Финансовые технологии больших данных как перспективная форма развития цифровых сервисов

Кольцов Артем Николаевич

Финансовые технологии больших данных как перспективная форма развития цифровых сервисов

• Специальность 08.00.10 – Финансы, денежное обращение и кредит
• Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук
• Год защиты: 2021
• Работа выполнена в Автономной некоммерческой организации высшего образования «Международный банковский институт имени Анатолия Собчака»

Актуальность диссертационного исследования. Одним из перспективных направлений модернизации существующей социально-экономической системы и инновационным решением актуальных проблем современных финансов является внедрение и последующее распространение финансовых технологий. Ключевым структурным элементом финансовых технологий, отличающих их от любых других инноваций и новых управленческих подходов, следует признать их соответствие основным функциям финансов (регулирующей, контрольной, стимулирующей, фискальной и т.д.). Таким образом, целью создания и внедрения финансовых технологий, в том числе технологий больших данных, в экономической системе является повышение эффективности реализации функций финансов различных субъектов рынка — государства, предпринимательского сектора и домашних хозяйств.

Технологии больших данных, с точки зрения возможности их эффективного использования в финансово-кредитной сфере, обладают значительными экономическими преимуществами. Однако, необходимо отметить, что одной из ключевых проблем в реализации прорыва в использовании технологий больших данных в финансовой системе современной цифровой экономики следует признать значительный уровень капиталовложений в создание и развитие инфраструктуры и модернизации технологического обеспечения финансовых инноваций, направленных, в том числе, на разработку и внедрение перспективных цифровых сервисов.

Актуальность исследования, таким образом, обусловлена необходимостью решения проблемы расширения практики применения технологий больших данных посредством реализации системных мер государственной поддержки и стимулирования использования цифровых сервисов в ключевых отраслях национальной экономики, а также в формировании устойчивых и эффективных механизмов финансового планирования и совершенствования распределения бюджетного финансирования.

Степень разработанности проблемы. Теоретические аспекты создания и внедрения современных финансовых технологий и примеры их практического применения в национальной экономике, вопросы современного финансового планирования и бюджетирования представлены в работах таких зарубежных ученых как: Ф. Аллен, Ван дер Квак, В. Гупта, М. Кастилио, И. Кластчер, Х. Колм, Дж. Кордеро, П. Ниппа, В. Усман, М. Фриман, Дж. Хан, Д. Чуен и др.

Совершенствованию методологических и методических аспектов теории и практики эффективного функционирования цифровых сервисов и устойчивого развития финансовых технологий посвящены труды таких отечественных исследователей как Власова В.М., Журавлева Н.А., Затевахина А.В., Иванова Н.Г., Лебедева М.Е., Логинова Н.А., Никонова И.А., Плотников В.А., Порфирьев Б.Н., Родионов Д.Г., Сигова М.В. и др.

В работах отечественных авторов, таких как Белов С.Д., Вайпан В.А., Веретенников А.В., Капранова Л.Д., Ключников И.К., Круглова И.А., Молчанова О.А., Ниязбекова Ш.У., Сигова М.В., Черненко В.А., Шершнева Е.Г. и др. представлены перспективные направления развития финансовых технологий больших данных, методические подходы к совершенствованию функционирования цифровых сервисов с точки зрения учета интересов и запросов государства, предпринимательских структур и домашних хозяйств.

Развитие рынка финансовых технологий, на основе новейших организационно-управленческих подходов цифровой экономики, в настоящее время представлено лишь в отдельных научных трудах зарубежных авторов, а также в ряде работ в сфере информационных технологий в экономике, носящих обобщенный характер. При этом имеется значительное число научных работ, характеризующих современные финансовые технологии, в том числе технологии больших данных, исключительно в контексте развития электронной коммерции и корпоративного проектного финансирования.

Таким образом, можно говорить о том, что теоретические, методологические и методические положения по формированию и развитию финансовых технологий больших данных, совершенствованию использования цифровых сервисов как перспективных элементов инфраструктурного обеспечения финансовой системы и оптимизации государственного и корпоративного финансового планирования остаются недостаточно проработанными и требуют дополнительных научных исследований.

