые каналы и средства для приобретения знаний и открытия новых перспективных возможностей, таких как электронный бизнес. Резкое снижение стоимости компьютерного оборудования и программного обеспечения, а также его улучшение в развитии программного обеспечения — причина увеличения количества фирм, использующих компьютеры в своейбизнес деятельности. Компьютер зарекомендовал себя как революционный инструмент для управления, его данные и возможности по обработке информации улучшили управление во всех областях.

Для развивающихся стран экономика, основанная на знаниях, является стратегической целью. Это обеспечит страны долгосрочным экономическим ростом, конкурентоспособностью, а также позволит им достичь или, по крайней мере, приблизиться к  уровню доходов развитых государств. На данный момент большинство стратегий в данной области сосредоточенных на привлечении и стимулировании инвестиций в производство, распространение знаний и скорости введения инноваций и повышения качества отличаются в зависимости от страны. Дело в том, что  переход развивающихся стран в систему, основанной на знаниях, — сложный процесс, требующий стимулированиясектора НИОКР, повышение качества человеческого капитала, создание необходимой инфраструктуры, образование институциональной и правовой базы, а также своевременного принятия и адаптации научно-технологических достижений в рамках глобализации.

Часто можно наблюдать, что «экономикой знаний» называют сектор большей экономики, где сконцентрированы самые высокие уровни квалификации, а иногда  форму, которую принимает, или должна принять,  успешная национальная экономика.

В Ирландии за последнее десятилетие формирование экономики знаний и общества знаний было тесно связано с производством научного знания, с технологическими инновациями, исследованиями и разработками в области бизнеса и секторах высшего образования, и с конкурентоспособностью на уровне отдельного предприятия и национальной экономики. Но, напротив, они были гораздо слабее связаны с понятиями качества жизни, или с интеллектуальных вкладов и знаниями, исходящими из гуманитарных и социальных наук [2].

Как модель перехода к экономике знаний можно привести Южную Корею, которая стала лидером в сфере инновационного развития [3].

Корея является примером для развивающихся стран во многих отношениях. Конечно, существуют уникальные для страны, являющиеся ограничением для непосредственного, прямого применения «уроков», которые были получены в процессе преобразования экономической системы: этническое и культурное единообразие, сильная конфуцианская традиция, которая придает высокое значение образованию, достижениям и лояльности нации, угроза безопасности, и политическое руководство. Кроме того, Южной Корее характернаазиатская модель роста и развития, которая не с легкостью воспроизведена в странах с другими культурами, среди которых, сильное участие государства в управлении экономикой, очень высокая доля сбережений и инвестиций в ставок и промышленная организация, хорошо подогнанная к массовому производству. Несмотря на это, из корейского опыта можно вынести рядключевых особенностей, которые проиллюстрируют, каким подходам следовать и каких «подводных камней» остерегаться для построения экономики знаний в стране.
Южная Корея изначально сконцентрировалась на развитии человеческого капитала на всех этапах ее перехода к экономике знаний, которая, в свою очередь, стимулировало технический прогресс и увеличило эффективность физического капитала [4].

Тем не менее, для того, чтобы установить ответить был ли человеческий капитал важным фактором в экономическом развитии, будет полезно сделать  анализ фактических данных об этих переменных, рассмотренных ранее. Для сравнения данных Южной Кореи будут приведены данные стран Юго-Восточного региона: Малайзия, Таиланд, Сингапур. Существует много переменных, которые могут представлять человеческий капитал и состояние здоровья людей, для простоты анализа и широкого охвата основной направленности сосредоточимся на двух переменных: общий уровень грамотности и ожидаемая продолжительность жизни при рождении.

При осмотре данных общего уровня грамотности населения азиатских стран в рисунке 1 следует отметить, что даже в 1960-е годы, когда большинство из этих стран были на одинаковых этапах экономического развития, юго-восточные азиатские страны вырвались далеко вперед других наименее развитых странах Азии и Южной Азии. На самом деле общий уровень грамотности стран Юго-Восточной Азии в 1960-е годы был выше чем 71 % для Республики Корея,  68 % для Таиланда и даже Малайзия имела показатель в 50 %. После четырех десятилетий развивающиеся страны Юго-Восточной Азии решили непростую задачу и смогли повысить уровень грамотности большинства населения. В результате, в конце 2000 года, общий уровень грамотности в Республики Корея достиг 97% , в Малайзии удалось достичь около 90 %.


Рисунок 1. Общий уровень грамотности населения (от 15 лет) 1960 и 2000.

Источник: World Development Report 1982; UNESCO, Adult and youth literacy: National, regional and global trends, 1985-2015; World Factbook 2011.

Анализируя переменную здоровья человека, выраженную в ожидаемой продолжительности жизни при рождении стран Юго-Восточной Азии, наблюдается похожая картина, как  и в случае с уровнем грамотности (см. рис. 2).


Рисунок 2. Ожидаемой продолжительность жизни при рождении 1960 и 2000, лет

Источник: WorldBankDatabase, 2015

Например, в 1960-х в Малайзии ожидаемая продолжительность жизни при рождении была до 45 лет, с другой стороны, за тот же период, в Восточной и Юго-Восточной Азии развивались страны с продолжительностью жизни при рождении уже более 50 лет: в Республике Корея — более 53 лет, 66 лет в Сингапуре и 55 лет в Таиланде. В конце 2000-х, ожидаемая продолжительность жизни в Сингапуре и в Республике Корея, достигает в среднем 77 лет и в Малайзии, достигая отметку в 70 лет.

