Применение технологий искусственного интеллекта в системе корпоративного управления

Никишова Мария Игоревна

Применение технологий искусственного интеллекта в системе корпоративного управления

• 08.00.05 – Экономика и управление народным хозяйством: менеджмент
• Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук
• Год защиты: 2021
• Диссертация представлена к публичному рассмотрению и защите в порядке, установленном ФГОБУ ВО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации» в соответствии с предоставленным правом самостоятельно присуждать учёные степени кандидата наук, учёные степени доктора наук согласно положениям пункта 3.1 статьи 4 Федерального закона от 23 августа 1996 г. No 127-ФЗ «О науке и государственной научно-технической политике».

Актуальность темы исследования. В настоящее время в условиях ускоряющегося технологического развития в мире стремительно нарастает скорость изменений, время бизнес-цикла от идеи до получения прибыли сократилось от нескольких лет до нескольких месяцев, а компаниям для эффективной деятельности не обязательно обладать материальными активами. Компаниям, чтобы выживать в новых условиях, необходимо повышать качество принимаемых стратегических решений, причем такие решения должны быть быстрыми, гибкими и аналитически обоснованными. В основе такого пути развития должны лежать интеллектуальные способы управления наиболее важным в XXI веке ресурсом — информацией.

Развитие передовых технологий на современном этапе приводит к ужесточающейся конкуренции между компаниями, увеличению «давления на существующие механизмы принятия решений, поскольку ежегодно растет не только поток информации, но и усиливается регуляторное воздействие на лица, принимающие решения, наряду с ожиданиями стейкхолдеров». Вместе с тем для любого человека существует предел объема информации, который человек может проанализировать и усвоить за определенный период времени. Вопросы, связанные с конкуренцией, регуляторным давлением и ожиданиями стейкхолдеров, а также с работой с информацией, представляют собой наиболее возрастающий вызов для такого участника корпоративных отношений, как совет директоров — орган управления, изначально создаваемый, в основном, чтобы представлять интересы финансовых инвесторов, и формировавшийся по принципу представительства. В условиях технологических сдвигов в первую очередь совет директоров как стратегический орган управления, адаптирующий компанию под новые условия, вынужден меняться: актуализировать свою роль с учетом вызовов времени, повышать эффективность управленческих «решений, чтобы не становиться слабым звеном в цепочке ускоряющихся бизнес-отношений, не выдержав нагрузки из-за необходимости обрабатывать нарастающие массивы данных». Поэтому важно принимать решения на основе качественной аналитики, а не только на основе экспертного мнения.

Таким образом, актуальность темы диссертационного исследования обусловлена потребностью в повышении эффективности принимаемых решений «советом директоров как стратегическим органом управления» для выживания компаний в условиях ускоряющегося технологического развития и увеличивающейся проблемы «информационной асимметрии» между советом директоров и менеджментом.

Вместе с тем, как упомянуто в российской стратегии развития искусственного интеллекта на период до 2030 года, за счет возможностей повышать эффективность «процессов планирования, прогнозирования и принятия управленческих решений» искусственный интеллект является перспективной технологией, позволяющей в XXI веке справиться с задачей повышения эффективности принимаемых решений, качественно обрабатывая большие массивы данных, обеспечивая человека аналитически обоснованными рекомендациями, избегая феномена «группового мышления» и иных человеческих искажений в процессе принятия решений. Уже сейчас технологии искусственного интеллекта применяются в различных управленческих областях: от вопросов управления персоналом до аудита, юридической поддержки и оценки инвестиционных проектов. Дальнейшая эволюция развития областей применения технологий искусственного интеллекта позволяет прийти к выводу, что данная технология сможет применяться и в корпоративном управлении для повышения качества управленческих решений.

Вышеизложенное подтверждает актуальность научного обоснования, поиска способа применения технологий искусственного интеллекта в системе корпоративного управления для повышения эффективности принимаемых решений советом директоров в условиях «информационной асимметрии», увеличивающейся роли и ответственности совета директоров. А научные результаты с учетом упомянутой в Указе Президента Российской Федерации от 10.10.2019 № 490 «О развитии искусственного интеллекта в Российской Федерации» необходимости «обеспечения тесного взаимодействия научных исследований и разработок в области искусственного интеллекта с реальным сектором экономики» будут представлять как практическую, так и научную значимость для развития науки в России.