Цель и задачи диссертационного исследования. Целью диссертационного исследования следует признать разработку теоретических основ, методологических положений и методических разработок, направленных на внедрение и развитие финансовых технологий больших данных как перспективной формы развития цифровых сервисов.

В рамках обозначенной выше цели в диссертационном исследовании были сформулированы определенные задачи:

• исследовать и проанализировать эволюцию развития финансовых технологий в условиях преобразования социально-экономической системы и изменения технологических укладов с целью выявления сущностных особенностей и характеристик современных финансовых инноваций,
• определить организационно-экономические особенности современных финансовых технологий в контексте их взаимосвязи с цифровыми государственными и коммерческими сервисами и сформировать систему критериев классификации финансовых технологий с точки зрения системного и процессного подхода,
• охарактеризовать и выявить организационно-экономические особенности и проблемы формирования и развития финансовых технологий больших данных в российской экономике в контексте функционирования современных цифровых сервисов,
• проанализировать и охарактеризовать лучшие практики российского и зарубежного опыта эффективного применения технологий больших данных как финансовой инновации и основы формирования современных цифровых сервисов,
• обозначить ключевые направления совершенствования процесса инфраструктурного обеспечения финансовой системы на основе использования финансовых технологий больших данных,
• предложить и обосновать перспективные направления финансового планирования на уровне государства и муниципальных образований на основе использования технологии больших данных современных цифровых государственных сервисов.

Объектом исследования являются финансовые технологии больших данных, внедрение и развитие которых способствует повышению эффективности функционирования российской финансово-кредитной системы на основе использования современных цифровых сервисов.

Предметом исследования следует признать финансово- экономические отношения, возникающие в результате внедрения и апробации современных финансовых технологий, в том числе технологии больших данных, в условиях российской экономики, а также повышения эффективности и результативности функционирования инновационных цифровых сервисов, в том числе в сфере государственных финансов и бюджетных отношений.

Теоретической основой диссертационного исследования являются научные труды современных ученых-экономистов в сфере финансов и кредита, финансовых технологий, цифровизации экономических процессов и социально -экономических систем, базовые международные, зарубежные и российские нормативно-правовые акты, регламентирующие и определяющие развитие финансовых технологий и их использование в национальной экономике.

Методологическая основа. Автором были широко использованы общеизвестные методы и методики проведения научного исследования: системный подход, индукция, дедукция, сравнительный анализ, группировка, финансово-экономический анализ, синтез, абстрагирование, экономико-математическое моделирование, анализ временной ретроспективы развития системы финансов и финансового рынка, экономико — статистические оценки и др.

Информационная база исследования представлена данными национальной и зарубежной статистики в области финансовых технологий, аналитическими отчетами Министерства Финансов Российской Федерации, Центрального банка Российской Федерации, Ассоциации Больших Данных России, Ассоциации ФинТех, материалами международных и российских научно-практических конференций, посвящённых проблематике развития технологии больших данных и цифровых финансовых сервисов в условиях инновационной российской экономики.

Обоснованность результатов диссертационного исследования подтверждается использованием методических положений научных работ в сфере финансов, государственного регулирования и управления финансово-кредитной системой, развивают и дополняют ранее опубликованные результаты научно-прикладных исследований в сфере внедрения и апробации современных финансовых технологий и эффективного функционирования цифровых сервисов.

Достоверность результатов диссертационного исследования основана на рациональном применении общенаучных методик познания и системного подхода к актуальным проблемам развития финансов, наличием авторских публикаций результатов проведенного научного исследования в рецензируемых журналах и их апробацией в практической деятельности в сфере государственных и муниципальных финансов.

Соответствие диссертации Паспорту научной специальности. Диссертационное исследование соответствует Паспорту специальности научных работников 08.00.10 — Финансы, денежное обращение и кредит, следующим его пунктам: 1.4. Современные концепции и теории финансов и их использование в деятельности финансовых институтов, 1.7. Инфраструктурные аспекты финансовой системы, 2.3. Теория, методология, методика финансового планирования на уровне государства и муниципальных образований.