В 1960 году, экономика страны начинала с натурального сельского хозяйстваи легкой промышленности, основным направлением образования было обеспечение всеобщего начального и среднего образования. В то же время, всеобщее начальное и среднее образование рабочей силы также важно для внедрения и ассимиляции технологии в обрабатывающей промышленности. Кроме того, в 1990-х и в последующие годы, Корея занималась развертываниемотраслей в области связи, информационных технологий и продвинутой электроники [5].Для успешного исхода было необходимо расширение системы высшего образования, чтобы обеспечить достаточный объем рабочей силы с высшим образованием дляработы в сфере НИОКР. В то же время, современная и высокотехнологичная информационная инфраструктура была создана в целях содействия своевременному и оперативному распространению информации и знаний из-за рубежа и по всей стране.

Одним из самых важных уроков, полученных в процессе экономического развития Южной Кореи, является необходимость рыночного подхода [4] для преобразования в экономику знания.
В 1997 году по миру произошел Азиатский финансовый кризис. Причинами кризиса считается быстрый экономический рост «азиатских тигров» [6]: бум на рынке недвижимости, «перегрев» экономики, большой приток иностранного капитала и рост госдолга сильно ударил по экономикам стран Юго-Восточной Азии.

Успехом политики развития Кореи до 1997 г. является результат политики, которая дополняла и способствовала функционированию рынка.

Тем не менее, способствующим фактором во время финансового кризиса 1997 года были дискреционноераспределение ресурсов со стороны правительства в начале 1990-х годов. Этопривело к очень слабому финансовому сектору, который был обременен большими долгами чеболей-банкротов. Таким образом, финансовый кризис показал, пределырыночного вмешательства со стороны правительстваи подчеркнул важность рыночного подхода для устойчивого экономического развития. Рыночный подход требует наличие конкурентных сил, и политики, которая будет стимулировать конкуренцию. Прозрачность финансового рынка, подотчетность правительства, равные условия для всех участников рынка, либерализация торговли и иностранных инвестиционных режимов — все это важные характеристики рыночной экономики знаний.

Приняв стратегию развития, ориентированную на внешний мир, правительство Республики Корея открыла для корейской промышленности для конкуренции на мировом рынке, что заставило ихинвестировать значительные средства в технологическое освоение и инноваций, чтобы оставаться конкурентоспособными. Это было верно и в 1970-х и 1980-х годах, когда Корея начала разрабатывать тяжелую промышленность. Стратегия развития была дополнена интенсивным развитием государственных программ в области НИОКР и сильных налоговых стимулов дляфирм в начале 1980-х годов [7]. Вскореэто привело к увеличению конкурентоспособности, что позволило корейским фирмам получитьзначительнуюдолю на мировых рынках в высокотехнологичных областях, таких как телекоммуникации, полупроводниковые чипы памяти и ЖК-дисплеев. Протекционистские меры могут быть эффективными всоздании стартовых возможностей рынка для отечественной промышленности, но, в конце концов, они приведут к «самодовольству» в сфере инноваций из-за отсутствия конкуренции.

Корейское правительство сыграло и продолжает играть очень важную роль на протяжении всего процесса развития. Начиная с процесса индустриализации, правительство обеспечило эффективное руководство, что способствовало стабильной макроэкономической среде, предоставив массовое просвещение и обучение населению, поощряя перенимание и ассимиляцию зарубежных технологий и развивая отечественные инициативы в сфере НИОКР, и создало доступную и современной информационнуюинфраструктуру. С развитием и ростом экономики и в связи с тем, что экономика стала более комплексной, лучшим решением было хозяйственную деятельность рыночным силам, а правительство отказалось от прямого активного вмешательства и изменил свою роль с архитектора на модератора.

Библиографический список:

  1. Romer P. M. Endogenous Technological Change.Journal of Political Economy. Vol. 98.  No. 5. 1990.  pp. 71-102
  2. Trench Brian. Representations of the Knowledge Economy: Irish Newspapers’ Discourses on a Key Policy Idea. Irish Communications Review. Vol. 11. 2009.
  3. Lu W. and Chan M. (2014). Bloomberg’s Global Innovation Index: 30 Most Innovative Countries. 2014. URL: http://www.bloomberg.com/slideshow/2014-01-22/30-most-innovative-countries.html#slide31 (дата обращения: 23.02. 2015).
  4. JoonghaeSuh Derek H. C. Chen.Korea as a knowledge economy. Evolutionary process and lessons learned. WBI development studies.  World Bank. Washington DC. 2007.
  5. Иванов Д. В. По следам «тигра»: анализ траекторий социальных изменений в Южной Корее. Восток (Oriens).- № 1. – 2013. -с. 64-80
  6. Karunatilleka Eshan.The Asian Economic Crisis. Research paper 99/14.- House of Commons library. 1999.
  7. Charles Harvie, Hyun-Hoon Lee. Export-led industrialization and growth: Korea’s economic miracle, 1962-89. Australian Economic History Review 43.3.  2003. pp. 256-286.

Опыт создания экономики знаний в Южной Корее Читать дальше »

Корзина для покупок
Прокрутить вверх