Область исследования. Содержание диссертации соответствует пунктам 10.11. «Процесс управления организацией, её отдельными подсистемами и функциями. Целеполагание и планирование в управлении организацией. Контроль, мониторинг и бенчмаркинг. Механизмы и методы принятия и реализации управленческих решений. Управление проектом. Управление знаниями. Риск-менеджмент. Управление производством. Современные производственные системы», 10.17. «Корпоративное управление. Формы и методы корпоративного контроля. Управление стоимостью фирмы. Роль и влияние стейкхолдеров на организацию. Миссия организации. Корпоративная социальная ответственность. Социальная и экологическая ответственность бизнеса» Паспорта научной специальности 08.00.05 — Экономика и управление народным хозяйством: менеджмент (экономические науки).

Степень разработанности темы исследования. Основополагающей теоретической и методологической базой диссертации послужили труды зарубежных и российских исследователей в сферах теории корпоративного управления, теории принятия управленческих решений, поведенческой экономики, новой информационной теории, прикладные работы по вопросам функционирования современных технологий, в частности, применения технологий искусственного интеллекта.

Существенный вклад в развитие научного обоснования корпоративного управления, управления процессами корпоративного взаимодействия, процессами принятия решений внесли зарубежные ученые И. Ансофф, А. Берли, Г. Беккер, П. Бурдье, Э. Берглоф, М. Дженсен, Дж. Коулман,

Д. Канеман, А. Тверски, Р. Лебланк, Дж. Минц, Дж. Мур, М. Портер, С. Рид, Г. Минцберг, Р. Стоунер, Дж. Стиглиц, О. Уильямсон, Э. Химскерк, Б. Чеффинс, Е. Фама, Ф. Фукуяма, Э. Фриман, Дж. Харви, Т. Шульц, а также российские исследователи: A.A. Аузан, С.Б. Авдашева, М.Д. Аистова, В.Г. Антонов, Б.С. Батаева, Л.П. Белых, И.Ю. Беляева, В. Вербицкий, Ю.Б. Винслав, О.В. Данилова, Т.Г. Долгопятова, С.О. Календжян, В.Г. Клейнер, B.C. Лисин, М.В. Самосудов, М.А. Федотова, Х.П. Харчилава, Ю.М. Цыгалов, И.С. Шиткина, М.А. Эскиндаров и другие.

Теоретическими аспектами разработки и применения искусственного интеллекта начиная с Дж. Маккарти и А. Тьюринга занимались С. Армстронг, Т. Бергер, X. Берлинер, Н. Бостром, М.М. Ботвинник, С.М. Брин, Э. Бриньолфсон, А.Л. Брудно, А. Гарольд, П. Домингос, П. Доэрти, X. Дрейфус, Дж. Дэвис, К. Ли, Дж. Уилсон, Э. Макафи, П. Норвиг, Э. Юдковский и другие. На протяжении последних лет в связи с ускоряющимся развитием технологий отмечено возрастающее количество актуальных исследований по практическим особенностям использования искусственных нейронных сетей, на применении которых в системе корпоративного управления основана данная работа. Первыми по теме применения искусственных нейронных сетей стали исследования У. Мак-Каллокка, В. Питтса, Ф. Розенблатта, Д. Хебба, далее развитие данной области наблюдалось в работах А. Бека, К. Бишопа, А. Вайгенда, Й. Джолиффа, А. Хюваринена и других.

Заметный вклад в разработку темы изменений в управлении в эпоху информационного общества, передовых технологий, промышленных революций и цифровой экономики внесли Д. Арриго, Д. Белл, И. Валлерстайн, П. Друкер, Д. Ито, С.М. Кастельс, P.M. Нуреев, Е.Б. Кузнецов, Дж. Стиглиц, А. Тойнби, Э. Тоффлер, С. Уэстлейк, Дж. Хаскел, Д. Хоуи, Ч. Хуанг, К. Шваб, Й. Шумпетер.

В исследованиях перечисленных ученых рассматриваются теории корпоративного управления, принятия решений, описываются возможности цифровых технологий, в частности, технологий искусственного интеллекта, и технологические сдвиги. Исследованиями же на стыке этих теорий с акцентом на потребность в трансформации корпоративного управления благодаря применению современных технологий занимаются такие зарубежные учёные, как П. Вережен, Э. Вермулейн, Д. Винсдор, В. Виссер, А. Вулджридж, Е. Джордан, Б. Либерт, Д. Маккарти, Д. Массой, Ф. Меслейн, М. Фенвик, а также российские исследователи В. Д. Алёшин, М.А. Измайлова, М.Е. Кузнецов, В.Д. Миловидов, А.Е. Молотников и другие.