Научная новизна диссертационной работы обусловлена развитием теоретических основ, методологических положений и методических разработок по адаптации современных цифровых сервисов в РФ, на основе использования возможностей и функциональных преимуществ технологии больших данных, к процессу оптимизации российской государственной финансово-кредитной и бюджетной политики.

Наиболее существенные результаты, обладающие научной новизной и полученные лично автором, заключаются в следующем:

1. Обозначены и охарактеризованы ключевые этапы эволюции развития финансовых технологий в мировой и российской экономической практике, что позволило обозначить и охарактеризовать основные принципы функционирования и развития современных финансовых технологий (принцип опережающего развития, принцип последовательности реализации, принцип инновационности, принцип адаптивности к изменениям внешней среды и т.д.), выявить и обосновать организационно-экономические особенности и закономерности развития современных финансовых технологий (вариативность использования отдельных инноваций; дисбаланс между устойчивым ростом использования финансовых технологий различными субъектами рынка и отсутствием четкого и эффективного нормативно-правового регулирования; активное продвижение финансовых технологий в контексте реализации концепции «зеленого банкинга» как составной части «зеленой экономики» и т.д.).
2. Выделены и проанализированы основные методические подходы к определению ключевых областей использования технологии больших данных в национальной экономике и финансово-кредитной системе, в том числе обоснована экономическая целесообразность формирования и внедрения конкретных цифровых проектов, направленных на решение задач, связанных с реализацией основных функций финансов (распределительной, контрольной, регулирующей и т.д.) на основе возможностей современных цифровых сервисов.
3. Разработан алгоритм оптимизации существующего организационного механизма реализации программ инициативного бюджетирования в рамках распределения бюджетных средств региона на основе использования технологий больших данных, что позволит обеспечить эффективное моделирование оптимальных вариантов решения актуальных проблем финансирования общественно значимых социальных проектов и создать условия для долгосрочного планирования программ общественного участия исходя из значимости выявленных проблем территориального развития на основе технологических возможностей единого государственного цифрового сервиса,
4. Сформирована методика распределения бюджетного финансирования на реабилитацию российских граждан, перенесших коронавирусную инфекцию, на основе использования технологии больших данных государственного цифрового сервиса, включающая в себя характеристику таких ключевых этапов как: определение общей величины получателей адресной денежной помощи на реабилитацию от последствий перенесенной коронавирусной инфекции; формирование расчетной базовой величины затрат на реабилитацию от последствий перенесенной коронавирусной инфекции на региональном уровне; моделирование распределения индивидуального бюджетного финансирования на реабилитацию от последствий перенесенной коронавирусной инфекции в соответствующие лечебно-профилактические и санаторно-курортные учреждения на основании возможностей технологии больших данных и ряд других.
5. Предложены и обоснованы расчётные модели распределения бюджетного финансирования на реабилитацию от последствий перенесенной коронавирусной инфекции по каждому из регионов СЗФО на основе использования технологии больших данных, в качестве основных параметров для формирования которых были предложены такие базовые индикаторы как возрастной состав участников программы мероприятий, наличие сопутствующих заболеваний, степень сложности течения заболевания коронавирусной инфекцией, что позволило сделать возможным формирование индивидуальных моделей адресного финансирования для каждого конкретного получателя бюджетных средств на основе преимуществ современных цифровых сервисов.

Теоретическая значимость результатов диссертационного исследования заключается в развитии теоретических положений, направленных на повышение эффективности функционирования государственных цифровых сервисов на основе применения принципов, закономерностей и организационно-экономических механизмов внедрения и развития технологии больших данных в сфере государственных, региональных и муниципальных финансов.

Практическая значимость результатов исследования состоит в возможности апробации авторских разработок, практических предложений и методических рекомендаций органами государственного управления и коммерческими структурами, осуществляющими создание и внедрение новых цифровых сервисов, для функционирования которых использованы технологии больших данных. Материалы и выводы работы могут быть применены при разработке и обновлении учебных программ и курсов по таким учебным дисциплинам как «Финансы», «Финансы и кредит», «Государственные и муниципальные финансы», «Технологии больших данных и цифровые сервисы», «Финансовые технологии».