Анализ работ перечисленных авторов показал, что исследователи фокусируют внимание на проблемах корпоративного управления и на описании процессов принятия решений в системе корпоративного управления, анализируют основные технологические тенденции, особенности цифровых технологий и их влияние на общество и компании в целом, однако поиск новых способов повышения эффективности принимаемых решений в системе корпоративного управления с учетом технологических тенденций XXI века не нашел должного теоретического и практического обоснования, поэтому данные вопросы нуждаются в дополнительном изучении. Этот факт послужил фундаментом для выбора темы исследования, постановки цели, формирования задач, а также построения логики диссертационного исследования.

Методология и методы исследования. Теоретико-методологической базой исследования послужили научные труды зарубежных и российских исследователей в области корпоративного управления, процессов принятия решений, искусственного интеллекта, поведенческой экономики, новой информационной теории, прикладные работы по вопросам функционирования современных технологий искусственного интеллекта.

В соответствии с поставленной целью и задачами использованы общенаучные методы теории управления, статистического, сравнительного и логического анализа, обобщения, системного подхода к изучению экономических явлений и процессов, применены методы глубинного интервью и экспертных оценок. Применены табличные, а также графические способы визуализации данных.

Информационно-эмпирической базой исследования послужили статистические данные исследований Всемирного экономического форума, компаний PWC, Allianz, Deloitte, McKinsey, TopCompetence и других организаций, а также сведения, полученные в ходе 149 глубинных интервью с членами советов директоров, анализа протоколов заседаний советов директоров 25 компаний, информации, отраженной в указах Президента, распоряжениях и директивах Правительства, руководствах Росимущества, нормативных актах и иных официальных документах.

Цель и задачи диссертации. Цель исследования заключается в теоретическом и методическом обосновании применения технологий искусственного интеллекта в процессе принятия управленческих решений советом директоров в системе корпоративного управления.

Заданная цель определила необходимость постановки и решения задач:

• обосновать новый способ решения классических проблем «агентской теории», среди которых проблемы «информационной асимметрии», «оппортунистического поведения» менеджмента, «ограниченной рациональности», доверия между советом директоров и менеджментом, и адаптировать принципы применения технологий искусственного интеллекта к системе корпоративного управления;
• выявить особенности и негативные факторы, с которыми сталкиваются советы директоров при принятии решений, и оценить задачи совета директоров, для которых может быть снижено влияние выявленных негативных факторов с помощью технологий искусственного интеллекта;
• разработать алгоритм процесса принятия решений советом директоров в системе корпоративного управления с применением технологий искусственного интеллекта;
• сформировать систему показателей эффективности деятельности исполнительных органов на примере решения одной из задач совета директоров по контролю исполнительных органов с учётом разработанного алгоритма;
• определить качественные и количественные эффекты, а также риски применения технологий искусственного интеллекта в системе корпоративного управления.

Объектом исследования является система корпоративного управления акционерных обществ.

Предмет исследования — организационно-экономические отношения, возникающие в процессе принятия решений советом директоров в системе корпоративного управления с применением технологий искусственного интеллекта.

Научная новизна исследования заключается в решении важной научной задачи — определении нового способа повышения эффективности процесса принятия решений советом директоров в системе корпоративного управления с помощью применения технологий искусственного интеллекта.

Положения, выносимые на защиту:

1. Предложен новый способ решения классических проблем «агентской теории», среди которых проблемы «информационной асимметрии», «оппортунистического поведения» менеджмента, «ограниченной рациональности», доверия между советом директоров и менеджментом, с помощью применения технологий искусственного интеллекта, основываясь на тенденциях развития корпоративного управления и функциях технологий искусственного интеллекта. Адаптированы к системе корпоративного управления принципы применения технологий искусственного интеллекта, сопряженные с принципами корпоративного управления ОЭСР и принципами применения искусственного интеллекта, изложенными в российской стратегии искусственного интеллекта, а именно: ответственность, прозрачность, безопасность, регулируемость, доверие, позволяющие повысить эффективность процесса принятия решений с применением технологий искусственного интеллекта в системе корпоративного управления.
2. Определены и классифицированы факторы, оказывающие негативное влияние на процесс принятия решений советом директоров: непрофессиональная работа менеджмента и низкое качество подготавливаемых материалов; недостаток времени и недобросовестный подход к работе директоров; недостаток квалификации, опыта и персональных характеристик директоров; когнитивные искажения в процессе принятия решений советом директоров. Проведена оценка задач совета директоров, для которых может быть снижено влияние негативных факторов за счет применения технологий искусственного интеллекта, а именно: контроль закупочной политики, решения по крупным сделкам и сделкам с заинтересованностью, контроль исполнительных органов и другие.
3. Разработан новый алгоритм процесса принятия решений советом директоров в системе корпоративного управления с применением технологий искусственного интеллекта, особенностью которого является проведение параллельного анализа рассматриваемых вопросов системой с применением искусственного интеллекта, что позволяет повышать качество принимаемых решений, сглаживать выявленные негативные факторы, характерные для принятия решений советом директоров, и решать проблемы «агентской теории».
4. Сформирована на примере задачи совета директоров по контролю деятельности исполнительных органов в вопросах реализации закупочной политики система показателей эффективности закупочной деятельности с применением технологий искусственного интеллекта для контроля показателей эффективности советом директоров, которая включает показатели экономии средств заказчика, роста доли конкурентных закупок, роста доли закупок в электронной форме, снижения доли неэффективных закупок и другие. Разработаны перечень технических мероприятий и направления применения технологий искусственного интеллекта (система интеллектуального поиска поставщиков, мониторинга цен, скоринга поставщиков), что позволяет решать проблемы предотвращения советом директоров заранее неэффективных закупок, снижать степень «оппортунистического поведения» менеджмента и проявление коррупционных элементов.
5. Определены качественные и количественные эффекты и учтены риски внедрения предложенных алгоритма и системы показателей в систему корпоративного управления, позволяющих обеспечить экономию бюджета закупок за установленный период, уменьшить «информационную асимметрию», увеличить степень прозрачности закупочной деятельности, обеспечить возможности независимого и аналитически обоснованного контроля закупок советом директоров, снизить влияние выявленных в исследовании негативных факторов на принятие решений, избавиться от «оппортунистического поведения» менеджмента и коррупционных элементов в области закупок, повысить степень доверия и эффективность взаимодействия между советом директоров и менеджментом, автоматически контролировать исполнение положений директив и внутренних документов.

Теоретическая значимость полученных результатов заключается в развитии теории корпоративного управления в части предложения нового способа повышения эффективности управленческих решений совета директоров — применения технологий искусственного интеллекта в системе корпоративного управления, а также адаптации принципов применения технологий искусственного интеллекта к системе корпоративного управления. Теоретическая значимость результатов также заключается в развитии теории принятия решений в части выявления особенностей и негативных факторов, с которыми сталкиваются советы директоров в процессе принятия управленческих решений, и оценки задач совета директоров, для которых может быть снижено влияние выявленных негативных факторов с помощью технологий искусственного интеллекта.

Практическая значимость исследования обусловлена тем, что системы, основанные на предложенных разработках — алгоритме и системе показателей эффективности для контроля советом директоров, с учетом выявленных рисков и рассчитанного эффекта могут применяться для поддержки принятия решений советов директоров как в частных компаниях, так и в компаниях с государственным участием для повышения качества процессов принятия решений и эффективности самих решений. Данные о типичных проблемах, характерных для совета директоров, полученные в ходе интервью в аналитической части, могут быть использованы для диагностики проблем систем корпоративного управления и улучшения качества деятельности советов директоров. Предложенные алгоритм процесса принятия решений советом директоров с применением технологий искусственного интеллекта и система показателей эффективности закупочной деятельности для контроля советом директоров в дальнейшем могут быть адаптированы под разработку систем поддержки принятия решений, применяемых в вопросах одобрения советом директоров сделок, и использованы в решении иных задач, относящихся к компетенции совета директоров. Предложенные разработки также могут быть адаптированы к деятельности менеджмента, являющегося неотъемлемой частью системы корпоративного управления. Выявленные области рисков применения технологий искусственного интеллекта в системе корпоративного управления могут быть полезны для дальнейших научных исследований и разработки/доработки системы управления рисками компаний.